Гражданский кодекс часть 1

рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционно-финансовая компания «Авангард» на решение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 27.04.2022 по делу № А07-30317/2019.

В судебном заседании приняли участие:

представитель общества с ограниченной ответственностью «СП «Альянс-Групп» - ФИО1 (доверенность от 25.01.2021, срок действия на два года, паспорт, диплом,),

ФИО2 (паспорт).

Общество с ограниченной ответственностью «Инвестиционно-финансовая компания «Авангард» (далее – истец, ООО «ИФК «Авангард») обратилось в Арбитражный суд Республики Башкортостан с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «СП «Альянс-Групп» (далее – ответчик, ООО «СП «Альянс-Групп») о взыскании задолженности по договору займа № 108 от 27.10.2014 в размере 12 100 000 руб., процентов за пользованием займом по договору займа № 108 от 27.10.2014 в размере 4 728 049 руб. 33 коп., неустойки по договору займа № 108 от 27.10.2014 в размере 822 800 руб. (т. 1 л.д. 15-17).

В период рассмотрения спора ООО «СП «Альянс-Групп» обратилось в Арбитражный суд Республики Башкортостан со встречным исковым заявлением к ООО «ИФК «Авангард» о признании договора займа № 108 от 27.10.2014 незаключенным (т. 4 л.д. 43-45).

На основании статьи 51 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены общество с ограниченной ответственностью «Дюна» (далее – ООО «Дюна»), общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Уральский капитал» (далее – ООО КБ «Уральский капитал»), ФИО2 (далее – ФИО2), Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Приволжскому федеральному округу (далее – Управление Росфинмониторинга), Управление Федеральной налоговой службы по Республике Башкортостан (далее – Управление ФНС по РБ).

Решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 27.04.2022 (резолютивная часть от 21.04.2022) в удовлетворении первоначальных исковых требований отказано в полном объеме. Встречные исковые требования удовлетворены.

С указанным решением суда не согласилось ООО «ИФК «Авангард» (далее также – податель апелляционной жалобы, апеллянт), подало апелляционную жалобу, в которой просит решение суда первой инстанции отменить, первоначальные исковые требования удовлетворить, в удовлетворении встречных исковых требованиях отказать.

В апелляционной жалобе ее податель не согласился с выводом суда первой инстанции о незаключенности договора займа № 108 от 27.10.2014, сослался на выводы судебного эксперта о том, что оттиски печати с текстом «Общество с ограниченной ответственностью» «СП «Альянс-Групп» в актах приема-передачи векселей от 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014, 29.01.2015, 27.02.2015, 31.03.2015, 29.04.2015 в графе «Принял» оттиски печати с текстом «Общество с ограниченной ответственностью «СП «Альянс-Групп» в следующих документах: заявлении исх. № 1 от 31.01.2012; в договоре банковского счета в иностранной валюте № 840-1825 от 21.07.2013; в трудовом договоре с генеральным директором от 04.02.2014; в трудовом договоре №1 от 05.02.2018; в письме исх. № 119 от 09.06.2018; в договоре купли-продажи от 17.12.2018, представленных в качестве образцов, нанесены одной печатью. С учетом изложенного апеллянт полагал, что печать, оттиски которой проставлены в актах приема-передачи векселей от 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014, 29.01.2015, 27.02.2015, 31.03.2015, 29.04.2015 в графе «Принял» находилась в пользовании ООО «СП «Альянс-Групп» в период с 31.01.2012 по 17.12.2018.

Апеллянт указал, что ответчик, являясь юридическим лицом, несет ответственность за использование собственной печати, и, как следствие, риск ее неправомерного использования другими лицами. Сведения о том, что печать была утеряна либо находилась в режиме свободного доступа, в деле отсутствуют, что, по мнению апеллянта, подтверждает невозможность использования печати ООО «СП «Альянс-Групп» посторонними лицами.

Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.05.2022 апелляционная жалоба ООО «ИФК «Авангард» принята к производству, судебное заседание назначено на 28.06.2022.

Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.06.2022 судебное разбирательство по рассмотрению апелляционной жалобы ООО «ИФК «Авангард» было отложено на 19.07.2022.

Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.07.2022 была произведена замена судьи Колясниковой Ю.С. в составе суда на судью Томилину В.А.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, в судебное заседание представители истца и третьих лиц, за исключением ФИО2, не явились.

В отсутствии возражений представителя ответчика и ФИО2 и соответствии со статьями 123, 156, 159 АПК РФ дело рассмотрено судом апелляционной инстанции в отсутствие неявившихся представителей иных лиц.

Законность и обоснованность судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Как следует из письменных материалов дела и установлено судом первой инстанции, между ООО «ИФК «Авангард» (займодавец) и ООО «СП Альянс-Групп» (заемщик) был подписан договор займа № 108 от 27.10.2014 (далее также – договор займа, т. 1 л.д. 57-58)), согласно п. 1.1 которому займодавец передает заемщику заем на сумму 27 000 000 руб., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа и выплатить проценты на сумму займа в размере и в сроки, определённые настоящим договором.

В силу п. 1.2 договора указанная сумма займа предоставляется заемщику для пополнения оборотных средств.

По условиям п. 1.3 договора займодавец и заемщик установили проценты за пользование займом в размере 8,5 % годовых.

Согласно п. 2.1 договора займодавец передает заемщику заем до указанной суммы займа в целом или частями по согласованию с заемщиком. Моментом передачи считается момент зачисления суммы займа на банковский счет заемщика или на банковский счет третьего лица по датированному письму заемщика, с обязательным указанием на настоящий договор, подписанному должностными лицами заемщика, имеющими полномочия на заключение договора займа. Обязательства займодавца по предоставлению суммы займа может быть также исполнено иным образом по соглашению с заемщиком. Заем может предоставляться безусловными денежными обязательствами российских банков - банковскими векселями, согласованных с заемщиком эмитентов.

На основании п. 2.4 договора возврат заемщиком указанной в настоящем договоре суммы займа осуществляется в полном объеме 25.10.2017, либо досрочно, возможно частями, по согласованию с займодавцем до наступления срока возврата займа.

В соответствии с п. 3.1 договора в случае неисполнения обязательства по возврату указанной в п. 1.1 договора суммы займа в определенный в п. 2.4 договора срок, заемщик дополнительно к процентам за пользование займом уплачивает неустойку в размере 0,01 % от просроченной суммы займа за каждый день просрочки.

В обоснование заявленного иска ООО ИФК «Авангард» указало, что по договору займа № 108 от 27.10.2014 передало ООО СП «Альянс-Групп» векселя на сумму 12 100 000 руб., в подтверждение чего представило договоры о выпуске векселя ООО «УралКапиталБанк», заявки ООО «ИФК Авангард» (инвестор) на получение векселей от ООО «УралКапиталБанк» (векселедатель), акты приема-передачи векселей от ООО «ИФК Авангард» к ООО «СП Альянс-Групп» (т. 1 л.д. 18-52).

Согласно представленным документам по договору о выпуске векселя ООО «УралКапиталБанк» № 65 от 31.10.2014 ООО КБ «Уральский капитал» выпустило, а ООО ИФК «Авангард» приобрелл простой срочный вексель на сумму 1 500 000 руб., сроком «по предъявлении, но не ранее 07.11.2014» (т. 1 л.д. 18-19).

По акту приема-передачи векселя от 31.10.2014 ООО ИФК «Авангард» передало ООО СП «Альянс-Групп» вексель КГ № 0003292 от 31.10.2014 на сумму 1 200 000 руб., срок платежа: по предъявлении, но не ранее 07.11.2014, дата составления векселя 31.10.2014; вексель КГ № 0003293 от 31.10.2014 на сумму 300 000 руб., срок платежа: по предъявлении, но не ранее 07.11.2014, дата составления векселя 31.10.2014 (т. 1 л.д. 22).

По договору о выпуске векселя ООО «УралКапиталБанк» № 75 от 28.11.2014 ООО КБ «Уральский капитал» выпустило, а ООО ИФК «Авангард» приобрело простой срочный вексель на сумму 1 600 000 руб., сроком «по предъявлении, но не ранее 05.12.2014» (т. 1 л.д. 23-24).

По акту приема-передачи векселя от 28.11.2014 ООО ИФК «Авангард» передало ООО СП «Альянс-Групп» вексель КГ № 0003307 от 28.11.2014 на сумму 1 300 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 05.12.2014, дата составления векселя 28.11.2014; вексель КГ № 0003308 от 28.11.2014 на сумму 300 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 05.12.2014, дата составления векселя 28.11.2014 (т. 1 л.д. 27).

По договору о выпуске векселя ООО «УралКапиталБанк» № 87 от 31.12.2014 ООО КБ «Уральский капитал» выпустило, а ООО ИФК «Авангард» приобрело простой срочный вексель на сумму 1 800 000 руб., сроком «по предъявлении, но не ранее 06.01.2015» (т. 1 л.д. 28-29).

По акту приема-передачи векселя от 30.12.2014 ООО ИФК «Авангард» передало ООО СП «Альянс-Групп» вексель КГ №0003321 от 30.12.2014 на сумму 1 300 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 06.01.2015, дата составления векселя 31.12.2014; вексель КГ № 0003322 от 30.12.2014 на сумму 500 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 06.01.2015, дата составления векселя 30.12.2014 (т. 1 л.д. 32).

По договору о выпуске векселя ООО «УралКапиталБанк» № 6 от 29.01.2015 ООО КБ «Уральский капитал» выпустило, а ООО ИФК «Авангард» приобрело простой срочный вексель на сумму 1 800 000 руб., сроком «по предъявлении, но не ранее 05.02.2015» (т. 1 л.д. 33-34).

По акту приема-передачи векселя от 29.01.2015 ООО ИФК «Авангард» передало ООО СП «Альянс-Групп» вексель КГ № 0003330 от 29.01.2015 на сумму 1 300 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 05.02.2015, дата составления векселя 29.01.2015; вексель КГ № 0003331 от 29.01.2015 на сумму 500 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 05.02.2015, дата составления векселя 29.01.2015 (т. 1 л.д. 37).

По договору о выпуске векселя ООО «УралКапиталБанк» № 21 от 27.02.2015 ООО КБ «Уральский капитал» выпустило, а ООО ИФК «Авангард» приобрело простой срочный вексель на сумму 1 800 000 руб., сроком «по предъявлении, но не ранее 05.02.2015» (т. 1 л.д. 38-38).

По акту приема-передачи векселя от 27.02.2015 ООО ИФК «Авангард» передало ООО СП «Альянс-Групп» вексель КГ № 0003355 от 27.02.2015 на сумму 1 300 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 06.03.2015, дата составления векселя 27.02.2015; вексель КГ № 0003356 от 27.02.2015 на сумму 500 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 06.03.2015, дата составления векселя 27.02.2015 (т. 1 л.д. 42).

По договору о выпуске векселя ООО «УралКапиталБанк» № 29 от 31.03.2015 ООО КБ «Уральский капитал» выпустило, а ООО ИФК «Авангард» приобрело простой срочный вексель на сумму 1 800 000 руб., сроком «по предъявлении, но не ранее 07.03.2015» (т. 1 л.д. 43-44).

По акту приема-передачи векселя от 31.03.2015 ООО ИФК «Авангард» передало ООО СП «Альянс-Групп» вексель КГ № 0003365 от 31.03.2015 на сумму 1 300 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 07.04.2015, дата составления векселя 31.03.2015; вексель КГ № 0003366 от 31.03.2015 на сумму 500 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 07.04.2015, дата составления векселя 31.03.2015 (т. 1 л.д. 47).

По договору о выпуске векселя ООО «УралКапиталБанк» № 44 от 29.04.2015 ООО КБ «Уральский капитал» выпустило, а ООО ИФК «Авангард» приобрело простой срочный вексель на сумму 1 800 000 руб., сроком «по предъявлении, но не ранее 06.05.2015» (т. 1 л.д. 48-49).

По акту приема-передачи векселя от 29.04.2015 ООО ИФК «Авангард» передало ООО СП «Альянс-Групп» вексель КГ № 0003383 от 29.04.2015 на сумму 1 300 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 06.05.2015, дата составления векселя 29.04.2015; вексель КГ № 0003384 от 29.04.2015 на сумму 500 000 руб. срок платежа: по предъявлению, но не ранее 06.05.2015, дата составления векселя 29.04.2015 (т. 1 л.д. 52).

Ссылаясь на истечение срока пользования суммой займа, на наличие задолженности по договору займа, ООО ИФК «Авангард» направило ООО СП «Альянс-Групп» претензию исх. № 01-АГ от 08.05.2019 с просьбой в течение 10 календарных дней с момента получения претензии оплатить задолженность по договору займа в размере 12 100 000 руб., а также проценты в размере 3 936 594 руб. 49 коп. (т. 1 л.д. 63, 64-65).

Оставление ООО СП «Альянс-Групп» требований указанной претензии без удовлетворения послужило основанием для обращения ООО ИФК «Авангард» в арбитражный суд с рассматриваемыми первоначальными исковыми требованиями.

Ссылаясь на непредставление доказательств реальной передачи денежных средств, а также доказательств указания ответчика платить третьему лицу, ООО СП «Альянс-Групп» обратилось в арбитражный суд со встречными исковыми требованиями.

В период рассмотрения спора ООО СП «Альянс-Групп» было заявлено о фальсификации доказательств, а именно – актов приема-передачи векселей к договору займа № 108 от 27.10.2014 (т. 4 л.д. 75-76).

Для проверки заявления о фальсификации, по ходатайству ООО СП «Альянс-Групп» (т. 4 л.д. 80-82), определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 17.02.2021 по делу № А07-30317/2019 назначена судебная почерковедческая экспертиза, производство которой было поручено Федеральному бюджетному учреждению Башкирская лаборатория судебной экспертизы Министерства юстиции Российской Федерации.

На разрешение эксперта были поставлены следующие вопросы:

1. Кем, генеральным директором ООО СП «Альянс-Групп» ФИО3 или другим лицом, выполнена подпись от его имени, в акте приема-передаче векселей от «29» апреля 2015 г., в графе «Принял»?

2. Кем, генеральным директором ООО СП «Альянс-Групп» ФИО3 или другим лицом, выполнена подпись от его имени, в акте приема-передаче векселей от 31 марта 2015 г., в графе «Принял»?

3. Кем, генеральным директором ООО СП «Альянс-Групп» ФИО3 или другим лицом, выполнена подпись от его имени, в акте приема-передаче векселей от 27 февраля 2015 г., в графе «Принял»?

4. Кем, генеральным директором ООО СП «Альянс-Групп» ФИО3 или другим лицом, выполнена подпись от его имени, в акте приема-передаче векселей от 29 января 2015 г., в графе «Принял»?

5. Кем, генеральным директором ООО СП «Альянс-Групп» ФИО3 или другим лицом, выполнена подпись от его имени, в акте приема-передаче векселей от 30 декабря 2014 г., в графе «Принял»?

6. Кем, генеральным директором ООО СП «Альянс-Групп» ФИО3 или другим лицом, выполнена подпись от его имени, в акте приема-передаче векселей от 31 октября 2014 г., в графе «Принял»?

7. Кем, генеральным директором ООО СП «Альянс-Групп» ФИО3 или другим лицом, выполнена подпись от его имени, в акте приема-передаче векселей от 28 ноября 2014 г., в графе «Принял»?

8. Если подпись выполнена не ФИО3, одним или несколькими лицами выполнены подписи в актах приема-передачи векселей от 29.04.2015, 31.03.2015, 27.02.2015, 29.01.2015, 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014., в графе «Принял»?

9. Соответствует ли оттиск печати в актах приема-передачи векселей от 29.04.2015, 31.03.2015, 27.02.2015, 29.01.2015, 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014., в графе «Принял» оттиску печати, принадлежащей ООО СП «Альянс-Групп»?

В материалы дела поступило заключение эксперта № 660/2-3-1.1 от 15.04.2021 (т. 5 л.д. 5-12), согласно которому подпись от имени ФИО3, расположенная на строке: «Генеральный директор» в акте приема-передачи векселей от 29.04.2015 выполнена не ФИО3, а другим лицом (лицами). Подписи от имени ФИО3, расположенные на строках: «Генеральный директор» в актах приема-передачи векселей от 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014, 29.01.2015, 27.02.2015, 31.03.2015, 29.04.2015 - выполнены не ФИО3, а другим лицом (лицами) со стремлением к подражанию подлинным его подписям. Подписи от имени ФИО3, расположенные на строках: «Генеральный директор» в актах приема-передачи векселей от 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014, 29.01.2015, 27.02.2015, 31.03.2015 – выполнены одним лицом.

В материалы дела поступило заключение эксперта № 659/3-3-3.1 от 12.05.2021 (т. 5 л.д. 22-39), согласно которому оттиски печати с текстом «Общество с ограниченной ответственностью «СП «Альянс-Групп» в актах приема-передачи векселей от 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014, 29.01.2015, 27.02.2015, 31,03.2015, 29.04.2015 в графе «Принял» и оттиски печати с текстом «Общество с ограниченной ответственностью «СП «Альянс-Групп», принадлежащей ООО СП «Альянс-Групп» в следующих документах: заявление исх. № 1 от 31.01.2012, договоре банковского чета в иностранной валюте № 840-1825 от 21.07.2013, трудовом договоре с генеральным директором 04.02.2014, трудовом договоре № 1 от 05.02.2018, письме исх. № 119 от 09.06.2018, договоре купли-продажи от 17.12.2018, представленных в качестве образцов, нанесены одной печатью. Оттиски печати с текстом «Общество с ограниченной ответственностью «СП «Альянс-Групп» в актах приема-передачи векселей от 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014, 29.01.2015, 29.01.2015, 27.02.2015, 31.03.2015, 29.04.2015 в графе «Принял» и оттиски печати с текстом «Общество с ограниченной ответственностью «СП «Альянс-Групп», принадлежащей ООО СП «Альянс-Групп» в следующих документах: договоре об оказании юридических услуг от 18.02.2016, нормативно-правовом обосновании к договору об оказании юридических услуг от 18.02.2016, доверенности от 30.05.2016, агентском договоре от 25.05.2016, представленных в качестве образцов, нанесены разными печатями.

В последующем ООО «СП «Альянс-Групп» было повторно заявлено ходатайство о назначении судебной технической экспертизы.

Определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 17.11.2021, по ходатайству ООО СП «Альянс-Групп» была назначена по делу судебная техническая экспертиза, производство поручено Федеральному бюджетному учреждению Челябинская лаборатория судебной экспертизы Минюста России.

На разрешение эксперта поставлен следующий вопрос:

1. На одном или на разных принтерах выполнены последние страницы с подписями, следующих документов: договор займа № 108, заключенный 27 октября 2014 г. между ООО «ИФК «АВАНГАРД» и ООО «СП «АЛЬЯНС-ГРУПП», договор № 65 о выпуске векселя ООО «УралКапиталБанк», заключенный 31 октября 2014 г. между ООО «УралКапиталБанк» и ООО «ИФК «АВАНГАРД», акт приема-передачи векселя от 31 октября 2014 г. к договору займа № 108 от 27 октября 2014 г., соглашение об отступном векселем № 67 от 31 октября 2014 г., заключенное между ООО «Дюна» и ООО «УралКапиталБанк», акт приема-передачи векселей ООО «УралКапиталБанка» от 31 октября 2014 г., заключенный между ООО «Дюна» и ООО «УралКапиталБанк»?

В материалы дела поступило заключение эксперта № 118/2-3 от 07.02.2022 (т. 6 л.д. 109-114), согласно которому последние страницы с подписями на запрашиваемых документах выполнены с использованием разных лазерных принтеров ПК. По договору № 65 о выпуске векселя ООО «УралКапиталБанк», заключенному 31 октября 2014 г., соглашению об отступном векселем № 67 от 31.10.2014, акту приема-передачи векселей ООО «УралКапиталБанка» от 31.10.2014, решить вопрос не представилось возможным.

Отказывая в удовлетворении первоначальных исковых требований и удовлетворяя встречные исковые требования, суд первой инстанции, проанализировав материалы дела, цепочку правоотношений от выдачи до погашения векселей, пришел к выводу о недоказанности факта передачи спорных векселей ответчику и, как следствие, о недоказанности реального исполнения договора займа.

Проверив законность и обоснованность решения суда, оценив доводы апелляционной жалобы истца, арбитражный апелляционный суд приходит к выводу об отсутствии оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Согласно пункту 1 статьи 8 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности, в том числе из договоров и иных сделок.

В соответствии со статьями 309, 310 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, при этом односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются.

Согласно пункту 1 статьи 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Пунктом 1 статьи 810 ГК РФ предусмотрена обязанность заемщика возвратить заимодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором.

Исходя из положений указанных норм права, передача займодавцем заемщику суммы займа является основным и необходимым условием заключения договора займа, являющегося реальным договором.

Статьей 808 ГК РФ установлены требования к форме договора займа: договор займа между гражданами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда, а в случае, когда заимодавцем является юридическое лицо, - независимо от суммы.

Договор займа является реальным и в соответствии с пунктом 1 статьи 807 ГК РФ считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Хотя в силу пункта 1 статьи 812 ГК РФ бремя доказывания обстоятельств безденежности договора займа лежит на заемщике, однако указанное не освобождает суд от обязанности создать условия для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств и правильного применения законодательства при рассмотрении и разрешении дела.

Согласно пункту 2 статьи 808 ГК РФ в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей. В силу реального характера заемного обязательства необходимым условием доказывания заключенности договора займа является предоставление доказательств передачи денежных средств либо вещей, определенных родовыми признаками (статья 807 ГК РФ).

Как следует из письменных материалов дела, между ООО «ИФК «Авангард» (займодавец) и ООО «СП Альянс-Групп» (заемщик) был подписан договор займа № 108 от 27.10.2014, согласно п. 1.1 которому займодавец передает заемщику заем на сумму 27 000 000 руб., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму займа и выплатить проценты на сумму займа в размере и в сроки, определённые настоящим договором.

В п. 2.1 указанного договора стороны установили, что займодавец передает заемщику заем до указанной суммы займа в целом или частями по согласованию с заемщиком. Моментом передачи считается момент зачисления суммы займа на банковский счет заемщика или на банковский счет третьего лица по датированному письму заемщика, с обязательным указанием на настоящий договор, подписанному должностными лицами заемщика, имеющими полномочия на заключение договора займа. Обязательства займодавца по предоставлению суммы займа может быть также исполнено иным образом по соглашению с заемщиком. Заем может предоставляться безусловными денежными обязательствами российских банков - банковскими векселями, согласованных с заемщиком эмитентов.

В обоснование заявленного иска ООО ИФК «Авангард» указало, что по договору займа № 108 от 27.10.2014 в качестве займа передало ООО СП «Альянс-Групп» векселя на сумму 12 100 000 руб., в подтверждение чего представило договоры о выпуске векселя ООО «УралКапиталБанк», заявки ООО «ИФК Авангард» (инвестор) на получение векселей от ООО «УралКапиталБанк» (векселедатель), акты приема-передачи векселей от ООО «ИФК Авангард» к ООО «СП Альянс-Групп» (т. 1 л.д. 18-52).

ООО «СП Альянс-Групп» заявило о фальсификации указанных актов приема-передачи векселей от ООО «ИФК Авангард» к ООО «СП Альянс-Групп».

На основании части 1 статьи 161 АПК РФ, если лицо, участвующее в деле, обратится в арбитражный суд с заявлением в письменной форме о фальсификации доказательства, представленного другим лицом, участвующим в деле, суд:

1) разъясняет уголовно-правовые последствия такого заявления;

2) исключает оспариваемое доказательство с согласия лица, его представившего, из числа доказательств по делу;

3) проверяет обоснованность заявления о фальсификации доказательства, если лицо, представившее это доказательство, заявило возражения относительно его исключения из числа доказательств по делу.

В этом случае арбитражный суд принимает предусмотренные федеральным законом меры для проверки достоверности заявления о фальсификации доказательства, в том числе назначает экспертизу, истребует другие доказательства или принимает иные меры.

Перечень проводимых мероприятий по проверке обоснованности заявления о фальсификации доказательств определяется судом с учетом конкретных обстоятельств дела, проверка может быть проведена не только путем назначения судебной экспертизы, но и другими способами, например, путем сопоставления оспариваемого доказательства с другими доказательствами, имеющимися в деле, истребования дополнительных доказательств, допроса свидетелей и т.д.

Судом первой инстанции было предложено истцу исключить оспариваемые акты приема-передачи векселей из числа доказательств по делу. ООО «ИФК Авангард» отказалось от их исключения из числа доказательств.

Для проверки заявления о фальсификации, по ходатайству ООО СП «Альянс-Групп» (т. 4 л.д. 80-82), определением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 17.02.2021 по делу № А07-30317/2019 была назначена судебная почерковедческая экспертиза, производство которой было поручено Федеральному бюджетному учреждению Башкирская лаборатория судебной экспертизы Министерства юстиции Российской Федерации.

В материалы дела поступило заключение эксперта № 660/2-3-1.1 от 15.04.2021 (т. 5 л.д. 5-12), согласно которому подпись от имени ФИО3, расположенная на строке: «Генеральный директор» в акте приема-передачи векселей от 29.04.2015 выполнена не ФИО3, а другим лицом (лицами). Подписи от имени ФИО3, расположенные на строках: «Генеральный директор» в актах приема-передачи векселей от 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014, 29.01.2015, 27.02.2015, 31.03.2015, 29.04.2015 - выполнена не ФИО3, а другим лицом (лицами) со стремлением к подражанию подлинным его подписям. Подписи от имени ФИО3, расположенные на строках: «Генеральный директор» в актах приема-передачи векселей от 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014, 29.01.2015, 27.02.2015, 31.03.2015 – выполнены одним лицом.

Таким образом, судом первой инстанции было установлено, что оспариваемые акты приема-передачи векселей не были подписаны руководителем ООО СП «Альянс-Групп» ФИО3

В материалы дела также поступило заключение эксперта № 659/3-3-3.1 от 12.05.2021 (т. 5 л.д. 22-39), согласно которому оттиски печати с текстом «Общество с ограниченной ответственностью «СП «Альянс-Групп» в актах приема-передачи векселей от 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014, 29.01.2015, 27.02.2015, 31,03.2015, 29.04.2015 в графе «Принял» и оттиски печати с текстом «Общество с ограниченной ответственностью «СП «Альянс-Групп», принадлежащей ООО СП «Альянс-Групп» в следующих документах: заявление исх. № 1 от 31.01.2012, договоре банковского чета в иностранной валюте № 840-1825 от 21.07.2013, трудовом договоре с генеральным директором 04.02.2014, трудовом договоре № 1 от 05.02.2018, письме исх. № 119 от 09.06.2018, договоре купли-продажи от 17.12.2018, представленных в качестве образцов, нанесены одной печатью. Оттиски печати с текстом «Общество с ограниченной ответственностью «СП «Альянс-Групп» в актах приема-передачи векселей от 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014, 29.01.2015, 29.01.2015, 27.02.2015, 31.03.2015, 29.04.2015 в графе «Принял» и оттиски печати с текстом «Общество с ограниченной ответственностью «СП «Альянс-Групп», принадлежащей ООО СП «Альянс-Групп» в следующих документах: договоре об оказании юридических услуг от 18.02.2016, нормативно-правовом обосновании к договору об оказании юридических услуг от 18.02.2016, доверенности от 30.05.2016, агентском договоре от 25.05.2016, представленных в качестве образцов, нанесены разными печатями.

Доводы апеллянта, основанные на указанном заключении эксперта № 659/3-3-3.1 от 12.05.2021, обусловленные проставлением на спорных актах приема-передачи векселей от 31.10.2014, 28.11.2014, 30.12.2014, 29.01.2015, 27.02.2015, 31.03.2015, 29.04.2015 оттисков печати ООО «СП «Альянс-Групп», вопреки суждениям апеллянта, не подтверждают факта получения заемных денежных средств именно ответчиком.

Проставление печати организации при отсутствии оригинала подписи уполномоченного на заключение сделки лица обоснованно расценено судом первой инстанции как не свидетельствующее о конвалидации оспариваемых соглашений, поскольку исходя из взаимосвязанных положений абзаца 1 и абзаца 4 пункта 1 статьи 160 ГК РФ определяющим критерием, свидетельствующим о выражении стороной сделки воли на ее совершение, является подпись лица, тогда как скрепление документа печатью требуется в случаях, установленных прямо законом (абзац 4 пункта 1 статьи 160 ГК РФ).

Из представленных в материалы дела документов судом первой инстанции было установлено, что сделки по выпуску и погашению векселей были проведены в один и тот же день, векселя были учтены и реализованы в один день несколькими юридическими лицами. В представленных векселях отсутствуют передаточные надписи, подтверждающие факт передачи спорных векселей от истца к ответчику и от ответчика третьим лицам. Доказательств оплаты спорных векселей истцом банку суду не представлено. Доказательств наличия договорных отношений между ответчиком и третьими лицами, а именно лицами, предъявившие спорные векселя к погашению в банк по соглашениям об отступном также не представлено, и материалы дела таких доказательств не содержат.

Как было установлено судом первой инстанции, ООО «ИФК «Авангард» состоит на налоговом учете с 18.03.2010 в Межрайонной ИФНС России № 1 по Республике Башкортостан. Заявленный вид деятельности: код ОКВЭД 64.9 - Деятельность по предоставлению прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению. Последняя отчетность представлена 27.04.2020 - расчет сумм НДФЛ, исчисленных и удержанных налоговым агентом за 3 месяца 2020 года. Общество с 30.01.2019 находится в стадии банкротства. Доходы за 2018 год составили 19 635 тыс. рублей, за 2019 год представлена отчетность с «нулевыми» показателями. Согласно представленным сведениям о среднесписочной численности численность работников за 2017 год составила 3 человека, 2018 год - 6 человек, за 2019 год - 1 человек.

По сведениям, содержащимся в информационных ресурсах, следует, что руководителем ООО «ИФК «Авангард» с 28.02.2012 по 29.01.2019 являлся ФИО2. С 30.01.2019 по настоящее время руководителем является ФИО4. Учредителем ООО «ИФК «Авангард» с 18.03.2010 по 19.02.2012 с 100 % долей участия в уставном капитале - ФИО5, с 20.02.2012 по настоящее время ФИО2.

ООО «СП «Альянс-Групп» состоит на налоговом учете с 13.10.2009 в Межрайонной ИФНС России № 30 по Республике Башкортостан. Заявленный вид деятельности: код ОКВЭД 64.9 - Деятельность по предоставлению прочих финансовых услуг, кроме услуг по страхованию и пенсионному обеспечению. Последняя отчетность представлена 19.06.2020 - декларация по НДС за 1 квартал 2020 года (уточненная). Доходы за 2018 год составили 608 956 тыс. рублей, за 2019 год -38 302 тыс. рублей. Согласно представленным сведениям о среднесписочной численности за 2017 - 2019 годы численность составила 1 человек (директор ФИО6).

По сведениям, содержащимся в информационных ресурсах, следует, что руководителем ООО «СП «Альянс-Групп» с 28.11.2012 по настоящее время является ФИО3. Учредителем данной организации с 13.10.2009 по 09.04.2013 ДСМ КОРП КО, ЛТД, с 13.10.2009 по 11.01.2011 - ООО «Альянс-Центр» (51 %), с 10.04.2013 по настоящее время ДСМ КОРП КО. ЛТД (доля участия 100%).

Согласно книгам продаж ООО «ИФК «Авангард» отражены взаимоотношения с ООО «СП «Альянс-Групп» в 1 квартале 2015 года на сумму 143 000 рублей, 2 квартале 2015 на сумму 244 000 рублей, в 3 квартале 2015 года на сумму 259 000 рублей и в 4 квартале 2015 года на сумму также 259 000 рублей без заявления суммы НДС. В книгах покупок ООО «СП «Альянс-Групп» за 2015-2018 гг. взаимоотношений с ООО «ИФК «Авангард» не установлено.

Спорные операции с векселями в книгах покупок ООО «СП «Альянс-Групп» не отражены.

Согласно анализу имеющихся выписок банка о движении денежных средств по расчетным счетам за период с 2014-2015 и 2018-2020 ООО «СП «Альянс-Групп» операций по взаимоотношениям с ООО «ИФК «Авангард» не установлено.

В отношении ООО «ИФК «Авангард», ООО «СП «Альянс-Групп» критериев: адрес «массовой» регистрации, «массовые» заявители, руководители и учредители, не установлены. Сведения о внесении записи о недостоверности адреса и (или) руководителя, учредителя, не установлены. Согласно имеющимся данные общества не относятся к категории «недействующих» организаций. Признаков, указывающих о возможной аффилированности и связи между ООО «ИФК «Авангард» и ООО «СП «Альянс-Групп», не установлено.

Судом первой инстанции был направлен запрос в адрес ООО КБ «Уральский Банк» о предоставлении выписки по расчетным счетам общества с ограниченной ответственностью «Дюна» (ИНН <***>, ОГРН <***>) и общества с ограниченной ответственностью «Уралтрансавто» за период времени с 31.10.2014 по 11.05.2015, путем направления непосредственно в Арбитражный суд Республики Башкортостан; а также всех документов, приобщенных органами внутреннего контроля банка по соблюдению ФЗ № 115-ФЗ непосредственно к сделке погашению векселей: КГ № 0003292 от 31.10.2014; КГ №0003293 от 31.10.2014; КГ №0003307 от 28.11.2014; КГ №0003308 от 28.11.2014; КГ № 0003330 от 29.01.2015; КГ №0003331 от 29.01.2015; КГ № 003355 от 27.02.2015; КГ № 0003356 от 27.02.2015; КГ №0003365 от 31.03.2015; КГ №0003366 от 31.03.2015; КГ № 0003383 от 29.04.2015 (т. 1 л.д. 102).

От ООО КБ «Уральский Банк» поступил ответ на судебный запрос (т. 1 л.д. 103-132), были представлены:

- соглашение об отступном векселем № 66 от 31.10.2014 векселя КГ № 0003292 (1 экз., на 1 л.); акт приема - передачи векселя КГ № 0003292 от 31.10.2014 (1 экз., на 1 л.); вексель КГ № 0003292 от 31.10.2014 (1 экз., на 2 л.); Соглашение об отступном векселем № 67 от 31.10.2014 векселя КГ № 0003293 (1 экз., на 1 л.); акт приема - передачи векселя КГ № 0003293 от 31.10.2014 (1 экз., на 1л.); Вексель КГ № 0003293 от 31.10.2014 (1 экз., на 2 л.);

- соглашение об отступном векселем № 72 от 28.11.2014 векселя КГ № 0003307 (1 экз., на 1 л.); Акт приема - передачи векселя КГ № 0003307 от 28.11.2014 (1 экз., на 1 л.); Вексель КГ № 0003307 от 28.11.2014 (1 экз., на 2 л.); Соглашение об отступном векселем № 73 от 28.11.2014 векселя КГ № 0003308 (1 экз., на 1 л.); Акт приема - передачи векселя КГ № 0003308 от 28.11.2014 (1 экз., на 1 л.); Вексель КГ № 0003308 от 28.11,2014 (1 экз., на 2 л.);

- соглашение об отступном векселем № 3 от 30.01.2015 векселя КГ № 0003330 (1 экз., на 1 л.); Акт приема - передачи векселя КГ № 0003330 от 30.01.2015 (1 экз., па 1 л.); Вексель КГ № 0003330 от 29.01.2015 (1 экз., на 2 л.); Соглашение об отступном векселем № 4 от 30.01.2015 векселя КГ № 0003331 (1 экз., на 1 л.); Акт приема - передачи векселя КГ № 0003331 от 30.01.2015 (1 экз., на 1 л.); Вексель КГ № 000333 1 от 29.01.2015 (1 экз., на 2 л.);

- соглашение об отступном векселем № 8 от 27.02.2015 векселя КГ № 0003355 (1 экз., на 1 л.); Акт приема - передачи векселя КГ № 0003355 от 27.02.2015 (1 экз. на 1 л.); Вексель КГ № 0003355 от 27.02.2015 (1 экз., на 2 л.); Соглашение об отступном векселем № 9 от 27.02.2015 векселя КГ № 0003356 (1 экз., на 1 л.); Акт приема - передачи векселя КГ № 0003356 от 27.02.2015 (1 экз., на 1 л.); Вексель КГ № 0003356 от 27.02.2015г. (1 экз., на 2 л.);

- соглашение об отступном векселем № 11 от 31.03.2015 векселя КГ № 0003365 (1 экз., на 1 л.); Акт приема - передачи векселя КГ № 0003365 от 31.03.2015 (1экз., на 1 л.); Вексель КГ № 0003365 от 31.03.2015 (1 экз., на 2 л.); Соглашение об отступном векселем № 12 от 31.03.2015 векселя КГ № 0003366 (1 экз., на 1 л.); Акт приема-передачи векселя КГ № 0003366 от 31.03.2015 (1 экз., на 1 л.); Вексель КГ № 0003366 от 31.03.2015 (1 экз., на 2 л.);

- соглашение об отступном векселем № 21 от 29.04.2015 векселя КГ № 0003383 (1 экз., на 1 л.); Акт приема - передачи векселя КГ № 0003383 от 29.04.2015 (1 экз., на 1 л.); Вексель КГ № 0003383 от 31.03.2015 (1 экз., на 2 л.);

- карточка образцов подписи и печати ООО «СП «Альянс-Групп» (1 экз., на 2 л.).

Из представленных документов судом было установлено, что вместе с соглашениями об отступном векселями одновременно с заключением договора займа № 108 от 27.10.2014, в один день были подписаны договора о выпуске векселей ООО «Уралкапиталбанк», акты приема-передачи векселей от ООО «УралКапиталБанк» к истцу, акты приема-передачи векселей от истца к ответчику, а также были заключены соглашения об отступном, по которому спорные векселя в качестве отступного были предъявлены к погашению в ООО «УралКапиталБанк» от ООО «УралТрансАвто», ООО «Дюна», о чем свидетельствуют представленные документы.

Данные сделки были проведены в один день, и спорные векселя были погашены банком в день их выдачи, в нарушение условий о дате предъявления векселей к погашению. Единственным экономическим смыслом передачи векселей между участниками сделок было проведение взаимных расчетов, которые по каким-либо причинам не были проведены денежными средствами. Однако, как следует из представленных суду документов спорные векселя в бухгалтерской и налоговой отчетности ответчика не учтены, взаимоотношений между ответчиком и третьими лицами отсутствуют, доказательства отплаты третьими лицами ответчику суммы по спорным векселям также отсутствуют.

Учитывая отсутствие экономического смысла сделок с векселями, отсутствия взаимной дебиторско-кредиторской задолженности и необходимости проведения расчетов векселями, суд полагает, что реальным выгодоприобретателем сделки является(ются) юридическое лицо (лица), получившие денежные средства ООО «Дюна» и ООО «УралТрансАвто», которые были последние в цепочке движения векселей и получили денежные средства от банка после предъявления ему векселей.

Ответчик представил ходатайство о приобщении дополнительных документов, а именно: заверенной копии объяснений ФИО7 Рифа Раисовича (директор ООО «Дюна»), заверенной копии объяснений ФИО8 (директор ООО «Уралтрансавто»), заверенной копии объяснений ФИО2 (ООО ИФК «Авангард»), заверенной копии объяснений ФИО9 (т. 6 л.д. 5-26).

Представленные объяснения заверены надлежащим образом печатью и подписью старшего оперуполномоченным отдела экономической безопасности и противодействия коррупции Управления МВД России по г. Уфа лейтенантом полиции ФИО10

Согласно представленным объяснениям ФИО2 (ООО ИФК «Авангард») между истцом и ответчиком был заключен договор займа на сумму около 12 000 000 руб., договора между фирмами заключались в банке «УралКапиталБанк», займ передавался векселями «УралКапиталБанк», при передаче векселей его не было, кто подписывал договор со стороны ООО «СП «Альянс-Групп» не знает, указал, что с ФИО3 не знаком.

Согласно объяснениям ФИО8 (директор ООО «Уралтрансавто») с ФИО3 не знаком, о заключении договора ООО «Уралтрансавто» и ООО «СП «Альянс-Групп» не знает, никакие векселя не получал и не передавал ООО «УралКапиталБанк».

Согласно объяснениям ФИО7 Рифа Раисовича (директор ООО «Дюна») с ФИО3 не знаком, о заключении договора ООО «Дюна» и ООО «СП «Альянс-Групп» не знает.

С учетом изложенной совокупности доказательств, не опровергнутых ООО ИФК «Авангард», суд первой инстанции пришел к верному выводу, что в материалах дела не имеется достоверных, относимых и допустимых доказательств передачи спорных векселей ответчику, распоряжения ответчиком данными векселями в пользу ООО «Дюна» и ООО «Уралтрансавто».

При таких обстоятельствах суд первой инстанции пришел к правильному и обоснованному выводу о незаключенности (безденежности) договора займа № 108 от 27.10.2014 и, как следствие, о наличии оснований для удовлетворения встречного иска и об отказе в удовлетворении первоначального иска.

Доводы подателя апелляционной жалобы по существу не опровергают правильных выводов суда первой инстанции, не содержат указаний и доказательств неверного применения судом первой инстанции норм материального права или неверной оценки фактических обстоятельств дела, а лишь представляют собой несогласие с результатами оценки судом первой инстанции доказательств по делу.

На основании вышеизложенного, апелляционный суд приходит к выводу, что решение суда первой инстанции является законным и обоснованным, отмене не подлежит. Оснований для удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

Нарушений норм процессуального права, являющихся основанием для отмены судебного акта на основании части 4 статьи 270 АПК РФ, судом апелляционной инстанции не установлено.

Судебные расходы по оплате государственной пошлины по апелляционной жалобе подлежат распределению в соответствии с частью 1 статьи 110 АПК РФ и в силу оставления апелляционной жалобы без удовлетворения относятся на апеллянта.

Поскольку при подаче апелляционной жалобы ООО ИФК «Авангард» не была уплачена государственная пошлина за ее рассмотрение, определением апелляционного суда от 27.05.2022 апеллянту была предоставлена отсрочка по ее уплате, с апеллянта в доход федерального бюджета подлежит взысканию государственная пошлина за рассмотрение апелляционной жалобы в размере 3 000 руб.

Руководствуясь статьями 176, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Республики Башкортостан от 27.04.2022 по делу № А07-30317/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционно-финансовая компания «Авангард» – без удовлетворения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционно-финансовая компания «Авангард» в доход федерального бюджета государственную пошлину за рассмотрение апелляционной жалобы в размере 3 000 руб.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья

А.С. Жернаков

Судьи:

И.А. Аникин

В.А. Томилина