Гражданский кодекс часть 1

с участием государственного обвинителя – заместителя прокурора Первомайского района г. Кирова Богдана О.В., ст. помощника прокурора Первомайского района г. Кирова Христолюбовой Н.В., помощника прокурора Первомайского района г. Кирова Иванова Д.Л.,

обвиняемых М.К.А., К.А.А.,

защитников – адвокатов Астапова А.В., представившего удостоверение {Номер} и ордер {Номер} от 15 октября 2015 г., Катаевой И.В., представившей удостоверение {Номер} и ордер {Номер} от 20 октября 2015 г., Саджай-Садаковой С.В., представившей удостоверение {Номер} и ордер {Номер} от 18 февраля 2016 г.,

представителей потерпевшего Е. и К.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

М.К.А., (Данные деперсонифицированы), не судимого,

содержащегося под стражей с 17 июля 2015 г.,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ,

К.А.А., (Данные деперсонифицированы), не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 33, ч. 4 ст. 160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

М.К.А. совершил растрату, то есть хищение чужого имущества вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

К.А.А. совершил пособничество в растрате, то есть в хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, как лицо, содействовавшее совершению преступления советами, предоставлением информации, средств совершения преступления, устранением препятствий, а также как лицо, заранее обещавшее скрыть следы преступления.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

Решением {Номер} единственного участника Общества с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы) от {Дата} для цели извлечения прибыли создано ООО «(Данные деперсонифицированы) с местонахождением по адресу: {Адрес}, при этом утвержден Устав Общества, а единоличным исполнительным органом - директором Общества, избран М.К.А. 23 декабря 2009 г. Приказом {Номер} от 01 апреля 2010 г. он с 01 апреля 2010 г. принят на должность директора в ООО (Данные деперсонифицированы). Общество зарегистрировано в ИФНС России по г. Кирову за основным государственным регистрационным номером {Номер} с присвоением идентификационного номера налогоплательщика (далее по тексту - ИНН) {Номер}. {Дата} принят Устав Общества в новой редакции.

Согласно указанных документов Общество вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные законом, в том числе изготовление и реализацию спичек, изготовление и реализацию продукции деревообработки, сдачу в аренду движимого и недвижимого имущества, оптовую и розничную торговлю промышленными и продовольственными товарами, оказание консультационных и информационных услуг.

Руководство текущей деятельностью ООО (Данные деперсонифицированы) осуществляет единоличный исполнительный орган - директор, который в числе прочих правомочий, предусмотренных уставом и должностной инструкцией, утвержденной 01 апреля 2010 г.,: руководит текущей деятельностью Общества; без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени Общества; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения, налагает дисциплинарные взыскания, решает иные кадровые вопросы; рассматривает текущие и перспективные планы работ; обеспечивает выполнение планов деятельности Общества; утверждает правила, процедуры и другие внутренние документы Общества, за исключением документов, утверждение которых отнесено настоящим Уставом к компетенции общего собрания участников Общества; определяет организационную структуру Общества; обеспечивает выполнение решений общего собрания участников; подготавливает материалы, проекты и предложения по вопросам, выносимым на рассмотрение общего собрания участников; распоряжается имуществом Общества в пределах, установленных общим собранием участников Общества, Уставом и действующим законодательством РФ; открывает расчетный, валютный и другие счета Общества в банковских учреждениях, заключает договоры и совершает иные сделки; утверждает договорные тарифы на услуги и продукцию Общества; обеспечивает организацию бухгалтерского учета и ведение отчетности; представляет на утверждение общего собрания участников Общества годовой отчет и баланс Общества; осуществляет иные полномочия, предусмотренные Уставом, законом, а также не отнесенные Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» или Уставом Общества к компетенции общего собрания участников Общества.

Таким образом, М.К.А., являясь директором ООО (Данные деперсонифицированы), выполнял административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции в коммерческой организации, при этом ему, в связи с исполнением служебных обязанностей, были вверены имущество и денежные средства, принадлежащие ООО (Данные деперсонифицированы).

Приказом {Номер} от 01 января 2010 г. К.А.А. принят на должность технического директора в ООО (Данные деперсонифицированы) с 01 января 2010 г. Согласно должностной инструкции в его обязанности входило: организация работы по вопросам, входящим в его функциональные обязанности; обеспечение наличия документации, предусмотренной нормативными требованиями, на здания, помещения, оборудование предприятия; организация планирования ремонтно-строительных работ, технический и финансовый контроль за сроками, качеством производства ремонтно-строительных работ; обеспечение приемки новых и отремонтированных объектов; обеспечение наличия строительных и ремонтных материалов, запасных частей и прочего при проведении работ, контроль их рационального использования; контроль соблюдения работниками трудовой и производственной дисциплины. При этом он имел право давать распоряжения и указания по вопросам, входящим в его функциональные обязанности; контролировать соблюдение правил безопасности работниками предприятия; вносить предложения директору предприятия по улучшению работы предприятия.

Таким образом, К.А.А., являясь техническим директором ООО (Данные деперсонифицированы) выполнял административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции в коммерческой организации.

В целях обеспечения деятельности Общества в указанных ниже банках были открыты расчетные счета. Так, 23 июня 2010 г. в Филиале Открытого акционерного общества (Данные деперсонифицированы), расположенном в {Адрес}, - расчетный счет {Номер}. {Дата} в Открытом акционерном обществе (Данные деперсонифицированы), расположенном в {Адрес}, - расчетный счет {Номер}. {Дата} в Закрытом акционерном обществе (Данные деперсонифицированы), расположенном по адресу: {Адрес}, - расчетный счет {Номер}, обслуживание по которому производилось в дополнительном офисе (Данные деперсонифицированы), расположенном в {Адрес}. При этом правом первой подписи по указанным счетам был наделен М.К.А., правом второй подписи – главный бухгалтер ООО (Данные деперсонифицированы)Ш., а управление счетами осуществлялось удаленно при помощи систем «Клиент-банк» и «Интернет-банк».

В один из дней в период с 1 апреля 2010 г. по 31 января 2013 г. директор ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А. и технический директор ООО (Данные деперсонифицированы)К.А.А. в целях личного обогащения из корыстных побуждений вступили между собой в преступный сговор на совершение хищения вверенных М.К.А. денежных средств, принадлежащих ООО (Данные деперсонифицированы), намереваясь при этом использовать свое служебное положение. По их преступному замыслу должны были заключаться фиктивные договора подряда, поставок и купли-продажи с фирмами – «однодневками», по которым товар или услуги Обществу продавать, поставлять или оказывать не планировалось, а денежные средства по сделкам похищаться путем растраты - перевода на счета фирм – «однодневок» и использовать по личному усмотрению. Для этих целей К.А.А. должен был подыскивать фирмы – «однодневки», на расчетные счета которых можно было бы перечислять денежные средства с расчетных счетов ООО (Данные деперсонифицированы), а также определять предмет фиктивных договоров и их стоимость. После чего, предоставлять указанные сведения не подозревающему об их преступном замысле главному бухгалтеру Общества Ш. для составления последним, или другими лицами по его поручению, договоров и иных необходимых, в том числа и бухгалтерских, документов. М.К.А. должен был: отдавать распоряжения Ш. и иным, подчиненным ему работникам общества, на составление фиктивных договоров и иных необходимых, в том числе бухгалтерских документов, после чего подписывать их; отдавать распоряжения о составлении электронных платежных поручений и направлении их в банки, в которых были открыты расчетные счета ООО (Данные деперсонифицированы), для перечисления денежных средств по указанным фиктивным договорам на расчетные счета контрагентов. Для сокрытия преступного характера своих действий, К.А.А., согласно преступному плану, должен был придавать видимость исполнения фиктивных договоров путем организации составления документов, подтверждающих выполнение работ, оказания услуг, приемки товарно-материальных ценностей, и их подписания. Вступив таким образом между собой в преступный сговор на совершение растраты денежных средств ООО (Данные деперсонифицированы), и распределив между собой роли, М.К.А. и К.А.А., действуя умышленно, приступили к реализации преступного плана.

Так, в период с 27 декабря 2012 г. по 31 января 2013 г., К.А.А., выполняя отведенную ему роль, с целью содействия М.К.А. в растрате денежных средств ООО (Данные деперсонифицированы), приискал общество с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы), зарегистрированное 27 декабря 2012 г. в ИФНС России по г. Кирову, имеющее юридический адрес: {Адрес} расчетный счет {Номер}, открытый 17 января 2013 г. в ЗАО (Данные деперсонифицированы), расположенном по адресу: {Адрес}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО (Данные деперсонифицированы), расположенном в {Адрес}. Номинальным директором ООО (Данные деперсонифицированы) являлся П., который фактически полномочий по управлению обществом и проведению финансово-хозяйственных операций не осуществлял. После чего, К.А.А. сообщил гл. бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. сведения о том, что между ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора М.К.А. и ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора П., необходимо составить договор подряда на выполнение силами ООО (Данные деперсонифицированы) сборки, пуска и наладки следующего технологического оборудования: одного лущильного станка СПЛС, четырех станков для просеивания соломки FIV-2, одного станка соломкорубильного СпР-5, указать стоимость работ в размере 780000 рублей, а также выполнение следующих условий: приемка работ должна производиться по месту их выполнения – г. Киров, {Адрес}; расчет за выполненные работы должен производиться по результатам подписания акта приема-сдачи выполненных работ путем безналичного перечисления денежных средств на счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}, открытый в ЗАО (Данные деперсонифицированы).

Ш., не догадываясь о преступных намерениях М.К.А. и К.А.А., в период с 27 декабря 2012 г. по 31 января 2013 г., находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы), расположенном по адресу: {Адрес}, составил договор подряда между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) от 14 ноября 2012 г, в котором указал все представленные К.А.А. данные о сторонах, предмете договора, его стоимости, порядке оплаты и прочих существенных условиях.

После чего М.К.А., исполняя преступный план, с целью совершения хищения вверенного ему имущества, находясь в указанном выше месте и в указанное выше время, как директор ООО (Данные деперсонифицированы) вначале подписал данный фиктивный договор, а затем дал устное распоряжение в бухгалтерию Общества на осуществление перечисления с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы) денежных средств, определенных указанной сделкой.

Выполняя полученное указание, сотрудник бухгалтерии ООО (Данные деперсонифицированы) составил и направил: 31 января 2013 г. в филиал ОАО (Данные деперсонифицированы), расположенный по адресу: г. Киров, {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 31.01.2013 на перечисление денежных средств в сумме 200000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО «Первый Дортрансбанк», расположенном в г. Кирове, {Адрес}, которое 31 января 2013 г. филиалом ОАО (Данные деперсонифицированы) было исполнено; 05 февраля 2013 г. в ЗАО (Данные деперсонифицированы), расположенный в г. Кирове, {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 05 февраля 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 350000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО (Данные деперсонифицированы), расположенном в г. Кирове, {Адрес}, которое 05 февраля 2013 г. ЗАО (Данные деперсонифицированы) было исполнено; 07 февраля 2013г. в филиал ОАО (Данные деперсонифицированы), расположенный в г. Кирове, {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 07 февраля 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 230000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО (Данные деперсонифицированы), расположенном в г. Кирове, {Адрес}, которое 07 февраля 2013 филиалом ОАО (Данные деперсонифицированы) было исполнено.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости выполнения условий договора от 14 ноября 2012 г, М.К.А. при содействии К.А.А. в период с 27 декабря 2012 г. по 15 января 2013 г. находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы), расположенном по адресу: {Адрес} организовали составление акта {Номер} от 11 января 2013 г, согласно которому ООО (Данные деперсонифицированы) якобы выполнило для ООО (Данные деперсонифицированы) все работы по сборке, пуску и наладке технологического оборудования на сумму 780000 рублей. М.К.А. данный документ подписал, в то время как фактически указанные виды работ были проведены работниками ООО (Данные деперсонифицированы) и оплачены за счет фонда заработной платы Общества.

При указанных обстоятельствах, М.К.А., используя служебное положение директора ООО (Данные деперсонифицированы), путем незаконного безвозмездного перечисления на расчетный счет сторонней организации, хозяйственных отношений с которой фактически не существовало, при пособничестве К.А.А., совершил растрату вверенных ему денежных средств, принадлежащих ООО (Данные деперсонифицированы) на сумму 780000 рублей.

Продолжая реализовывать совместный преступный замысел, К.А.А., выполняя отведенную ему роль, с целью оказания содействия М.К.А. в растрате денежных средств ООО (Данные деперсонифицированы) в период с 27 декабря 2012 г. по 18 февраля 2013 г. приискал общество с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы), зарегистрированное 27 декабря 2012 г. в ИФНС России по г. Кирову, имеющее юридический адрес {Адрес} расчетный счет {Номер}, открытый 18 января 2013 г. в (Данные деперсонифицированы), расположенном в {Адрес}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе (Данные деперсонифицированы), расположенном по адресу: {Адрес} Номинальным директором (Данные деперсонифицированы) являлась Г., которая фактически полномочий по управлению Обществом и проведению финансово-хозяйственных операций не осуществляла. После чего К.А.А. в период с 27 декабря 2012 г. по 18 февраля 2013 г. сообщил главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. сведения о том, что между ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора М.К.А. и ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора Г. необходимо составить договор купли-продажи одного комплекта конвективных труб для котла ДКВР 10-13 общей стоимостью 628700 рублей, в котором кроме того указать следующее: приемка товара должна была осуществиться в день передачи товара на складе продавца ООО (Данные деперсонифицированы) в момент подписания товарной накладной, являющейся одновременно актом приема-передачи товара; расчет за поставленный товар должен производиться в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на указанный продавцом ООО (Данные деперсонифицированы) расчетный счет {Номер}.

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы), расположенном в {Адрес}, в период с 27 декабря 2012 г. по 18 февраля 2013 г. поручил юристу ООО (Данные деперсонифицированы)М. с использованием сведений, предоставленных ему К.А.А., составить данный договор от 8 февраля 2013 г. в котором указать все сообщенные К.А.А. сведения о сторонах, предмете договора, его стоимости, порядке оплаты и прочих существенных условиях, что последняя и исполнила.

Выполняя полученное распоряжение, кассир-бухгалтер ООО (Данные деперсонифицированы)Б. составила и отправила: {Дата} в ОАО (Данные деперсонифицированы), расположенный {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 18 февраля 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 100000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, которое 18 февраля 2013 г. ОАО (Данные деперсонифицированы) было исполнено; 20 февраля 2013 г. в филиал ОАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 20 февраля 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 240000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое 20 февраля 2013 г. филиалом ОАО (Данные деперсонифицированы) было исполнено; 06 марта 2013 г. в филиал ОАО (Данные деперсонифицированы), по адресу: {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 06 марта 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 160000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО «(Данные деперсонифицированы), расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое {Дата} филиалом ОАО (Данные деперсонифицированы) было исполнено; 13 марта 2013 г. в ЗАО (Данные деперсонифицированы), расположенный по адресу: г. Киров, {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 13 марта 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 128700 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО (Данные деперсонифицированы), расположенном по адресу: {Адрес}, которое {Дата} ЗАО (Данные деперсонифицированы) было исполнено.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости выполнения условий договора от 08 февраля 2013 г, М.К.А. при содействии К.А.А. в период с 27 декабря 2012 г. по 18 марта 2013 г. находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы), расположенном по адресу: {Адрес} организовал: составление товарной накладной {Номер} от 21 февраля 2013 г, согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы) якобы поставило для ООО (Данные деперсонифицированы) комплект конвективных труб для котла ДКВР 10-13 на общую сумму 628700 рублей, которые по данной накладной 18 марта 2013 г. были оприходованы; составление акта о списании за март 2013 г. о том, что комиссией, в том числе и К.А.А. данные товаро - материальные ценности списаны, при этом данный документ в период с 27 декабря 2012 г. по 18 апреля 2013 г. в указанном выше месте был утвержден М.К.А.

При указанных обстоятельствах, М.К.А., используя служебное положение директора ООО (Данные деперсонифицированы), путем незаконного безвозмездного перечисления на расчетный счет сторонней организации, хозяйственных отношений с которой фактически не существовало, при пособничестве К.А.А., совершил растрату вверенных ему денежных средств, принадлежащих ООО «(Данные деперсонифицированы)», на сумму 628700 рублей.

Продолжая преступную деятельность и выполняя отведенную ему роль К.А.А. решил воспользоваться ранее приисканным им ООО (Данные деперсонифицированы), и в период с 27 декабря 2012 г. по 18 марта 2013 г. сообщил главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. сведения о том, что между ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора М.К.А. и ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора Г. необходимо составить договор купли-продажи одного отопительного парового калорифера стоимостью 110000 рублей и двух барабанов для шлифования спичечной соломки стоимостью по 326000 рублей за каждый, общей стоимостью 762000 рублей, в котором кроме того указать, что приемка товара должна была осуществиться на условиях самовывоза в течение 15 календарных дней после поступления 100 процентной предоплаты на расчетный счет продавца ООО (Данные деперсонифицированы) и осуществляться в день передачи товара от продавца ООО (Данные деперсонифицированы) покупателю ООО (Данные деперсонифицированы) в момент подписания накладной, являющейся одновременно актом приема-передачи товара; расчет за поставленный товар должен производиться в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на указанный продавцом ООО (Данные деперсонифицированы) расчетный счет {Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО «(Данные деперсонифицированы), расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}.

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) в г. {Адрес}, в период с 27 декабря 2012 г. по 18 марта 2013 г. поручил юристу ООО (Данные деперсонифицированы)М. с использованием сведений, предоставленных ему К.А.А., составить данный договор от 14 марта 2013 г. в котором указать все сообщенные К.А.А. сведения о сторонах, предмете договора, его стоимости и порядке оплаты, и прочих условиях, что последняя и исполнила.

После чего, М.К.А., исполняя преступный план, с целью совершения хищения вверенного ему имущества, находясь в указанном выше месте и в указанное выше время, как директор ООО (Данные деперсонифицированы) вначале подписал данный фиктивный договор, а затем дал устное распоряжение в бухгалтерию Общества на осуществление перечисления с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы) денежных средств, определенных указанной сделкой.

Выполняя полученное распоряжение, кассир-бухгалтер ООО (Данные деперсонифицированы)Б. составила и направила: 18 марта 2013 г. в ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от 18 марта 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 415000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое 18 марта 2013 г. ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) было исполнено; 25 марта 2013 г. в ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 25 марта 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 347000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО «(Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое 25 марта 2013 г. ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) было исполнено.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости выполнения условий договора от 14 марта 2013 г, М.К.А. при содействии К.А.А. в период с 27 декабря 2012 г. по 14 марта 2013 г. находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес} организовал: составление товарной накладной {Номер} от 14 марта 2013 г. согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы) якобы поставило для ООО (Данные деперсонифицированы) один отопительный паровой калорифер стоимостью 110000 рублей и два барабана для шлифования спичечной соломки стоимостью по 326000 рублей за каждый, общей стоимостью 762000 рублей, и их оприходование; составление акта о списании за апрель 2013 г. о том, что комиссией, в том числе и К.А.А. данные товаро - материальные ценности списаны, при этом данный документ в период с 27 декабря 2012 г. по 18 мая 2013 г. в указанном выше месте был утвержден М.К.А.

Не остановившись на содеянном, в целях реализации преступного плана К.А.А. в период с 24 января 2013 г. по 04 апреля 2013 г, приискал общество с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы) (далее по тексту ООО (Данные деперсонифицированы) ИНН {Номер}, зарегистрированное 24 января 2013 г. в ИФНС России по г. Кирову по юридическому адресу: {Адрес}, имеющее расчетный счет {Номер}, открытый 06 февраля 2013 г. в дополнительном офисе ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) расположенном в г. Кирове, {Адрес}. Номинальным директором ООО (Данные деперсонифицированы) являлся Б., который фактически, полномочий по управлению Обществом и проведению финансово-хозяйственных операций не осуществлял. После чего сообщил главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш., что необходимо составить договор между ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора М.К.А. и ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора Б. о купле-продаже труб экономайзерных двухметровых чугунных квадратного сечения в количестве 108 штук, стоимостью 6 300 рублей за 1 штуку; дымососа Д-12,5 стоимостью 75 000 рублей; вентилятора ВД-10 стоимостью 60 000 рублей, общей стоимостью 815400 рублей, согласно которому приемка товара должна была осуществиться на условиях самовывоза в течение 15 календарных дней после поступления 100 процентной предоплаты на расчетный счет продавца ООО (Данные деперсонифицированы) приемка товара осуществилась бы в день передачи товара от продавца ООО (Данные деперсонифицированы) покупателю ООО (Данные деперсонифицированы) в момент подписания накладной, являющейся одновременно актом приема-передачи товара; расчет за поставленный товар должен был производиться в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на указанный продавцом ООО (Данные деперсонифицированы) расчетный счет {Номер}, открытый в ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) расположенном по адресу: {Адрес}.

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) в {Адрес}, в период с 24 декабря 2013 г. по 4 апреля 2013 г. поручил юристу ООО (Данные деперсонифицированы)М. с использованием сведений, предоставленных ему К.А.А., составить данный договор от 1 апреля 2013 г. в котором указать все сообщенные К.А.А. сведения о сторонах, предмете договора, его стоимости и порядке оплаты, и прочие условиях, что последняя и исполнила.

После чего М.К.А., исполняя преступный план, с целью совершения хищения вверенного ему имущества, находясь в указанном выше месте и в указанное выше время, как директор ООО (Данные деперсонифицированы) вначале подписал данный фиктивный договор, а затем дал устное распоряжение в бухгалтерию Общества на осуществление перечисления с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы) денежных средств, определенных указанной сделкой.

Выполняя полученное распоряжение сотрудник бухгалтерии ООО (Данные деперсонифицированы) составил и направил 04 апреля 2013 г. в ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) по адресу: (Данные деперсонифицированы) Урицкого, д. 40 электронное платежное поручение {Номер} от 04 апреля 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 815400 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в дополнительном офисе ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, которое 04 апреля 2013 г. ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) было исполнено.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости выполнения условий договора от 1 апреля 2013 г, М.К.А. при содействии К.А.А. в период с 24 января 2013 г. по 05 апреля 2013 г. находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес} организовал: составление товарной накладной {Номер} от 05 апреля 2013 г, согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы) якобы поставило для ООО (Данные деперсонифицированы) трубы экономайзерные двухметровые чугунные квадратного сечения в количестве 108 штук, стоимостью 6300 рублей за 1 штуку; дымосос Д-12,5 стоимостью 75000 рублей; вентилятор ВД-10 стоимостью 60000 рублей, общей стоимостью 815400 рублей, которую подписал К.А.А.,, и их оприходование; составление акта о списании за апрель 2013 г. о том, что комиссией, в том числе и К.А.А. указанные материальные запасы списаны, при этом данный документ в период с 24 января 2013 г. по 18 мая 2013 г. в указанном выше месте был утвержден М.К.А.

Продолжая реализовывать совместный преступный замысел, К.А.А. в один из дней в период с 30 января 2013 г. по 19 апреля 2013 г. выполняя отведенную ему роль приискал общество с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы), зарегистрированное 30 января 2013 г. в ИФНС России по г. Кирову по юридическому адресу: {Адрес} имеющее расчетный счет {Номер}, открытый 13 февраля 2013 г. в городском дополнительном офисе открытого акционерного общества акционерный коммерческий банк (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}. Номинальным директором ООО (Данные деперсонифицированы) являлся П., который фактически полномочий по управлению Обществом и проведению финансово-хозяйственных операций не осуществлял. После чего сообщил главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. о необходимости составить договор поставки между ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора М.К.А. и ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора П. станка для производства газовых спичек стоимостью 612000 рублей, согласно которому товар передается продавцом ООО (Данные деперсонифицированы) покупателю ООО (Данные деперсонифицированы) в течение 10 календарных дней после поступления 100 процентной предоплаты на расчетный счет продавца ООО (Данные деперсонифицированы), на условиях самовывоза; приемка товара должна осуществляться в день передачи товара от продавца ООО (Данные деперсонифицированы) покупателю ООО (Данные деперсонифицированы) в момент подписания товарной накладной, являющейся одновременно актом приема-передачи товара; расчет за поставленный товар должен производиться в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на указанный продавцом ООО (Данные деперсонифицированы) расчетный счет {Номер}, открытый в городском дополнительном офисе ОАО АКБ (Данные деперсонифицированы), расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}.

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., в период с 30 января 2013 г. по 19 апреля 2013 г, находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы), расположенном в {Адрес}, с использованием сведений, предоставленных ему К.А.А., составил данный договор от 10 апреля 2013 г.

После чего М.К.А., исполняя преступный план, с целью совершения хищения вверенного ему имущества, находясь в указанном выше месте и в указанное выше время, как директор ООО (Данные деперсонифицированы) вначале подписал данный фиктивный договор, а затем дал устное распоряжение в бухгалтерию Общества на осуществление перечисления с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы) денежных средств, определенных указанной сделкой.

Выполняя полученное указание, кассир-бухгалтер ООО (Данные деперсонифицированы)Б. 19 апреля 2013 г. составила и отправила в филиал ОАО (Данные деперсонифицированы) расположенный в г. Кирове, {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от 19 апреля 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 612000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в городском дополнительном офисе ОАО АКБ (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, которое 19 апреля 2013 г. филиалом ОАО (Данные деперсонифицированы) было исполнено.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости исполнения обязательств по договору купли-продажи от 10 апреля 2013 г., в период с 30 января 2013 г. по 20 мая 2013 г. М.К.А., при содействии К.А.А. организовал составление товарной накладной {Номер} от 22 апреля 2013, согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы) якобы поставило для ООО (Данные деперсонифицированы) станок для производства газовых спичек стоимостью 612000 рублей, и К.А.А. подписал данный документ.

При указанных обстоятельствах, М.К.А., используя служебное положение директора ООО «(Данные деперсонифицированы) путем незаконного безвозмездного перечисления на расчетный счет сторонней организации, хозяйственных отношений с которой фактически не существовало, при пособничестве К.А.А., совершил растрату вверенных ему денежных средств, принадлежащих ООО (Данные деперсонифицированы) на сумму 612000 рублей.

Не остановившись на содеянном, в целях реализации преступного плана К.А.А. в один из дней в период с 24 января 2013 г. по 06 июня 2013 г., К.А.А. приискал общество с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы), зарегистрированное 24 января 2013 г. в ИФНС России по г. Кирову по юридическому адресу: {Адрес}, имеющее расчетный счет {Номер}, открытый 26 февраля 2013 г. в кредитно-кассовом офисе {Номер} «Центральный» г. Кирова открытого акционерного общества акционерного коммерческого банка «Авангард» (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, имеющее юридический адрес: г. Киров, {Адрес}. Номинальным директором (Данные деперсонифицированы) являлся Р., который фактически полномочий по управлению Обществом и проведению финансово-хозяйственных операций не осуществлял. После чего К.А.А. в один из дней в период с 01 апреля 2010 г. по 25 июня 2013 г. сообщил не подозревающему о преступном замысле главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. о необходимости составления между ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора М.К.А. и ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора Р. договора поставки оконных рам с остеклением в количестве 51 штуки стоимостью 7140 рублей за 1 штуку, общей стоимостью 364140 рублей, согласно которому покупатель ООО (Данные деперсонифицированы) осуществляет оплату товара на условиях отсрочки платежа – 20 календарных дней с момента поставки товара, путем перечисления денежных средств на расчетный счет поставщика ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ККО {Номер} «(Данные деперсонифицированы)» г. Кирова ОАО АКБ (Данные деперсонифицированы) и осуществления поставки путем самовывоза.

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) в {Адрес}, в период 24 января 2013 г. по 25 июня 2013 г. поручил юристу ООО (Данные деперсонифицированы)М. с использованием сведений, предоставленных ему К.А.А., составить данный договор от 6 июня 2013 г. в котором указать все сообщенные К.А.А. сведения о сторонах, предмете договора, его стоимости, порядке оплаты, и прочие условиях, что последняя и исполнила.

После чего М.К.А., исполняя преступный план, с целью совершения хищения вверенного ему имущества, находясь в указанном выше месте и в указанное выше время, как директор ООО (Данные деперсонифицированы) вначале подписал данный фиктивный договор, а затем дал устное распоряжение в бухгалтерию Общества на осуществление перечисления с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы) денежных средств определенной указанной сделкой.

Выполняя полученное распоряжение кассир-бухгалтер ООО (Данные деперсонифицированы)Б. 25 июня 2013 г. составила и направила в филиал ОАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 25 июня 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 364140 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ККО {Номер} «(Данные деперсонифицированы)» г. Кирова ОАО АКБ (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, которое ОАО «(Данные деперсонифицированы)» 25 июня 2013 г. было исполнено.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости выполнения условий договора 6 июня 2013 г, М.К.А. при содействии К.А.А. в период с 24 января 2013 г. по 14 июня 2013 г. находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес} организовал: составление товарной накладной {Номер} от 14 июня 2013 г, согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы) якобы поставило для ООО (Данные деперсонифицированы) оконные рамы с остеклением в количестве 51 штука стоимостью по 7140 рублей за штуку, всего на сумму 364140 рублей, которую подписал К.А.А., и их оприходование; составление акта о списании за июль 2013 г. о том, что комиссией, в том числе и К.А.А., указанные материальные запасы списаны, при этом данный документ в один из дней периода с 24 января 2013 г. по 18 августа 2013 г. в указанном выше месте был утвержден М.К.А.

При указанных обстоятельствах, М.К.А., используя служебное положение директора ООО (Данные деперсонифицированы) путем незаконного безвозмездного перечисления на расчетный счет сторонней организации, хозяйственных отношений с которой фактически не существовало, при пособничестве К.А.А., совершил растрату вверенных ему денежных средств, принадлежащих ООО «(Данные деперсонифицированы)», на сумму 364140 рублей.

Продолжая реализовывать совместный преступный замысел, К.А.А. в один из дней в период с 24 января 2013 г. по 02 июля 2013 г., выполняя отведенную ему роль, приискал общество с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы), зарегистрированное {Дата} в ИФНС России по г. Кирову с юридическим адресом: г. Киров, слобода Санниковы, {Адрес}., имеющее расчетный счет {Номер}, открытый 26 февраля 2013 г. в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова (Данные деперсонифицированы). Номинальным директором ООО (Данные деперсонифицированы) являлся Б., который фактически полномочий по управлению Обществом и проведению финансово-хозяйственных операций не осуществлял. После этого К.А.А. сообщил не подозревающему о преступном замысле главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. о необходимости составления между ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора М.К.А. и ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора Б. договора купли-продажи трансформатора ТМ-630-6/04 стоимостью 338400 рублей, согласно которому поставка готового к транспортировке товара осуществляется путем самовывоза покупателем ООО «(Данные деперсонифицированы)», товар передается продавцом ООО (Данные деперсонифицированы) покупателю ООО (Данные деперсонифицированы) в течение 20 календарных дней после поступления 100 процентов предоплаты на расчетный счет продавца {Номер}, открытый в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова (Данные деперсонифицированы) расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}.

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., в период с 24 января 2013 г. по 02 июля 2013 г., находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, составил данный договор от 26 июня 2013 г., в котором указал все сообщенные К.А.А. сведения о сторонах, предмете договора, его стоимости, порядке оплаты и прочих условий.

После чего М.К.А., исполняя преступный план, с целью совершения хищения вверенного ему имущества, находясь в указанном выше месте и в указанное выше время, как директор (Данные деперсонифицированы) вначале подписал данный фиктивный договор, а затем дал устное распоряжение в бухгалтерию Общества на осуществление перечисления с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы) денежных средств определенной указанной сделкой.

Выполняя полученное указание кассир-бухгалтер ООО (Данные деперсонифицированы)Б. 02 июля 2013 г. составила и отправила в ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от 02 июля 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 338400 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО (Данные деперсонифицированы), которое ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) было исполнено 03 июля 2013 г.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости исполнения обязательств по договору купли-продажи от 26 июня 2013 г., в период с 24 января 2013 г. по 08 июля 2013 г. М.К.А., при содействии К.А.А., в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, организовал составление товарной накладной {Номер} от 08 июля 2013 г., подписанную К.А.А., согласно которой в ООО (Данные деперсонифицированы) якобы поступил от ООО (Данные деперсонифицированы) трансформатор ТМ-630-6/04 стоимостью 338400 рублей, и оприходование данного трансформатора.

Не остановившись на содеянном, в целях реализации преступного плана, К.А.А. в один из дней, в период с 28 августа 2012 г. по 31 июля 2013 г., выполняя отведенную ему роль, приискал общество с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы), зарегистрированное 28 августа 2012 г. в ИФНС России по г. Кирову имеющее юридический адрес: г{Адрес}, помещение 1012 и расчетный счет {Номер}, открытый {Дата} в ЗАО (Данные деперсонифицированы) расположенном по адресу: {Адрес}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО (Данные деперсонифицированы), {Адрес}. Номинальным директором ООО (Данные деперсонифицированы)» являлся А., который фактически полномочий по управлению Обществом и проведению финансово-хозяйственных операций не осуществлял. После чего К.А.А. сообщил не подозревающему о преступном замысле главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. о необходимости составления между ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора М.К.А. и ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора А. договора поставки кирпичей ШБ-5 в количестве 11550 штук стоимостью 26 рублей за 1 штуку, кирпичей клиновых в количестве 4200 штук стоимостью 32 рубля за 1 штуку, мертелей в количестве 4000 кг. стоимостью 11 рублей за 1 килограмм, колосников чугунных в количестве 80 штук стоимостью 2600 рублей за 1 штуку, общей стоимостью 686700 рублей. При этом указал, что поставка товара должна была осуществляться транспортом поставщика ООО (Данные деперсонифицированы) на склад покупателя ООО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, а оплата должна быть произведена путем перечисления денежных средств на расчетный счет поставщика ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ЗАО (Данные деперсонифицированы)

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., в период с 28 августа 2012 г. по 31 июля 2013 г., находясь в помещении ООО «(Данные деперсонифицированы)», расположенном по адресу: {Адрес}, составил договор поставки между (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) от 17 июля 2013 г., в котором указал все сообщенные К.А.А. данные о сторонах, предмете договора, его стоимости и порядке оплаты.

После этого М.К.А., находясь в указанном выше месте и в указанное выше время как директор ООО (Данные деперсонифицированы) вначале подписал данный фиктивный договор, а затем дал устное распоряжение в бухгалтерию Общества на осуществление перечисления с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы) денежных средств за якобы полученный товар.

Исполняя указание, кассир-бухгалтер ООО (Данные деперсонифицированы)Б., составила и направила: 31 июля 2013 г. в филиал ОАО (Данные деперсонифицированы) в г. {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от 31 июля 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 155000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое 31 июля 2013 г. филиалом ОАО (Данные деперсонифицированы) было исполнено; 05 августа 2013 г. в ЗАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}{Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от 05 августа 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 165000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, которое 05 августа 2013 г. ЗАО (Данные деперсонифицированы) было исполнено; 12 августа 2013 г. в ЗАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от 12 августа 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 280000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, обслуживание по которому осуществлялось в дополнительном офисе ЗАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, которое 12 августа 2013 г. было исполнено.

В период с 28 августа 2012 г. по 20 августа 2013 г., К.А.А., зная, что 16 августа 2013 г. расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} закрыт, приискал общество с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы) ИНН {Номер}, зарегистрированное 28 августа 2012 г. в ИФНС России по г. Кирову, имеющее юридический адрес: г. Киров, {Адрес}, помещение 1012 и расчетный счет {Номер}, открытый 15 августа 2013 г. в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО АКБ (Данные деперсонифицированы) расположенном в г. {Адрес}. Номинальным директором ООО «(Данные деперсонифицированы) являлся И., который фактически полномочий по управлению Обществом и проведению финансово-хозяйственных операций не осуществлял. После чего К.А.А. в продолжение реализации преступного плана в период с 28 августа 2012 г. по 20 августа 2013 г. предложил в связи с возникшими обстоятельствами главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. составить договор уступки прав требования от 16 августа 2013 г. между ООО «(Данные деперсонифицированы) в лице директора А. и ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора И., согласно которому право требования долга в размере 86700 рублей по денежному обязательству в отношении должника ООО (Данные деперсонифицированы), возникшему из договора поставки от 17 июля 2013 г., передаются новому кредитору ООО (Данные деперсонифицированы)

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) в г. Кирове, {Адрес}, в один из дней в период с 28 августа 2012 г. по 20 августа 2013 г. составил договор уступки прав требования между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) от 16 августа 2013 г., в котором указал все представленные К.А.А. данные о сторонах и предмете договора.

После чего М.К.А., исполняя преступный план, с целью совершения хищения вверенного ему имущества, находясь в указанном выше месте и в указанное выше время, как директор ООО «(Данные деперсонифицированы)» вначале подписал данный фиктивный договор, а затем дал устное распоряжение в бухгалтерию Общества на осуществление перечисления с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» денежных средств, определенных указанной сделкой.

Выполняя полученное указание, кассир-бухгалтер ООО «(Данные деперсонифицированы)» Б. 20 августа 2013 г. составила и направила в ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» по адресу: г. Киров, {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от 20 августа 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 86700 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО АКБ (Данные деперсонифицированы) адресу: {Адрес}, которое ЗАО (Данные деперсонифицированы) в этот же день было исполнено.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости выполнения условий договора от {Дата}М.К.А. при содействии К.А.А. в период с 28 августа 2012 г. по 11 сентября 2013 г. находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) в г. Кирове по {Адрес} организовал: составление товарной накладной {Номер} от 22 июля 2013 г., согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы) якобы поставило для ООО «(Данные деперсонифицированы) кирпичи ШБ-5 в количестве 11550 штук, стоимостью 26 рублей за 1 штуку, кирпичи клиновые в количестве 4200 штук, стоимостью 32 рубля за 1 штуку, мертель в количестве 4000 кг., стоимостью 11 рублей за 1 килограмм, колосники чугунные в количестве 80 штук, стоимостью 2600 рублей за 1 штуку, общей стоимостью 686700 рублей, которую подписал К.А.А.; оприходование указанных выше товаро-материальных ценностей; составление акта о списании за сентябрь 2013 г. о том, что комиссией, в том числе и К.А.А., указанные материальные запасы списаны, при этом данный документ в один из дней в период с 28 августа 2012 г. по 18 октября 2013 г. был утвержден М.К.А.

При указанных обстоятельствах, М.К.А., используя служебное положение директора ООО (Данные деперсонифицированы), путем незаконного безвозмездного перечисления на расчетные счета сторонних организаций, хозяйственных отношений с которыми фактически не существовало, при пособничестве К.А.А., совершил растрату вверенных ему денежных средств, принадлежащих ООО (Данные деперсонифицированы), на сумму 686700 рублей.

Продолжая реализовывать преступный замысел, К.А.А. в период с 28 августа 2012 г. по 04 сентября 2013 г., выполняя отведенную ему роль, решил воспользоваться ранее приисканным им ООО (Данные деперсонифицированы) и сообщил главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. о необходимости составления между ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора М.К.А. и ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора И. договора поставки кран-балки грузоподъемностью 5 тонн стоимостью 1180000 рублей, при этом указал, что отгрузка товара должна была осуществиться в срок 10 календарных дней с момента подписания договора, а расчет за поставленный товар должен быть произведен в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО АКБ (Данные деперсонифицированы)

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, в период с 28 августа 2012 г. по 04 сентября 2013 г. составил договор поставки между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, в котором указал все представленные К.А.А. данные о сторонах, предмете договора, его стоимости и порядке оплаты.

После чего М.К.А., исполняя преступный план, с целью совершения хищения вверенного ему имущества, находясь в указанном выше месте и в указанное выше время, как директор ООО «(Данные деперсонифицированы) вначале подписал данный фиктивный договор, а затем дал устное распоряжение в бухгалтерию Общества на осуществление перечисления с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» денежных средств определенной указанной сделкой.

Выполняя полученное указание, кассир-бухгалтер ООО (Данные деперсонифицированы)Б. составила и направила: {Дата} в филиал ОАО «(Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от 04 сентября 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 230000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое в этот же день было исполнено; 10 сентября 2013 г. в ЗАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от {Дата} на перечисление денежных средств в сумме 270000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы)» {Номер}, открытый в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО АКБ (Данные деперсонифицированы), которое в этот же день было исполнено; {Дата} в ОАО КБ «Хлынов» по адресу: г. Киров, {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от {Дата} на перечисление денежных средств в сумме 130000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое в этот же день было исполнено; {Дата} в филиал ОАО «Банк ВТБ в г. Кирове» по адресу: г. Киров, {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от {Дата} на перечисление денежных средств в сумме 110000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}, которое в этот же день было исполнено; {Дата} в ОАО КБ «Хлынов» по адресу: {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 30 сентября 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 440000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО АКБ (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое в этот же день было исполнено.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости исполнения обязательств по данному договору, М.К.А., при содействии К.А.А. в период с {Дата} по {Дата} организовал составление товарной накладной {Номер} от {Дата} и акта № Фе-00000023 от {Дата}, согласно которым ООО (Данные деперсонифицированы) поставило в ООО (Данные деперсонифицированы) кран-балку грузоподъемностью 5 тонн стоимостью 1180000 рублей.

Продолжая реализовывать преступный замысел, К.А.А., выполняя отведенную ему роль, в один из дней в период с {Дата} по {Дата} приискал общество с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы), зарегистрированное {Дата} в ИФНС России по г. Кирову с юридическим адресом: г. Киров, {Адрес}, помещение 1005, имеющее расчетный счет {Номер}, открытый {Дата} в операционном офисе (Данные деперсонифицированы) расположенном по адресу: {Адрес}. Номинальным директором ООО (Данные деперсонифицированы) являлся П., который фактически полномочий по управлению Обществом и проведению финансово-хозяйственных операций не осуществлял. После чего, К.А.А. в один из дней в период с 23 июля 2013 г. по 08 октября 2013 г. сообщил главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. о необходимости составления между ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора М.К.А. и ООО «(Данные деперсонифицированы) в лице директора П. договора поставки карманов алюминиевых для линии сортировки соломки в количестве 32 штук, стоимостью по 27520 рублей за 1 штуку, общей стоимостью 880640 рублей, для нужд общества. При этом указал, что поставка товара должна была осуществиться за счет и на транспорте поставщика ООО (Данные деперсонифицированы) до склада покупателя ООО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, а расчет за поставленный товар должен был производиться в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на указанный поставщиком (Данные деперсонифицированы) расчетный счет {Номер}, открытый в ОО (Данные деперсонифицированы)

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А. находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы), в период с 23 июля 2013 г. по 08 октября 2013 г. составил договор поставки между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) от 04 октября 2013 г., в котором указал все сообщенные ему К.А.А. данные о сторонах, предмете договора, его стоимости и порядке оплаты.

После чего М.К.А., исполняя преступный план, с целью совершения хищения вверенного ему имущества, находясь в указанном выше месте и в указанное выше время, как директор ООО (Данные деперсонифицированы) вначале подписал данный фиктивный договор, а затем дал устное распоряжение в бухгалтерию Общества на осуществление перечисления с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы) денежных средств определенной указанной сделкой.

Выполняя полученное указание, кассир-бухгалтер ООО (Данные деперсонифицированы)Б. составила и направила: 08 октября 2013 г. в ЗАО «Первый Дортрансбанк» по адресу: г. Киров, {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от {Дата} на перечисление денежных средств в сумме 150000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в (Данные деперсонифицированы), расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое в этот же день было исполнено; 22 октября 2013 г. в ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от {Дата} на перечисление денежных средств в сумме 400000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ОО «Юго-Западный» АО АКБ (Данные деперсонифицированы) расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое в этот же день было исполнено; {Дата} в филиал ОАО (Данные деперсонифицированы) по адресу г. Киров, {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от {Дата} на перечисление денежных средств в сумме 330640 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ОО «Юго-Западный» АО АКБ (Данные деперсонифицированы) расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое в этот же день было исполнено.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости выполнения условий поставки от 04 октября 2013 г. М.К.А. при содействии К.А.А. в период с {Дата} по {Дата} находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) в г. Кирове по {Адрес} организовал: составление товарной накладной {Номер} от {Дата}, согласно которой ООО «(Данные деперсонифицированы)» поставило в ООО (Данные деперсонифицированы) карманы алюминиевые для линии сортировки соломки в количестве 32 штук, общей стоимостью 880640 рублей, которую подписал К.А.А.; оприходование указанных выше товаро-материальных ценностей; составление акта о списании за декабрь 2013 г. о том, что комиссией, в том числе и К.А.А., указанные материальные запасы списаны, при этом данный документ в один из дней в период с 23 июля 2013 г. по 18 января 2014 г. был утвержден М.К.А.

При указанных обстоятельствах, М.К.А., используя служебное положение директора ООО (Данные деперсонифицированы) путем незаконного безвозмездного перечисления на расчетный счет сторонней организации, хозяйственных отношений с которой фактически не существовало, при пособничестве К.А.А., совершил растрату вверенных ему денежных средств, принадлежащих ООО (Данные деперсонифицированы) на сумму 880640 рублей.

Не остановившись на содеянном, с целью дальнейшей реализации преступного плана, К.А.А., в период с 23 июля 2013 г. по 13 ноября 2013 г., выполняя отведенную ему роль, приискал общество с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы), зарегистрированное {Дата} в ИФНС России по г. Кирову, имеющее юридический адрес: г. Киров, {Адрес}, помещение 1005 и расчетный счет {Номер}, открытый {Дата} в ОО «Юго-Западный» АО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}. Номинальным директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» являлась П., которая фактически, полномочий по управлению ООО (Данные деперсонифицированы) и проведению финансово-хозяйственных операций, не осуществляла. После этого К.А.А. в период с {Дата} по {Дата} сообщил не подозревающему о преступном замысле главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. о необходимости составления между ООО «Феникс» в лице директора М.К.А. и ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора П. договора поставки двух захватов двухчелюстных моторных ЛТ-155 стоимостью 545 000 рублей за 1 штуку, общей стоимостью 1090000 рублей при этом указав, что поставка товара должна быть осуществлена поставщиком ООО (Данные деперсонифицированы) до склада покупателя ООО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес} после получения от покупателя ООО (Данные деперсонифицированы)» 100 процентов предоплаты; расчет за поставленный товар должен производиться путем перечисления денежных средств на указанный поставщиком ООО (Данные деперсонифицированы) расчетный счет {Номер}, открытый в (Данные деперсонифицированы)

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., находясь в помещении ООО «(Данные деперсонифицированы)» по адресу: {Адрес} один из дней в период с 23 июля 2013 г. по 13 ноября 2013 г. составил договор поставки между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) от 11 ноября 2013 г., в котором указал все требуемые К.А.А. данные о сторонах, предмете договора, его стоимости и порядке оплаты.

Выполняя полученное указание, кассир-бухгалтер ООО (Данные деперсонифицированы)Б. составила и направила: 13 ноября 2013 г. в ОАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 13 ноября 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 360000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет {Номер}, открытый в ОО «Юго-Западный» АО АКБ «(Данные деперсонифицированы)», расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое в этот же день было исполнено; {Дата} в ОАО КБ «Хлынов» по адресу: г. Киров, {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от 03 декабря 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 365000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет {Номер}, открытый в ОО «Юго-Западный» АО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: {Адрес}, которое в этот же день было исполнено; 11 декабря 2013 г. в ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 11 декабря 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 265000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет {Номер}, открытый в ОО «Юго-Западный» АО АКБ (Данные деперсонифицированы) расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое в этот же день было исполнено; {Дата} в ЗАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, электронное платежное поручение {Номер} от 09 января 2014 г. на перечисление денежных средств в сумме 100000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет {Номер}, открытый в ОО (Данные деперсонифицированы) АО АКБ (Данные деперсонифицированы) расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}. Данное платежное поручение ЗАО «Первый Дортрансбанк» исполнено не было в связи закрытием указанного расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы) и {Дата} согласно платежному поручению {Номер} от 10 января 2014 г. ОО «(Данные деперсонифицированы)» осуществило возврат денежных средств в сумме 100000 рублей на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}, открытый в ЗАО «Первый Дортрансбанк».

К.А.А., узнав об этом, с целью реализации преступного замысла для перечисления остатка денежных средств в сумме 100000 рублей по фиктивному договору поставки от {Дата}, заключенному между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы), в период с 09 января 2014 г. по 10 января 2014 г. сообщил главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш., сведения об ином расчетном счете, имеющемся у ООО (Данные деперсонифицированы) не закрытом на указанный период времени, а именно, о расчетном счете {Номер}, открытом 24 октября 2013 г. в ДО {Номер} ОАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}.

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., находясь в помещении ООО «(Данные деперсонифицированы)» по адресу: {Адрес}, в период с 09 января 2014 г. по 10 января 2014 г. передал сведения, предоставленные К.А.А., кассиру-бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Б., которая, исполняя ранее полученное от М.К.А. распоряжение, 10 января 2014 г. составила и отправила в ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) расположенный по адресу: (Данные деперсонифицированы) Урицкого, д. 40, электронное платежное поручение {Номер} от 10 января 2014 г. на перечисление денежных средств в сумме 100000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет {Номер}, открытый в ДО {Номер} ОАО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес}, которое в этот же день было исполнено.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости исполнения обязательств по договору поставки от 11 ноября 2013, в период с 23 июля 2013 г. по 02.04.2014, М.К.А., при содействии К.А.А. организовали составление товарной накладной {Номер} от 16 декабря 2013 г., акта о приемке-передаче объекта основных средств Фе-00000003 от {Дата}, акта о приемке-передаче объекта основных средств Фе-00000004 от 02 апреля 2014 г, согласно которым ООО (Данные деперсонифицированы) якобы поставило в ООО (Данные деперсонифицированы) два захвата двухчелюстных моторных ЛТ-155, при этом К.А.А. подписал указанные документы.

Продолжая реализовывать преступный замысел, К.А.А., выполняя отведенную ему роль, в один из дней в период с 10 июля 2013 г. по 20 декабря 2013 г., К.А.А., выполняя отведенную ему роль, приискал общество с ограниченной ответственностью (Данные деперсонифицированы), зарегистрированное 10 июля 2013 г. в ИФНС России по г. Кирову, имеющее юридический адрес: {Адрес}, помещение 1005 и расчетный счет {Номер}, открытый 10 октября 2013 г. в дополнительном офисе {Номер} Кировского филиала открытого акционерного общества «Сбербанк России» (далее по тексту ДО {Номер} ОАО «(Данные деперсонифицированы)»), расположенном по адресу: {Адрес}. Номинальным директором ООО (Данные деперсонифицированы) являлся Б., который фактически, полномочий по управлению ООО (Данные деперсонифицированы) и проведению финансово-хозяйственных операций, не осуществлял. После чего К.А.А., сообщил не подозревающему о преступном замысле главному бухгалтеру ООО (Данные деперсонифицированы)Ш. о необходимости составления между ООО (Данные деперсонифицированы) в лице директора М.К.А. и ООО «(Данные деперсонифицированы) в лице директора Б. договора поставки смолы марки КУ-2-8 в количестве 10 тонн стоимостью 725000 рублей при этом указал, что поставка товара должна быть осуществлена транспортом поставщика ООО (Данные деперсонифицированы) на склад покупателя ООО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г. Киров, {Адрес} до 01.01.2014 на условиях 100 процентной предоплаты; расчет за поставленный товар должен производиться путем перечисления денежных средств на указанный поставщиком ООО (Данные деперсонифицированы) расчетный счет {Номер}, открытый в ДО {Номер} ОАО «(Данные деперсонифицированы)

Ш., не догадываясь о преступных намерениях К.А.А. и М.К.А., находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) по адресу: г{Адрес} период с 10 июля 2013 г. по 20 декабря 2013 г. составил договор поставки между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) от 19 декабря 2013 г., в котором указал все представленные К.А.А. данные о сторонах, предмете договора, его стоимости и порядке оплаты.

После чего М.К.А., исполняя преступный план, с целью совершения хищения вверенного ему имущества, находясь в указанном выше месте и в указанное выше время, как директор ООО «(Данные деперсонифицированы)» вначале подписал данный фиктивный договор, а затем дал устное распоряжение в бухгалтерию Общества на осуществление перечисления с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» денежных средств определенной указанной сделкой.

Выполняя полученное указание, сотрудник бухгалтерии ООО (Данные деперсонифицированы)» 20 декабря 2013 г. составил и отправил в ОАО КБ «(Данные деперсонифицированы)» по адресу: {Адрес} электронное платежное поручение {Номер} от 20 декабря 2013 г. на перечисление денежных средств в сумме 725000 рублей с расчетного счета {Номер}, открытого в указанном банке, на расчетный счет {Номер}, открытый в ДО {Номер} ОАО «(Данные деперсонифицированы)», расположенном по адресу: {Адрес}, которое в этот же день было исполнено.

Для сокрытия преступного характера своих действий и придания видимости выполнения условий поставки от 19 декабря 2013 г. М.К.А. при содействии К.А.А. в период с 10 июля 2013 г. по 24 декабря 2013 г. находясь в помещении ООО (Данные деперсонифицированы) в {Адрес} организовал: составление товарной накладной {Номер} от 24 декабря 2013 г., согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы) якобы поставило в ООО (Данные деперсонифицированы) смолу марки КУ-2-8 в количестве 10 тонн стоимостью 725000 рублей, которую подписал К.А.А.; оприходование указанной смолы; составление акта о списании за январь 2014 г. о том, что комиссией, в том числе и К.А.А., указанные материальные запасы списаны, при этом данный документ в один из дней в период с 10 июля 2013 г. по 18 февраля 2014 г. был утвержден М.К.А.

Всего директор ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А. при пособничестве технического директора ООО (Данные деперсонифицированы)К.А.А. совершил растрату вверенных ему денежных средств, принадлежащих ООО (Данные деперсонифицированы) на сумму 8862980 рублей.

Подсудимый М.К.А. виновным себя в совершении инкриминируемого деяния признал частично, заявив, что хищения вверенных ему денежных средств не совершал и его действия следует квалифицировать по ст. 165 УК РФ – причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием. Отвечая на вопросы суда, признал, что указанные в обвинении договоры действительно являются фиктивными, однако их составление происходило по инициативе и по указанию руководства ООО УК (Данные деперсонифицированы), которое было осведомлено о существовании неофициальной (черной) кассы в ООО (Данные деперсонифицированы) и фактически поощряло эту практику с целью «ухода» от налогов. Все так называемые «фирмы-однодневки» подыскивал финансовый директор ООО УК (Данные деперсонифицированы)В., информацию о которых передавал главному бухгалтеру ООО «(Данные деперсонифицированы)Ш.К.А.А. к этому не имел никакого отношения. (Данные деперсонифицированы) в свою очередь передавал уже готовый договор ему (М.К.А.) на подпись. Указанные документы изготавливались с целью обналичивания денежных средств, которые поступали в неофициальную кассу ООО (Данные деперсонифицированы) от вымышленных организаций и использовались исключительно на нужды предприятия. Финансовые документы по данной кассе не сохранились, поскольку по указанию управляющей компании уничтожались на следующий месяц после отчетного. Так, по его подсчетам годовой оборот денежных средств, в том числе и в 2013 году, по неофициальной кассе составлял около 7-8 млн. рублей. На нужды предприятия в рассматриваемый период из указанной кассы было израсходовано: на приобретение поддонов для основного производства - 600 000 рублей; на приобретение дров ветеранам - 50000 рублей; на фестиваль «Гринландия» - 110 000 рублей; на ремонт зданий и сооружений бригадой О. – 2000000 рублей; на выплату премий за выслугу лет – 320000 рублей; на выплату премий к новому году – 140000 рублей; на выплату материальной помощи работникам Общества – 140000 рублей; на оплата работ по благоустройству территории предприятия, связанных с заливкой и приобретением бетона, приобретением и укладкой дорожных плит, услуг спецтехники – 600000 рублей; на выплаты компенсаций за использование личного транспорта – 90000 рублей; расходы на корпоративны, тематические дни, конкурсы – 240000 рублей; на выплаты премий на день лесного хозяйства – 100000 рублей; на оплату работ по поддержанию подкрановых путей – 150000 рублей. По его подсчетам расход на цели предприятия по неофициальной кассе в 2013 году составил 7000087 рублей, а поскольку все денежные средства от фиктивных договоров приходовались, то разница в виде недостачи между приходом и расходом за 2013 год (8862980 рублей – 7000087 рублей) составила 995980 рублей, за которую он и готов отвечать, признавая иск на эту сумму. Отмечает, что лично за 2013 г. из неофициальной кассы в виде премий на основании им же отданных приказов получил около 200000 рублей. Считает недопустимым принимать во внимание данные, полученные в результате его опроса с использованием полиграфа. Признает, что в 2013 году он, как физическое лицо, вместе с К.А.А. Котельниче создали предприятие (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) по производству и продаже спичечной соломки, которое в настоящее время является конкурентом на рынке ООО (Данные деперсонифицированы) Реализация этого бизнес проекта никак не связана с финансово-хозяйственной деятельностью ранее руководимого им «(Данные деперсонифицированы)», поскольку все затраты на организацию производства и приобретению оборудования в {Адрес} были произведены за счет приисканных им инвесторов. Хотя он и К.А.А. в настоящее время являются бизнес-партнерами, их отношения не являются дружескими. Отвечая на вопросы сторон, отметил, что К.А.А. действительно по его поручению единолично представлял интересы (Данные деперсонифицированы) на ООО (Данные деперсонифицированы), когда закупал оборудование ликвидируемого предприятия. Одновременно он же, в то же время приобретал оборудование и для (Данные деперсонифицированы) Почему там был заключен договор и от имени (Данные деперсонифицированы) пояснить не может. Считает, что уголовное преследование его и К.А.А. инициировано фактическим владельцем (Данные деперсонифицированы) для того, что бы таким способом убрать их, как конкурентов, с рынка спичечной продукции.

Подсудимый К.А.А. заявил суду о своей невиновности и просил его оправдать. При этом отметил следующее. Ему было известно о существовании на ООО (Данные деперсонифицированы) («черной») кассы, которую пополнял главный бухгалтер Общества Ш. Признает, что и он иногда вносил в эту кассу деньги, вырученные от сдачи неучтенного на предприятии металлолома, но небольшими суммами. Денежные средства из данной кассы расходовались на выдачу премий работникам ООО (Данные деперсонифицированы) командировочные расходы, ремонт зданий и сооружений, ремонт оборудования на предприятии, проведения различного рода праздников. В том числе и он за 2013 г. получил в виде премий денег в общей сумме около 60000 – 100000 рублей. Выдачей денежных средств из неофициальной кассы ООО (Данные деперсонифицированы) занималась кассир Б. От управляющей компании это направление курировал К. Насколько ему известно в настоящее время, все договоры, указанные в обвинении, являются фиктивными и составлялись с целью обналичивания денежных средств для внесения в неофициальную кассу предприятия. Какого-либо отношения к их составлению, а также обналичиванию денежных средств через фирмы – «однодневки» он (К.А.А.) не имеет. Изобличающие его показания Ш. считает оговором, и, ссылаясь на распечатку телефонных соединений мобильной связи, заявляет о своей физической невозможности нахождения в г. Кирове при совершении ряда инкриминируемых ему сделок. Допускает, что подписывал бухгалтерские документы, в том числе накладные, акты о списании, вытекающие из указанных договоров, но не знал об их подложности. В части применения полиграфа, созданию и функционированию предприятий ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) приобретению оборудования на ООО (Данные деперсонифицированы), дал пояснения аналогичные показаниям М.К.А.. Заявил, что никакого отношения ни к ООО (Данные деперсонифицированы) ни к другим фиктивным фирмам, указанным в обвинении, отношения не имеет, сделок под их прикрытием не совершал и деньги не обналичивал. Как и М.К.А. обращает внимание суда на заказной характер уголовного преследования.

Несмотря на позицию подсудимых, суд, исследовав и оценив доказательства, представленные сторонами, приходит к убеждению о том, что вина подсудимых в совершении ими инкриминируемого деяния в ходе судебного разбирательства полностью доказана.

Данный вывод суда подтверждается следующими доказательствами:

Показаниями представителя потерпевшего Е. о том, что ООО (Данные деперсонифицированы) имеющее один юридический и фактический адрес: {Адрес}, учреждено 14 декабря 2009 г. ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) которые в свою очередь учреждены ООО (Данные деперсонифицированы) где генеральным директором и владельцем является Ш.Д. до весны 2014 года был его заместителем, по рекомендации которого М.К.А. и был принят на должность директора ООО (Данные деперсонифицированы) с 01 апреля 2010 г., но фактически исполнял обязанности директора общества с 14 декабря 2009 г. К.А.А. принят на должность технического директора с 01 января 2010 г. Все финансовые вопросы на предприятии решались М.К.А. самостоятельно в рамках согласованного бюджетирования без вмешательства Ш. Осенью 2013 года произошло резкое снижение выручки ООО (Данные деперсонифицированы), рентабельность предприятия стала отрицательной. Для выяснения причин Шитовым было организовано совещание, где М.К.А. и Д. пояснили, что спрос на продукцию снизился, выросли цены на закупку сырья. Следствием этого стало решение Шитова о проведении ревизионной проверки, которая и выявила хищения с предприятия через фирмы-однодневки денежных средств на сумму 8862980 рублей. М.К.А. давать какие-либо пояснения отказался, вначале лег в больницу, а затем вместе с К.А.А. уволились с предприятия. Каких-либо мер к возмещению причиненного ущерба не предпринимали. Поэтому было принято решение обратиться в правоохранительные органы с заявлением о привлечении виновных лиц к уголовной ответственности, что и сделал новый руководитель предприятия Е.. Настаивает на удовлетворение гражданского иска в сумме 8862980 рублей. Считает, что все изложенные в обвинении эпизоды хищений доказаны. М.К.А. и К.А.А. давно находятся в личных доверительных отношениях, о чем, по его мнению, свидетельствует и их систематическое совместное времяпровождение на охотах, а также совместный бизнес по производству спичечной соломки в {Адрес}, который они начали в период своей работы в ООО (Данные деперсонифицированы) Обращает внимание суда на то, что сумма похищенных М.К.А. и К.А.А. денежных средств соразмерна затратам, понесенным ими на приобретение оборудования в 2013 г. для организации совместного бизнеса. Считает несостоятельными доводы подсудимых о том, что денежные средства от фиктивных договоров обналичивались и направлялись в неофициальную кассу на нужды предприятия, поскольку все указанные М.К.А. и К.А.А. расходы проводились через официальную кассу, о чем свидетельствуют документы, приобщенные к делу и исследованные в ходе судебного разбирательства. Уверен в правдивости показаний В. и Ш., поскольку они согласуются с другими доказательствами по делу, и подтверждаются данными опроса В. с использованием полиграфа. Отмечает несостоятельность доводов К.А.А. о его непричастности к фирмам-однодневкам, через которые обналичивались похищенные денежные средства, поскольку на это прямо указывает Ш. и именно К.А.А., являясь единственным представителем ООО (Данные деперсонифицированы) на ООО (Данные деперсонифицированы), приобретал оборудование в том числе и от имени ООО (Данные деперсонифицированы) одной из фигурирующей о обвинении фирм-однодневок.

Аналогичными по своему содержанию показаниями свидетеля Ш., дополнительно указавшего на то, что никаких согласований о выплате премий М.К.А. в 2013 г. не давал, поскольку предприятие работало с убытком. Категорически отрицает свою осведомленность о наличии в ООО (Данные деперсонифицированы) неофициальной кассы. Обращает внимание суда на финансово-хозяйственную самостоятельность М.К.А. в рамках представленных полномочий, как руководителя предприятия.

Показаниями свидетеля Е. пояснившего, что он был назначен на должность директора ООО (Данные деперсонифицированы) после увольнения М.К.А. и по указанию Ш. организовал проведение ревизионной проверки, которая и вскрыла фиктивность указанных в обвинении договоров и отсутствие поставок по ним товаро-материальных ценностей и оказания услуг. Поэтому обратился в правоохранительные органы о привлечении виновных лиц к уголовной ответственности. Преступными действиями М.К.А. и К.А.А. ООО (Данные деперсонифицированы) причинен материальный ущерб в сумме 8862980 рублей. О существовании неофициальной кассы на предприятии ему ничего не известно.

Показаниями свидетеля К. о том, что в ООО (Данные деперсонифицированы) он работает в должности заместителя генерального директора по финансам. Решения о заключении договоров (кроме кредитных и договоров займа) с контрагентами ООО (Данные деперсонифицированы) не с ним, не с другими руководителями управляющей компании не согласовывались и находились в исключительной компетенции М.К.А. С ООО УК (Данные деперсонифицированы) руководство ООО (Данные деперсонифицированы) согласовывало годовой, квартальные бюджеты и письменно отчитывалось за них. Контроль за деятельностью ООО (Данные деперсонифицированы) осуществлялся в виде предоставления ежегодных, ежеквартальных и ежедневных отчетов об исполнении бюджетных показателей в виде общих цифр без какой-либо конкретики. О существовании на предприятии неофициальной кассы ему ничего не более известно и тем более, если таковая существовала, он какого-либо отношения к этому не имел. Заявления М.К.А. о том, что он (В.) подыскивал фирмы – «однодневки» и обналичивал через них деньги считает оговором, поэтому для реабилитации он по собственной инициативе прошел опрос с использованием полиграфа, который подтвердил правдивость его показаний. Подтверждает показания Е. и Ш. об обстоятельствах обнаружения хищения, указывая на объективность данных, полученных в результате проведения ревизии, и свое согласие с предъявленным подсудимым обвинением. Отвечая на дополнительные вопросы сторон указал, что выводить денежные средства из оборота, а затем возвращать их в неофициальную кассу ООО «(Данные деперсонифицированы)» для осуществления ремонтных работ, приобретения комплектующих запчастей и материалов не имело никакого экономического смысла, так как все строительные и ремонтные материалы можно приобрести у официальных продавцов с получением подтверждающих документов и гарантии на продукцию, а работники предприятия, осуществляющие ремонт, были официально трудоустроены на предприятии ООО «(Данные деперсонифицированы)», на котором имелся свой ремонтно-строительный участок. Все расходы на ремонт можно было учесть при расчете налога на прибыль. В ежемесячных бюджетах движения денежных средств ООО «(Данные деперсонифицированы)» закладывались и расходовались денежные средства для содержания и ремонта оборудования, а также для содержания и ремонта зданий и сооружений. Поэтому содержать еще и неофициальную кассу для ремонта оборудования, зданий, сооружений, для приобретения комплектующих материалов и запчастей на предприятии ООО (Данные деперсонифицированы)» нецелесообразно. В начале 2013 года между директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» М.К.А. и ООО УК «(Данные деперсонифицированы)» заключено устное соглашение на премирование М.К.А. по результатам работы за каждый квартал в размере 40000 рублей в месяц или 120000 рублей в квартал. В течение 2013 года предприятие ООО (Данные деперсонифицированы) выполнило плановый бюджет только в первом квартале 2013 года, за что М.К.А. получил премию. Выдача каких-либо других премий М.К.А., иным работникам ООО (Данные деперсонифицированы) с ООО УК «(Данные деперсонифицированы)» не согласовывалась. Выплачивать премии из неофициальных источников нецелесообразно, так как при экономии на уплате страховых взносов в фонды социального страхования и в пенсионный фонд предприятие не могло учесть эти затраты при расчете налога на прибыль. Расходы на проведение праздничных мероприятий фактически являлись использованием чистой прибыли предприятия ООО «(Данные деперсонифицированы) и должны были согласовываться с учредителями ООО «(Данные деперсонифицированы)». Таких согласований в 2012-2013 годах не было. Командировочные расходы могли быть официально признаны затратами при расчете налога на прибыль. Поэтому выводить средства ООО «(Данные деперсонифицированы) из оборота для оплаты командировочных расходов не было никакой необходимости. Подарки и материальная помощь в сумме до 4000 рублей в год на 1 работника не облагаются налогами и страховыми взносами, поэтому предприятие ООО «(Данные деперсонифицированы)» могло официально оказывать материальную помощь, выдавать подарки на эту сумму. Со стороны ООО УК «(Данные деперсонифицированы)» в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы) указаний об осуществлении каких-либо расходов, минуя официальную кассу предприятия ООО «(Данные деперсонифицированы)», и о необходимости содержания на предприятии ООО «(Данные деперсонифицированы)» неофициальной кассы, не давалось.

Показаниями свидетеля К., работающего в период с 2008 года по ноябрь 2011 года в ООО УК (Данные деперсонифицированы) в должности заместителя генерального директора по финансам, аналогичного содержания.

Показаниями свидетеля В., из которых следует, что она работает секретарем в (Данные деперсонифицированы) В данной компании никаких папок, журналов приема, регистрации и отправки договоров не ведется. В 2013 году через нее регистрация и отправка в ООО (Данные деперсонифицированы)» почты, содержащей договоры, заключенные с ООО (Данные деперсонифицированы) не проходила, никаких пояснительных записок от директора ООО «(Данные деперсонифицированы)» М.К.А. для К. не поступало.

Показаниями свидетеля Д. о том, что она работает начальником юридического отдела ООО (Данные деперсонифицированы) Договоры, указанные в обвинении юридическим отделом ООО (Данные деперсонифицированы) не составлялись и не согласовывались.

Показаниями свидетеля Ч. о том, что в ООО (Данные деперсонифицированы) он работает в должности инженера по компьютерной и информационной безопасности, занимается обслуживанием сервера ООО (Данные деперсонифицированы) У него имеется распечатка всей сохранившейся на сервере ООО УК «Спутник» входящей корреспонденции с почтовых ящиков Е.(Данные деперсонифицированы) на почтовый ящик (Данные деперсонифицированы) которым пользовался К.; всей сохранившейся исходящей корреспонденции с почтового ящика (Данные деперсонифицированы) всей сохранившейся входящей корреспонденции с почтового ящика (Данные деперсонифицированы) на почтовый ящик (Данные деперсонифицированы) которым пользовался Ш.; всей сохранившейся исходящей корреспонденции с почтового ящика (Данные деперсонифицированы) на почтовый ящик (Данные деперсонифицированы) которую в 2 томах он приобщил к материалам уголовного дела.

Показаниями свидетеля Ш., из которых следует, что он работал на предприятии ООО «(Данные деперсонифицированы) в должности главного бухгалтера и его непосредственным руководителем являлся М.К.А. По всем изложенным в обвинении договорам указание на их составление он получал непосредственно от него. Договор подряда от 14 ноября 2012 г., заключенный между (Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы) на сборку, пуск и наладку технологического оборудования; договор поставки от 10 апреля 2013 г., заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», на поставку станка для производства газовых спичек; договор купли-продажи от 26.06.2013, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) на поставку трансформатора; договор поставки от 17.07.2013, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы), на поставку кирпичей, мертеля, колосников чугунных; договор поставки от 02.09.2013, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) на поставку кран-балки грузоподъемностью 5 тонн; договор поставки от 04.10.2013, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы), на поставку карманов алюминиевых для линии сортировки соломки, в количестве 32 штук; договор поставки от 11.11.2013, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) на поставку 2 захватов двухчелюстных моторных; договор поставки от 19.12.2013, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», на поставку смолы, в количестве 10 тонн, а также договор уступки прав требования от 16.08.2013 составлялись им лично на предприятии ООО «(Данные деперсонифицированы)», на своем рабочем компьютере, по распоряжению директора М.К.А. Договор купли-продажи от 08.02.2013, заключенный между (Данные деперсонифицированы) на поставку комплекта конвективных труб для котла; договор купли-продажи от 14.03.2013, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы), на поставку отопительного парового калорифера и 2 барабанов для шлифования спичечной соломки; договор купли-продажи от 01.04.2013, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы) на поставку труб экономайзерных двухметровых чугунных квадратного сечения, дымососа, вентилятора; договор поставки от 06.06.2013, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) на поставку оконных рам с остеклением, в количестве 51 штуки, на основании распоряжении директора ООО «(Данные деперсонифицированы)» М.К.А. он поручал составлять юристу ООО «(Данные деперсонифицированы)» М. Информацию о предмете, стоимости, а также о реквизитах контрагентов по данным договорам, в связи с прямым указанием на это М.К.А., он получал от К.А.А. Все указанные договоры составлялись им либо сразу после получения указания М.К.А. и предоставления необходимых сведений от К.А.А., либо в течении максимум 7 дней после этого. Даты заключения фактически соответствуют датам их составления. После составления каждого из указанных выше договоров, он передавал их на подпись М.К.А., который и давал распоряжение о проведении оплаты по ним. После чего документы поступали в бухгалтерию ООО «(Данные деперсонифицированы) где кассир Б составляла электронные платежные поручения о перечислении денежных средств контрагентам. Подтверждает исполнение, достоверность и подлинность всех платежных поручений, указанных в обвинении. Товарные накладные к данным сделкам ему приносил М.К.А. либо К.А.А. в готовом виде, с подписями, подтверждающими приход товара (оборудования) либо оказание услуг. С представителями ООО УК «(Данные деперсонифицированы)», в том числе с В. указанные договора, а также исполнение по ним, в том числе и перечисления денежных средств контрагентам, не согласовывались. Заявления подсудимых о том, что именно В. предоставлял ему (Ш.) сведения, необходимые для составления указанных сделок, считает оговором. Денежные средства, перечисленные на расчетные счета фирм, указанных в обвинении, на ООО (Данные деперсонифицированы) не возвращались. О том, что вышеуказанные договоры являлись фиктивными, он стал догадываться в марте-апреле 2014 года, проанализировав годовой отчет о деятельности ООО (Данные деперсонифицированы) за 2013 год. На основании проведенного анализа он выявил существенное несоответствие между фактической документальной прибылью ООО (Данные деперсонифицированы) и наличием оборотных средств, в том числе инвестиционных вложений, денежных средств предприятия и прочих оборотных средств предприятия, и принял решение уволиться. Неофициальная касса на предприятии ООО (Данные деперсонифицированы) существовала, вела ее кассир Б. Её годовой оборот составлял от {Номер} рублей. Денежные средства использовались в основном на выдачу премий работникам предприятия по прямому указанию М.К.А., который и осуществлял контроль за этим направлением финансовой деятельности. Последний и К.А.А. также получали денежные вознаграждения за счет этого источника. Какие суммы они получали в 2013 г. точно определить не может. Касса пополнялась из различных источников, в том числе и за счет денежных средств, передаваемых ему на эти цели К.А.А. примерно один раз в месяц суммами 50-70 тыс. рублей. Допускает, что эти денежные средства К.А.А. получал за счет реализации металлолома предприятия, который сдавал в объеме не менее одной машины раз в месяц, и не связывает их с фиктивными сделками, указанными в обвинении. Расходовались денежные средства из неофициальной кассы по указанию М.К.А., осуществлявшего контроль за этим.

Показаниями свидетеля Б. о том, что она работала в должности кассира в ООО (Данные деперсонифицированы), занималась составлением электронных платежных поручений и проведением операций по расчетным счетам организации на основании платежных поручений. У нее в распоряжении имелись ключи с электронно-цифровыми подписями, осуществляющие доступ к расчетным счетам ООО (Данные деперсонифицированы) Платежные поручения, указанные в обвинении, в электронном виде составляла она и отправляла в банки на исполнение по указанию главного бухгалтера Ш. Подтверждает их исполнение, достоверность и подлинность. На предприятии ООО (Данные деперсонифицированы) велась двойная бухгалтерия. Она отвечала в том числе и за ведение неофициальной кассы, которая пополнялась из денежных средств, получаемых ей от Ш. Денежные средства из неофициальной кассы расходовались по письменному или устному указанию М.К.А. на выдачу премий, на командировочные расходы, на праздничные мероприятия, а также на ремонтные работы на предприятии ООО (Данные деперсонифицированы) Примерные годовые расходы по кассе назвать не может.

Показаниями свидетеля М. о том, что в период с 2009 года по октябрь 2014 года она работала в ООО (Данные деперсонифицированы) в должности юрисконсульта. Договор купли-продажи от 08.02.2013, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы), на поставку комплекта конвективных труб для котла; договор купли-продажи от 14.03.2013, заключенный между (Данные деперсонифицированы) на поставку отопительного парового калорифера и 2 барабанов для шлифования спичечной соломки; договор купли-продажи от 01.04.2013, заключенный между (Данные деперсонифицированы) на поставку труб экономайзерных двухметровых чугунных квадратного сечения, дымососа, вентилятора; договор поставки от 06.06.2013, заключенный между (Данные деперсонифицированы)», на поставку оконных рам с остеклением, в количестве 51 штука, составляла она на предприятии ООО (Данные деперсонифицированы) действуя по поручению Ш. В 2012-2013 годах договоры, а также сведения по договорам, заключенным между ООО (Данные деперсонифицированы) с одной стороны, и (Данные деперсонифицированы), с другой стороны, в (Данные деперсонифицированы) не запрашивались и не предоставлялись. В юридическом отделе (Данные деперсонифицированы) формы отчетности по заключенным договорам перед (Данные деперсонифицированы) не существовало.

Показаниями свидетеля К., которая пояснила, что в ООО (Данные деперсонифицированы) работает в должности заведующей складским хозяйством. Комплект конвективных труб для котла ДКВР 10-13, отопительный паровой калорифер, 2 барабана для шлифования спичечной соломки, трубы экономайзерные двухметровые чугунные квадратного сечения, дымосос Д-12,5, вентилятор ВД-10, оконные рамы с остеклением, в количестве 51 штука, трансформатор ТМ-630-6/04, кирпичи ШБ-5, в количестве 11550 штук, кирпич клиновый, в количестве 4200 штук, мертель, в количестве 4000 кг, колосники чугунные, в количестве 80 штук, карманы алюминиевые для линии сортировки соломки, в количестве 32 штук, смолу марки КУ-2-8, в количестве 10 тонн она оприходовала на склад без фактической приемки по указанию М.К.А.

Показаниями свидетеля Ю. о том, что в (Данные деперсонифицированы) работал в должности системного администратора в период с 12.05.2012 по февраль 2015 года. Он являлся единственным системным администратором (Данные деперсонифицированы) в его обязанности входило обслуживание всех компьютеров предприятия. На сервере, имеющемся на предприятии (Данные деперсонифицированы) существовала папка под названием «НЗ», в которой находилась базовая конфигурация программы 1С версии 7.7, при этом основная бухгалтерская база ООО «(Данные деперсонифицированы)» была выложена на сервере отдельно. В один из дней 2013-2014 года по просьбе Ш. он переписал содержимое папки «НЗ» на флеш-карту и удалил ее содержимое с сервера. В дальнейшем флеш-картой с папкой «НЗ» пользовалась кассир (Данные деперсонифицированы)Б. Никаких копий папки «НЗ» он более не делал.

Показаниями свидетеля Н., которая пояснила, что в (Данные деперсонифицированы) работает в должности бухгалтера с 2010 года. На основании приказа директора (Данные деперсонифицированы)Е. от 07.08.2014 на предприятии ООО (Данные деперсонифицированы) была проведена инвентаризация, результаты которой были достоверно отражены в соответствующем акте. Расчеты по кассам в период работы М.К.А. осуществляла Бажина.

Показаниями свидетеля В. о том, что он работает инженером по эксплуатации здания гостиничного комплекса «(Данные деперсонифицированы) Весной 2014 года по указанию Ш. он с Б. – инженером (Данные деперсонифицированы) при проведении проверки в цехе сырья ООО (Данные деперсонифицированы) выявили отсутствие якобы установленной там по документам кран-балки.

Аналогичными по своему содержанию показаниями свидетеля Б.

Показаниями свидетеля В., которая пояснила, что с 28.04.2014 работает в должности главного бухгалтера (Данные деперсонифицированы). Электронно-цифровые ключи расчетных счетов (Данные деперсонифицированы) хранились у кассира (Данные деперсонифицированы)Б. в сейфе. Все перечисления денежных средств с расчетных счетов (Данные деперсонифицированы) производились и производятся только по прямому указанию на это директора. О существовании неофициальной кассы и ведению «двойной» бухгалтерии на предприятии ей ничего не известно. В ходе проведенной по указанию Ш. ревизии на предприятии было установлено фактическое отсутствие товаро-материальных ценностей, указанных в обвинении.

Показаниями свидетеля В., который пояснил, что на предприятии (Данные деперсонифицированы) он работает в должности начальника производства. По результатам проведенной в 2014 году инвентаризации установлено фактическое отсутствие на предприятии (Данные деперсонифицированы) кран-балки грузоподъемностью 5 тонн, приобретенной по договору, заключенному с (Данные деперсонифицированы) а также двух захватов двухчелюстных ЛТ-155, приобретенных по договору, заключенному с (Данные деперсонифицированы)

Аналогичными по своему содержанию показаниями свидетеля Б., М., З., П., С., Р.

Показаниями свидетеля Е., о том, что в период с 2006 года по август 2014 года он работал в должности главного экономиста (Данные деперсонифицированы) На протяжении всей его трудовой деятельность на указанном предприятии в ООО (Данные деперсонифицированы) кассиром Б. велась неофициальная касса, которая по началу располагалась на общем сервере в виде программы 1С седьмой версии, а затем в 2013 году была перенесена на флэш-карту.

Показаниями свидетеля Е. о том, что в (Данные деперсонифицированы) работает в должности главного механика. В августе 2014 года на предприятии (Данные деперсонифицированы) была проведена инвентаризация, в ходе которой установлено фактическое отсутствие товаро-материальных ценностей, указанных в обвинении. Карманы алюминиевые для линии сортировки соломки у ООО «Профи-Форт» в 2013 году не приобретались. В 2013 году в качестве опытного образца был установлен только один специально изготовленный по заказу частником карман, по распоряжению директора (Данные деперсонифицированы)М.К.А. он выписал требование на получение со склада (Данные деперсонифицированы) 32 карманов алюминиевых для лущильно-автоматного цеха, но фактически со склада их не получал. Лущильный станок СПЛС, станок для просеивания соломки FIV-2, станок соломкорубильный СпР-5 монтировались в 2012-2013 году силами его бригады и никакого отношения к монтажу данного оборудования фирма (Данные деперсонифицированы) не имела. В 2013 году от (Данные деперсонифицированы) отопительный калорифер, 2 барабана для шлифования спичечной соломки на предприятие (Данные деперсонифицированы) не поступали. Станок для производства газовых спичек на предприятие (Данные деперсонифицированы) в 2013 году от (Данные деперсонифицированы) не поставлялся. В один из дней апреля 2013 года он, как член комиссии по списанию материальных запасов, назначенной директором (Данные деперсонифицированы)М.К.А., по просьбе П. расписался в акте о списании материальных запасов за март 2013 года структурного подразделения паросилового хозяйства (ПСХ), согласно которому на цех паросилового хозяйства был списан комплект конвективных труб. Точно также поступил в один из дней мая 2013 года поставив свою подпись в акте о списании материальных запасов за апрель 2013 года структурного подразделения ПСХ, согласно которому были списаны отопительный калорифер и 2 барабана для шлифования спичечной соломки, в апреле 2013 года – в акте о списании труб экономайзерных, дымососа, вентилятора, в один из дней октября 2013 года - в акте о списании материальных запасов за сентябрь 2013 года структурного подразделения паросилового хозяйства, согласно которому были списаны кирпич ШБ, ША, в количестве 15750 штук, мертель, в количестве 4000 кг, колосники, в количестве 80 штук, в один из дней января 2014 года - в акте о списании материальных запасов за декабрь 2013 года, согласно которому были списали 32 алюминиевых кармана на лущильно-автоматный цех, в один из дней февраля 2014 года - в акте о списании материальных запасов за январь 2014 года (Данные деперсонифицированы) согласно которому на цех паросилового хозяйства были списаны 10 тонн смолы. Фактически указанные товаро-материальные ценности на предприятие (Данные деперсонифицированы) в 2013 году не поступали.

Аналогичными по своему содержанию показаниями свидетеля Г.

Показаниями свидетеля К., который пояснил, что в (Данные деперсонифицированы) он работает в должности начальника электроучастка. По договору купли-продажи от 26.06.2013, заключенному между (Данные деперсонифицированы) на поставку трансформатора ТМ-630-6/04, указанное оборудование в 2013 году на предприятие (Данные деперсонифицированы) не приобреталось и не устанавливалось.

Показаниями свидетеля Г. о том, что в (Данные деперсонифицированы) работает в должности начальника цеха сырья. На предприятии (Данные деперсонифицированы) все новые деревянные оконные блоки устанавливались работниками (Данные деперсонифицированы), никакого отношения к ним (Данные деперсонифицированы) не имело; поставку оконных рам (Данные деперсонифицированы) в адрес ООО (Данные деперсонифицированы) не осуществляло. Трансформатор ТМ-630-6/04 на предприятие ООО «(Данные деперсонифицированы)» в 2013-2014 годах от (Данные деперсонифицированы) не завозился и не устанавливался.

Показаниями свидетеля К., который пояснил, что в (Данные деперсонифицированы) работает в должности главного механика по ремонту оборудования. На предприятии (Данные деперсонифицированы) на протяжении нескольких лет, в период с 2011 года по 2014 год, бригадой ремонтно-строительного участка производились работы по плановой замене оконных рам в помещениях, расположенных на территории (Данные деперсонифицированы) на новые деревянные оконные блоки, без участия сторонних лиц и организаций.

Показаниями свидетеля К. о том, что в (Данные деперсонифицированы) он работает в должности начальника цеха паросилового хозяйства. По договору поставки от 19.12.2013, заключенному между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы), на поставку смолы марки КУ-2-8, в количестве 10 тонн, смола в 2013 году на (Данные деперсонифицированы) от (Данные деперсонифицированы) не поступала.

Показаниями свидетеля Т. о том, что в (Данные деперсонифицированы) он работает в должности начальника ремонтно-строительного участка. В период с мая 2011 года по июль 2014 года бригадой ремонтно-строительного участка под его руководством производились работы по плановой замене оконных рам на новые деревянные оконные блоки, которые изготавливались рабочими на предприятии ООО (Данные деперсонифицированы)(Данные деперсонифицированы) оконные рамы в адрес (Данные деперсонифицированы) в 2013 году не поставляло. Обо всех работах по замене оконных рам он лично докладывал М.К.А. В первых числах августа 2013 года, по устному указанию М.К.А., он списал на ремонт производственных помещений 51 окно и 05.08.2013 составил об этом акт.

Показаниями свидетеля О., которая пояснила, что в (Данные деперсонифицированы) работает начальником отдела снабжения. Кирпичи клиновые, кирпичи шамотные, мертель предприятие ООО (Данные деперсонифицированы) закупает примерно с 2010 года у одного и того же поставщика – (Данные деперсонифицированы) У иных поставщиков кирпичи, мертель в 2013 году не приобретались.

Показаниями свидетеля В., которая пояснила, что в ООО (Данные деперсонифицированы) работает аппаратчиком химводоочистки. На предприятии (Данные деперсонифицированы) для умягчения воды, находящейся в фильтрах, расположенных в котельной, используется смола марки КУ-2-8. В 2013 году указное вещество на предприятие не поступало, замена смолы в фильтрах не производилась.

Показаниями свидетеля Ч. о том, что в ООО (Данные деперсонифицированы) он работал в должности коммерческого директора в период с февраля 2012 года по август 2014 года. На предприятии (Данные деперсонифицированы) кассиром Бажиной, по согласованию с Ш., велась двойная бухгалтерия. Из неофициальной кассы ООО (Данные деперсонифицированы) денежные средства выделялись на ремонт зданий и сооружений, на праздничные мероприятия, на командировки работников.

Показаниями свидетеля М., которая пояснила, что в ООО (Данные деперсонифицированы) работала в должности заместителя главного бухгалтера. На основании приказа директора ООО «(Данные деперсонифицированы)» Е. от 07.08.2014 на предприятии ООО (Данные деперсонифицированы) была проведена инвентаризация, в ходе которой установлено фактическое отсутствие кран-балки грузоподъемностью 5 тонн, двух захватов двухчелюстных моторных ЛТ-155. На предприятии была двойная бухгалтерия. Неофициальную кассу вела Б. Из нее по прямому указанию М.К.А. денежные средства выделялись на ремонт зданий и сооружений, на праздничные мероприятия, на командировки работников.

Оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля К., о том, что она работает в (Данные деперсонифицированы) в должности офис-менеджера с момента создания данной организации. В ее обязанности входит ведение делопроизводства на предприятии (Данные деперсонифицированы) прием входящей корреспонденции. Договоры, указанные в обвинении к ней на регистрацию не поступали. Допускает, что накладные, счета-фактуры, акты о списании по ним проходили через нее в установленном порядке (т. 4 л.д. 216-220).

Показаниями свидетеля И., который пояснил, что по просьбе У. в 2012 году учредил и зарегистрировал в ИФНС России по г. Кирову (Данные деперсонифицированы) открыл расчетные счета в банках на указанное юридическое лицо за денежное вознаграждение. Фактического участия в деятельности (Данные деперсонифицированы) не принимал. Ни с кем из представителей (Данные деперсонифицированы) не знаком, договор поставки от 02.09.2013, заключенный между (Данные деперсонифицированы) не подписывал.

Показаниями свидетеля Б., согласно которым в 2013 году по просьбе малознакомого мужчины по имени С., а также Ч. и С., он учредил и зарегистрировал в ИФНС России по г. Кирову (Данные деперсонифицированы)(Данные деперсонифицированы) открыл расчетные счета в банках на указанные юридические лица за денежное вознаграждение. Фактического участия в деятельности указанных обществ не принимал. С (Данные деперсонифицированы) не знаком, договор купли-продажи от 01.04.2013, заключенный между (Данные деперсонифицированы), договор купли-продажи от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) договор купли-продажи от 19.12.2013, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы), не подписывал. По его просьбе, за денежное вознаграждение, обещанное С., его супруга П. учредила и зарегистрировала в ИФНС России по г. Кирову (Данные деперсонифицированы)

Показаниями свидетеля П., о том, что до вступления в брак 19.06.2013 она носила девичью фамилию Д.. В 2013 году по просьбе Б. она учредила и зарегистрировала в ИФНС России по г. Кирову (Данные деперсонифицированы), открыла расчетные счета в банках на указанное юридическое лицо. Фактического участия в деятельности указанного общества не принимала. (Данные деперсонифицированы) не знакомо. Договор поставки от 11.11.2013, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) спецификацию {Номер} к договору от 11.11.2013, товарную накладную {Номер} от {Дата}, она не подписывала.

Показаниями свидетеля Г., которая пояснила, что учредила и зарегистрировала в ИФНС России по г. Кирову (Данные деперсонифицированы), а также открыла расчетные счета в банках на указанное юридическое лицо за денежное вознаграждение. Фактического участия в деятельности указанного общества она не принимала. (Данные деперсонифицированы) не знакомо. Договор купли-продажи от 08.02.2013, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) договор купли-продажи от 14.03.2013, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) а также товарные накладные {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} не подписывала.

Показаниями свидетеля А., который пояснил, что по просьбе своего знакомого У., учредил и зарегистрировал в ИФНС России по г. Кирову (Данные деперсонифицированы) а также открыл расчетные счета в банках на указанное юридическое лицо за денежное вознаграждение. Фактического участия в деятельности указанного общества не принимал. ООО «(Данные деперсонифицированы)» ему не знакомо. Договор поставки от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы), а также товарную накладную {Номер} от 22.07.2013 он не подписывал.

Оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля П., согласно которым, он по просьбе своего знакомого Б., учредил и зарегистрировал в ИФНС России по г. Кирову (Данные деперсонифицированы) а также открыл расчетные счета в банках на указанное юридическое лицо за денежное вознаграждение. Фактического участия в деятельности указанного общества он не принимал. (Данные деперсонифицированы) ему не знакомо. Договор поставки от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы), а также товарную накладную {Номер} от 01.11.2013, он не подписывал (т. 5 л.д. 175-176).

Оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля П. о том, что он по просьбе своего знакомого по имени Вячеслав, учредил и зарегистрировал в ИФНС России по г. Кирову (Данные деперсонифицированы), а также открыл расчетные счета в банках на указанное юридическое лицо, за денежное вознаграждение. Фактического участия в деятельности указанного общества не принимал. (Данные деперсонифицированы) ему не знакомо. Договор подряда от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы) а также акт {Номер} от 11.01.2013, он не подписывал (т. 5 л.д. 181-183).

Оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля Ф., согласно которым он по просьбе Ч. и С. на протяжении 2013 года за денежное вознаграждение снимал денежные средства с расчетных счетов (Данные деперсонифицированы), которые передавал указанным лицам (т. 5 л.д. 206-209).

Оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля Ч. о том, что в 2012-2013 годах он оказывал помощь У., а также молодому человеку по имени С., в регистрации юридических лиц и открытии расчетных счетов. Также по просьбе С. он подыскал Ф., который впоследствии снимал денежные средства с расчетных счетов (Данные деперсонифицированы) Снятые денежные средства он передавал С., по просьбе которого он подыскал П., на которого было зарегистрировано (Данные деперсонифицированы) (т. 5 л.д. 214-219).

Показаниями свидетеля С., который пояснил, что в 2012 году к нему обратился мужчина по имени С. с просьбой оказать ему помощь в открытии в банках расчетных счетов юридических лиц за денежное вознаграждение. На данное предложение он согласился. Он оказывал помощь в открытии расчетных счетов юридических лиц на имя директоров Д. (с {Дата}Б.Д.Б., И. Также по просьбе С., за денежное вознаграждение, он оказывал помощь в снятии наличных денежных средств с расчетных счетов юридических лиц, в том числе, с расчетных счетов (Данные деперсонифицированы) которые передавал С.. Для снятия наличных денежных средств с расчетных счетов указанных юридических лиц он привлекал Ф., К.

Оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля Г., согласно которым в 2012 году она познакомилась с С., по просьбе которой в 2013 году за денежное вознаграждение она открыла расчетный счет (Данные деперсонифицированы) в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)», расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес} (т. 5 л.д. 239-242).

Показаниями свидетеля С., которая пояснила, что в период с 2010 года она оказывала услуги гражданам по открытию расчетных счетов юридических лиц, а также в регистрации юридических лиц. В 2013 году по просьбе клиента она обратилась к своей знакомой Г. с предложением открыть расчетный счет на ООО (Данные деперсонифицированы) в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)», расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}. Все документы об открытии расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы) впоследствии она передала клиенту. Заявлением директора (Данные деперсонифицированы)Е. и директора (Данные деперсонифицированы) - учредителя (Данные деперсонифицированы)А. от {Дата}, в котором они просят провести проверку и привлечь к уголовной ответственности бывшего директора ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А. и бывшего технического директора (Данные деперсонифицированы)К.А.А., совершивших хищение денежных средств ООО (Данные деперсонифицированы), путем заключения фиктивных договоров (т. 1 л.д. 108).

Заявлением директора ООО (Данные деперсонифицированы)Е. от 13.01.2015, в котором последний просит привлечь к уголовной ответственности бывшего директора ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А. и бывшего технического директора ООО (Данные деперсонифицированы)К.А.А., совершивших хищение денежных средств ООО (Данные деперсонифицированы) в сумме 364 140 рублей, путем заключения фиктивного договора с ООО «Гарден» (т. 1 л.д. 110).

Заявлением директора ООО (Данные деперсонифицированы)Е. от {Дата}, в котором последний просит привлечь к уголовной ответственности бывшего директора ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А. и бывшего технического директора ООО (Данные деперсонифицированы)К.А.А., совершивших хищение денежных средств ООО (Данные деперсонифицированы) в сумме 880 640 рублей путем заключения фиктивного договора с ООО (Данные деперсонифицированы) (т. 1 л.д. 111).

Заявлением директора ООО (Данные деперсонифицированы)Е. от {Дата}, в котором последний просит привлечь к уголовной ответственности бывшего директора ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А. и бывшего технического директора ООО (Данные деперсонифицированы)К.А.А., совершивших хищение денежных средств ООО (Данные деперсонифицированы)», путем заключения фиктивных договоров с (Данные деперсонифицированы) (т. 1 л.д. 112-113).

Копией решения общего собрания участников ООО «(Данные деперсонифицированы)» от 01.08.2014, согласно которому принято решение о назначении на должность директора ООО «(Данные деперсонифицированы)» Е. сроком на 1 год с {Дата} (т. 9 л.д. 59).

Копией приказа директора ООО (Данные деперсонифицированы)Е.{Номер} от 07.08.2014 о проведении проверки, согласно которому назначена рабочая инвентаризационная комиссия и установлен срок проведения инвентаризации (т. 1 л.д. 213).

Копией распоряжения генерального директора ООО УК «(Данные деперсонифицированы)» Ш.{Номер} от 06.08.2014 о проведении инвентаризации на предприятии ООО «(Данные деперсонифицированы) и установлении ее сроков (т. 1 л.д. 214).

Справкой директора ООО (Данные деперсонифицированы)Е. от {Дата}, согласно которой в результате заключения фиктивных договоров между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, между (Данные деперсонифицированы) от 14.03.2013, между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, предприятию (Данные деперсонифицированы) причинен имущественный ущерб на общую сумму 8 862 980 рублей (т. 7 л.д. 153).

Решением единственного участника ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} от {Дата}, согласно которому создано ООО (Данные деперсонифицированы) с уставным капиталом 10000 рублей, принадлежащим учредителю Общества – ООО «(Данные деперсонифицированы)» (т. 7 л.д. 120)

Копией решения {Номер} единственного участника ООО (Данные деперсонифицированы) от 14.12.2009, согласно которому создано ООО (Данные деперсонифицированы); определено местонахождение указанного Общества: {Адрес}; утвержден Устав Общества; избран единоличным исполнительным органом – директором Общества – М.К.А. (т. 9 л.д. 83).

Выпиской из ЕГРЮЛ ООО (Данные деперсонифицированы), согласно которой 23.12.2009 в ЕГРЮЛ была внесена запись об ООО (Данные деперсонифицированы) за ОГРН {Номер}, Общество зарегистрировано по адресу: {Адрес} (т. 1 л.д. 316-324).

Копией протокола общего собрания участников ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому принят Устав Общества в новой редакции (т. 9 л.д. 59 (оборот)).

Копией устава, утвержденного протоколом общего собрания участников Общества от 09.07.2012, согласно которому ООО (Данные деперсонифицированы) является коммерческой организацией. Место нахождения Общества: {Адрес} Целью деятельности ООО (Данные деперсонифицированы) является извлечении прибыли. ООО (Данные деперсонифицированы) вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные законом: изготовление и реализация спичек; изготовление и реализация продукции деревообработки; сдача в аренду движимого и недвижимого имущества; оптовая и розничная торговля промышленными и продовольственными товарами; оказание консультационных и информационных услуг; совершение сделок с недвижимостью; оказание услуг сервисного, представительского, коммерческого и правового характера гражданам и юридическим лицам. Руководство текущей деятельностью ООО (Данные деперсонифицированы) осуществляет единоличный исполнительный орган - директор, который без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения, налагает дисциплинарные взыскания, решает иные кадровые вопросы; рассматривает текущие и перспективные планы работ; обеспечивает выполнение планов деятельности Общества; утверждает правила, процедуры и другие внутренние документы Общества, за исключением документов, утверждение которых отнесено настоящим Уставом к компетенции общего собрания участников Общества; определяет организационную структуру Общества; обеспечивает выполнение решений общего собрания участников; подготавливает материалы, проекты и предложения по вопросам, выносимым на рассмотрение общего собрания участников; распоряжается имуществом Общества в пределах, установленных общим собранием участников Общества, Уставом и действующим законодательством РФ; открывает расчетный, валютный и другие счета Общества в банковских учреждениях, заключает договоры и совершает иные сделки, выдает доверенности от имени Общества; утверждает договорные тарифы на услуги и продукцию Общества; обеспечивает организацию бухгалтерского учета и ведение отчетности; представляет на утверждение общего собрания участников Общества годовой отчет и баланс Общества; осуществляет иные полномочия, предусмотренные Уставом, законом, а также не отнесенные Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» или Уставом Общества к компетенции общего собрания участников Общества (т. 9 л.д. 60-70)

Копией устава, утвержденного решением {Номер} единственного участника ООО (Данные деперсонифицированы) от 14.12.2009, согласно которому ООО (Данные деперсонифицированы) является коммерческой организацией. Место нахождения Общества: {Адрес} Целью деятельности ООО «(Данные деперсонифицированы)» является извлечении прибыли. Общество вправе осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные законом: изготовление и реализация спичек; изготовление и реализация продукции деревообработки; сдача в аренду движимого и недвижимого имущества; оптовая и розничная торговля промышленными и продовольственными товарами; оказание консультационных и информационных услуг; осуществление иных видов хозяйственной деятельности, не противоречащей законодательству России. Руководство текущей деятельностью ООО (Данные деперсонифицированы) осуществляет единоличный исполнительный орган - директор, который без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения, налагает дисциплинарные взыскания, решает иные кадровые вопросы; рассматривает текущие и перспективные планы работ; обеспечивает выполнение планов деятельности Общества; утверждает правила, процедуры и другие внутренние документы Общества, за исключением документов, утверждение которых отнесено настоящим Уставом к компетенции общего собрания участников Общества; определяет организационную структуру Общества; обеспечивает выполнение решений общего собрания участников; подготавливает материалы, проекты и предложения по вопросам, выносимым на рассмотрение общего собрания участников; распоряжается имуществом Общества в пределах, установленных общим собранием участников Общества, Уставом и действующим законодательством РФ; открывает расчетный, валютный и другие счета Общества в банковских учреждениях, заключает договоры и совершает иные сделки, выдает доверенности от имени Общества; утверждает договорные тарифы на услуги и продукцию Общества; обеспечивает организацию бухгалтерского учета и ведение отчетности; представляет на утверждение общего собрания участников Общества годовой отчет и баланс Общества; осуществляет иные полномочия, предусмотренные Уставом, законом, а также не отнесенные Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» или Уставом Общества к компетенции общего собрания участников Общества (т. 9 л.д. 72-82).

Сведениями об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, предоставленными ИФНС России по г. Кирову, согласно которым {Дата} ООО (Данные деперсонифицированы) в филиале ОАО «Банк ВТБ в г. Кирове» открыт расчетный счет {Номер}; {Дата} ООО «(Данные деперсонифицированы) в ОАО КБ «Хлынов» открыт расчетный счет {Номер}; {Дата} ООО (Данные деперсонифицированы) в ЗАО (Данные деперсонифицированы) открыт расчетный счет {Номер} (т. 9 л.д. 58).

Приказом о приеме работника на работу {Номер} от 01.04.2010, которым М.К.А. принят директором ООО (Данные деперсонифицированы) на постоянной основе (т. 7 л.д. 145).

Копией решения {Номер} единственного участника ООО (Данные деперсонифицированы) от 13.12.2010, согласно которому М.К.А. переизбран на должность директора ООО (Данные деперсонифицированы) с {Дата} сроком на 1 год (т. 7 л.д. 162).

Копией протокола {Номер} общего собрания участников (учредителей) ООО (Данные деперсонифицированы) от 01.12.2011, согласно которому постановлено переизбрать на должность директора ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А. с 14.12.2011 с установлением срока полномочий 1 год (т. 7 л.д. 163).

Копией протокола общего собрания участников (учредителей) ООО (Данные деперсонифицированы) от 10.12.2012, согласно которому постановлено продлить срок полномочий директора ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А. с 14.12.2012 на 1 год (т. 7 л.д. 164).

Копией протокола общего собрания участников (учредителей) ООО (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, согласно которому постановлено продлить срок полномочий директора ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А. с 14.12.2013 на 1 год (т. 7 л.д. 165).

Справкой о доходах физического лица за 2013 год {Номер}, согласно которой М.К.А. на предприятии ООО (Данные деперсонифицированы) в апреле 2013 года получил доход в сумме 161 000 рублей (т. 7 л.д. 171).

Копией должностной инструкции, утвержденной 01.04.2010 директором ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А., согласно которой на директора Общества возлагаются функции по общему руководству производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельности предприятия; организации взаимодействия всех структурных подразделений, цехов и производственных единиц; обеспечению выполнения всех принимаемых предприятием обязательств; принятию мер по обеспечению здоровых и безопасных условий труда на предприятии. В должностные обязанности директора ООО «(Данные деперсонифицированы)» входит: руководство производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, обеспечение сохранности и эффективного использования имущества предприятия, а также финансово-хозяйственного результата его деятельности; организация работы и эффективного взаимодействия всех структурных подразделений, цехов и производственных единиц, направление их деятельности на развитие и совершенствование производства с учетом социальных и рыночных приоритетов; повышение эффективности работы предприятия, роста объемов сбыта продукции и увеличение прибыли, качества и конкурентоспособности производимой продукции; принятие мер по обеспечению предприятия квалифицированными кадрами, созданию благоприятных условий труда. Для выполнения функциональных обязанностей, директор ООО «(Данные деперсонифицированы)» имеет право представлять интересы предприятия во взаимоотношениях с физическими и юридическими лицами, органами государственной власти; действовать от имени предприятия без оформления доверенности; открывать расчетный и другие счета в банковских учреждениях; распоряжаться средствами и имуществом предприятия с соблюдением требований соответствующих нормативных актов, устава предприятия (т. 7 л.д. 156-157).

Сведениями о рублевых счетах в банках по состоянию на {Дата}, согласно которым у ООО (Данные деперсонифицированы) имеется счета в филиале ОАО Банк ВТБ в г. Кирове №{Номер}, 40{Номер}, в ОАО КБ (Данные деперсонифицированы)» - {Номер}, в ЗАО (Данные деперсонифицированы) - {Номер} (т. 7 л.д. 142).

Карточками с образцами подписей и оттиска печатей, согласно которым правом первой подписи по счетам ООО «(Данные деперсонифицированы)» №{Номер}, {Номер} в филиале ОАО (Данные деперсонифицированы) на период до 15.08.2014 наделен М.К.А. (т. 11 л.д. 240-241).

Карточкой с образцами подписей и оттиска печатей от 04.10.2012, согласно которой правом первой подписи по счету ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} в ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» на период с 01.12.2011 по 30.04.2014 наделен М.К.А. (т. 11 л.д. 4).

Заявлением директора ООО «(Данные деперсонифицированы)» М.К.А.. от {Дата}, согласно которому расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} в ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» подключен к системе «(Данные деперсонифицированы)» (т. 11 л.д. 5-7).

Карточками с образцами подписей и оттиска печатей, согласно которым правом первой подписи по счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в ОАО КБ «Хлынов» на период с {Дата} до {Дата} наделен М.К.А. (т. 11 л.д. 112-115).

Сертификатами открытого ключа ЭЦП сотрудника клиента в системе «Интернет-банк» ОАО КБ «(Данные деперсонифицированы) согласно которым директор ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А. в период с {Дата} по {Дата} являлся держателем открытого ключа ЭЦП «Интернет-банк» ОАО КБ «Хлынов» (т. 11 л.д. 97-100).

Решением общего собрания участников ООО (Данные деперсонифицированы) от 29.07.2014, которым М.К.А. был освобожден от должности директора ООО (Данные деперсонифицированы) последним рабочим днем решено считать {Дата} (т. 7 л.д. 146).

Приказом о прекращении трудового договора с работником № Фе-000445 от {Дата}, которым трудовой договор с М.К.А. расторгнут в связи с принятием уполномоченным органом юридического лица решения о прекращении трудового договора, п. 2 ст. 278 ТК РФ (т. 7 л.д. 147).

Приказом о приеме работника на работу {Номер} от {Дата}, которым К.А.А. принят техническим директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» на постоянной основе (т. 7 л.д. 148).

Копией должностной инструкции, утвержденной {Дата} директором ООО (Данные деперсонифицированы)М.К.А., согласно которой в функциональные обязанности технического директора ООО (Данные деперсонифицированы) входит: организация работы по вопросам, входящим в его функциональные обязанности; обеспечение наличия документации, предусмотренной нормативными требованиями, на здания, помещения, оборудование предприятия; организация планирования ремонтно-строительных работ, технический и финансовый контроль за сроками, качеством производства ремонтно-строительных работ; обеспечение приемки новых и отремонтированных объектов; обеспечение наличия строительных и ремонтных материалов, запасных частей и прочего при проведении работ, контроль их рационального использования; контроль соблюдения работниками трудовой и производственной дисциплины. Для выполнения функциональных обязанностей, технический директор ООО «(Данные деперсонифицированы)» имеет право давать распоряжения и указания по вопросам, входящим в его функциональные обязанности; контролировать соблюдение правил безопасности работниками предприятия; вносить предложения директору предприятия по улучшению работы предприятия (т. 7 л.д. 158-159).

Приказом о прекращении трудового договора с работником № Фе-000173 от {Дата}, которым трудовой договор с К.А.А. расторгнут по соглашению сторон, п. 1 ч. 1 ст. 77 ТК РФ (т. 7 л.д. 149).

Копией решения {Номер} о создании ООО (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, согласно которому П. решил создать ООО (Данные деперсонифицированы) назначить директором ООО (Данные деперсонифицированы)П. (т. 10 л.д. 102).

Выпиской из ЕГРЮЛ, согласно которой {Дата} в ЕГРЮЛ была внесена запись об (Данные деперсонифицированы) за {Номер}, которое зарегистрировано по адресу: {Адрес}; учредителем (Данные деперсонифицированы) является П. (т. 2 л.д. 198-202).

Сведениями ИФНС России по г. Кирову об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, согласно которым в частности ООО (Данные деперсонифицированы){Дата} открыт расчетный счет {Номер} в ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» (т. 10 л.д. 103-104).

Сообщением ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» от 07.07.2015, из которого в частности следует, что расчетный счет {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)» открыт в головном офисе ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» по адресу: {Адрес}. Обслуживание счета осуществлялось в дополнительном офисе по адресу: {Адрес} (т. 13 л.д. 34).

Копией карточки с образцами подписей и оттиска печати от 06.02.2013, согласно которой П. и З. являются лицами, наделенными правом первой подписи по расчетному счету ООО «Транс-Комп» {Номер} в ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» (т. 13 л.д. 168).

Сообщением Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области от 29.07.2015, согласно которому в частности ООО {Адрес} обладает следующими признаками фирмы-«однодневки»: юридический адрес организации: {Адрес}, по которому зарегистрировано 46 организаций; непредставление налоговой отчетности с 01.04.2013; отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера (т. 9 л.д. 188-191).

Копией договора подряда от 14.11.2012 и договором подряда от 14.11.2012 между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) согласно которому последнее обязуется выполнить работы по сборке, пуску и наладке следующего технологического оборудования для ООО (Данные деперсонифицированы) одного лущильного станка СПЛС, четырех станков дли просеивания соломки FIV-2, одного станка соломкорубильного СпР-5. Стоимость работ по договору составила 780 000 рублей. Приемка работ согласно условиям договора должна производиться по месту их выполнения – {Адрес}. Расчет за выполненные работы должен производиться по результатам подписания акта приема-сдачи выполненных работ путем безналичного перечисления денежных средств на указанный Подрядчиком расчетный счет (т. 1 л.д. л.д. 114-116).

Актом {Номер} от {Дата} о выполнении работ ООО (Данные деперсонифицированы) согласно которому последнее осуществило для заказчика ООО (Данные деперсонифицированы) сборку, пуск и наладку одного лущильного станка СПЛС, четырех станков дли просеивания соломки FIV-2, одного станка соломкорубильного СпР-5, на общую стоимость 780 000 рублей (т. 1 л.д. 117).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от 31.01.2013, согласно которой денежные средства в сумме 200000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, согласно которой денежные средства в сумме 350000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от 07.02.2013, согласно которой денежные средства в сумме 230000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Протоколом осмотра документов от 04.08.2015 с приложениями, из которого в частности следует, что осмотрены: договор подряда от 14.11.2012, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы) акт {Номер} от 11.01.2013 о выполнении работ, копия электронного платежного поручения {Номер} от 31.01.2013, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от 07.02.2013 (т. 3 л.д. 44-88).

Протоколом осмотра местности от 22.07.2015, из которого в частности следует, что произведен осмотр помещений, расположенных по адресу: {Адрес}. В ходе осмотра лущильного станка СПЛС, 4 станков для просеивания соломки FIV-2, станка соломкорубильного СпР-5, свидетель Е. пояснил, что ремонт указанных станков осуществлялся силами работников ООО (Данные деперсонифицированы) без привлечения сторонних лиц, за зарплату (т. 7 л.д. 69-77).

Протоколом осмотра предметов от 31.07.2015, в ходе которого в частности осмотрен магнитный носитель, содержащий сведения о движении денежных средств по счету {Номер}, открытому на имя ООО (Данные деперсонифицированы) в филиале ОАО (Данные деперсонифицированы). В ходе осмотра установлено, что с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} 31.01.2013, 07.02.2013 осуществлено перечисление денежных средств на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} в сумме 200000 рублей, 230000 рублей соответственно (т. 11 л.д. 242-244).

Выпиской ЗАО «Первый Дортрансбанк» по счету {Номер} за период с 01.01.2013 по 22.10.2014 ООО (Данные деперсонифицированы), из которой в частности следует, что с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены денежные средства в сумме 350000 рублей (т. 11 л.д. 9-94).

Выпиской ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» о движении денежных средств по счету {Номер}, согласно которой с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} электронными платежными поручениями {Номер} от 31.01.2013, {Номер} от 07.02.2013 перечислены денежные средства в сумме 200000 рублей, 230000 рублей соответственно; электронным платежным поручением {Номер} от 05.02.2013 денежные средства в сумме 350000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} (т. 13 л.д. 158-163).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, согласно которому установлено, что в частности по договору подряда от {Дата}, заключенному между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) на сумму 780 000 рублей, работы по сборке, пуску и наладке технологического оборудования ООО (Данные деперсонифицированы)» не выполняло (т. 3 л.д. 34-36).

Протоколом обыска от 14.04.2015, согласно которому в помещении административного здания ООО (Данные деперсонифицированы) расположенном по адресу: {Адрес}, с рабочего места главного бухгалтера изъят системный блок с инвентарным номером 00105 в корпусе черного цвета; с рабочего места юриста изъят системный блок с инвентарным номером 00031 в металлическом корпусе белого цвета (т. 7 л.д. 82-85).

Протоколом осмотра предметов от 29.07.2015, из которого в частности следует, что осмотрены изъятые в ходе обыска в помещении административного здания ООО «(Данные деперсонифицированы)» системные блоки с инвентарными номерами 00105, 00031. В ходе осмотра на жестком диске системного блока с инвентарным номером 00105 обнаружен ярлык «ДОГОВОР ПОДРЯДА (Данные деперсонифицированы)», который указывает на удаленный файл с аналогичным названием, хранившийся на рабочем столе пользователя Ш. (т. 7 л.д. 86-103).

Протоколом получения образцов для сравнительного исследования от 17.06.2015, согласно которому у свидетеля П. получены экспериментальные образцы подписи и почерка (т. 5 л.д. 185-193).

Заключением эксперта {Номер} от 02.07.2015, согласно которому подписи от имени М.К.А. в договоре подряда от {Дата}, заключенном между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) в акте {Номер} от 11.01.2013 выполнены М.К.А.. Подпись от имени П. в акте {Номер} от {Дата} выполнена не П., а другим лицом с подражанием после предварительной тренировки каким-то подписям П. (т. 8 л.д. 46-54).

Копией решения {Номер} о создании ООО (Данные деперсонифицированы) от 18.12.2012, согласно которому Г. решила создать ООО (Данные деперсонифицированы) назначить директором ООО (Данные деперсонифицированы)Г. (т. 10 л.д. 23).

Выпиской из ЕГРЮЛ, согласно которой 27.12.2012 в ЕГРЮЛ была внесена запись об ООО «(Данные деперсонифицированы)» за ОГРН {Номер}, ИНН {Номер}, которое зарегистрировано по адресу: {Адрес}, г. Киров, {Адрес}; учредителем ООО «Альянс» является Г. (т. 2 л.д. 227-232).

Сведениями ИФНС России по г. Кирову об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, согласно которым в частности ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Дата} открыт расчетный счет {Номер} в ЗАО «Первый Дортрансбанк» (т. 10 л.д. 103-104).

Сообщением ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» от 07.07.2015, согласно которому расчетный счет {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)» открыт в головном офисе ЗАО «Первый Дортрансбанк» по адресу: {Адрес}. Обслуживание счета осуществлялось в дополнительном офисе по адресу: г. Киров, {Адрес} (т. 13 л.д. 34).

Копией карточки с образцами подписей и оттиска печати от 05.02.2013, согласно которой Г., З. являются лицами, наделенными правом первой подписи по расчетному счету ООО «Альянс» {Номер} в ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» (т. 13 л.д. 51).

Сообщением Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области от 29.07.2015, из которого в частности следует, что ООО (Данные деперсонифицированы) обладает следующими признаками фирмы-«однодневки»: юридический адрес организации: {Адрес}, по которому зарегистрировано 46 организаций; непредставление налоговой отчетности с {Дата}; отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера (т. 9 л.д. 188-191).

Копией договора купли-продажи от 08.02.2013 и договором купли-продажи, заключенного между (Данные деперсонифицированы) предметом которого является продажа одного комплекта конвективных труб для котла ДКВР 10-13, общей стоимостью 628 700 рублей. Согласно условий договора, приемка товара должна была осуществиться в день передачи товара на складе продавца ООО «Альянс» в момент подписания товарной накладной, являющейся одновременно актом приема-передачи товара; расчет за поставленный товар должен производиться в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на указанный продавцом ООО «Альянс» расчетный счет {Номер} (т. 1 л.д. 133-134).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от 18.02.2013, согласно которой денежные средства в сумме 100 000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет (Данные деперсонифицированы){Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, согласно которой денежные средства в сумме 240000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, согласно которой денежные средства в сумме 160000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, согласно которого денежные средства в сумме 128700 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией товарной накладной {Номер} от {Дата} и товарной накладной {Номер} от 21.02.2013, согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы) поставило в адрес ООО (Данные деперсонифицированы) комплект конвективных труб для котла ДКВР 10-13, общей стоимостью 628 700 рублей (т. 1 л.д. 135).

Копией акта о списании материальных запасов за март 2013 года структурного подразделения ПСХ и актом о списании материальных запасов за март 2013 года структурного подразделения ПСХ, согласно которому установлено фактическое расходование 1 комплекта труб конвективных на проведение ремонтных работ на предприятии ООО (Данные деперсонифицированы) (т. 3 л.д. 78-80).

Протоколом осмотра документов от 04.08.2015 с приложениями, согласно которому в частности осмотрены: договор купли-продажи от {Дата}, заключенного между (Данные деперсонифицированы) товарная накладная {Номер} от 21.02.2013, копия электронного платежного поручения {Номер} от 18.02.2013, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, акт о списании материальных запасов за март 2013 года структурного подразделения ПСХ (паросиловое хозяйство) (т. 3 л.д. 44-88).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, согласно которому установлено, что в частности по договору купли-продажи от {Дата}, заключенному между (Данные деперсонифицированы) на поставку комплекта конвективных труб для котла ДКВР 10-13 на сумму 628700 рублей, трубы в ООО (Данные деперсонифицированы)» не поступали (т. 3 л.д. 34-36).

Справкой от {Дата}, предоставленной директором ООО «(Данные деперсонифицированы)Е., согласно которой от ООО (Данные деперсонифицированы) по договору от {Дата} комплект конвективных труб для котла ДКВР 10-13 не поступал (т. 7 л.д. 197).

Выпиской ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» по счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «Альянс» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 128700 рублей (т. 11 л.д. 9-94).

Выпиской ЗАО «Первый Дортрансбанк» о движении денежных средств по счету {Номер} за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на расчетный счет ООО «Альянс» {Номер} электронными платежными поручениями {Номер} от {Дата} перечислены денежные средства в сумме 100000 рублей; с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на расчетный счет ООО «Альянс» {Номер} электронными платежными поручениями {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} перечислены денежные средства в сумме 240000 рублей, 160000 рублей соответственно; с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на расчетный счет ООО «Альянс» {Номер} электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} перечислены денежные средства в сумме 128700 рублей (т. 13 л.д. 37-41).

Протоколом осмотра предметов от 31 июля 2015 г., в ходе которого в частности осмотрен магнитный носитель, содержащий сведения о движении денежных средств по счету {Номер}, открытому на имя ООО «(Данные деперсонифицированы)» в филиале ОАО Банк ВТБ в г. Кирове. В ходе осмотра установлено, что с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}{Дата}, {Дата} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 240000 рублей, 160000 рублей соответственно (т. 11 л.д. 242-244).

Протоколом получения образцов для сравнительного исследования от {Дата}, согласно которому у свидетеля Г. получены экспериментальные образцы подписи и почерка (т. 5 л.д. 141-147).

Заключением эксперта {Номер} от 07.07.2015, согласно которому подписи от имени М.К.А. в договоре купли-продажи от 08.02.2013, заключенном между (Данные деперсонифицированы), выполнены М.К.А.. Подпись от имени Г. в договоре купли-продажи от 08.02.2013, заключенном между (Данные деперсонифицированы) выполнена не Г., а другим лицом с подражанием какой-то подлинной подписи Г. (т. 8 л.д. 67-75).

Заключением эксперта {Номер} от 21.07.2015, согласно выводам которого подпись от имени М.К.А. в акте о списании материальных запасов за март 2013 года структурного подразделения ПСХ выполнена М.К.А.. Подпись от имени К.А.А. в акте о списании материальных запасов за март 2013 года структурного подразделения ПСХ выполнена К.А.А. (т. 8 л.д. 223-231).

Копией договора купли-продажи от {Дата} и договором купли-продажи от {Дата}, заключенного между (Данные деперсонифицированы) предметом которого является продажа одного отопительного парового калорифера, стоимостью 110 000 рублей, и двух барабанов для шлифования спичечной соломки, стоимостью по 326 000 рублей за каждый, общей стоимостью 762 000 рублей. Приемка товара должна была осуществиться на условиях самовывоза в течение 15 календарных дней после поступления 100-процентной предоплаты на расчетный счет продавца (Данные деперсонифицированы); расчет за поставленный товар должен производиться в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на указанный продавцом ООО «(Данные деперсонифицированы)» расчетный счет {Номер} (т. 1 л.д. 130-131).

Копией товарной накладной {Номер} от {Дата} и товарной накладной {Номер} от {Дата}, согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы) поставило в адрес ООО (Данные деперсонифицированы) отопительный паровой калорифер, стоимостью 110 000 рублей, и два барабана для шлифования спичечной соломки, стоимостью по 326 000 рублей за каждый, общей стоимостью 762 000 рублей (т. 1 л.д. 132).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от 18.03.2013, согласно которой денежные средства в сумме 415 000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, согласно которой денежные средства в сумме 347 000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией акта о списании материальных запасов апрель 2013 года структурного подразделения ПСХ и актом о списании материальных запасов апрель 2013 года структурного подразделения ПСХ, согласно которому в частности установлено фактическое расходование двух барабанов для шлифования, калорифера отопительного на проведение ремонтных работ на предприятии ООО (Данные деперсонифицированы) (т. 3 л.д. 78-80).

Протоколом осмотра документов от 04.08.2015 с приложениями, согласно которому в частности осмотрены договор купли-продажи от 14.03.2013, заключенного между (Данные деперсонифицированы) товарная накладная {Номер} от 14.03.2013, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, акт о списании материальных запасов за апрель 2013 года структурного подразделения ПСХ (т. 3 л.д. 44-88).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО «(Данные деперсонифицированы) от 15.08.2014, согласно которому в частности установлено, что по договору купли-продажи от {Дата}, заключенному между (Данные деперсонифицированы) на поставку отопительного парового калорифера и 2 барабанов для шлифования спичечной соломки на сумму 762 000 рублей, оборудование в (Данные деперсонифицированы) не поступало (т. 3 л.д. 34-36).

Протоколом осмотра местности от 22.07.2015, из которого в частности следует, что в ходе произведенного осмотра помещений, расположенных по адресу: {Адрес}, установлено, что два барабана для шлифования спичечной соломки, находящиеся у помещения цеха паросилового хозяйства, были привезены в 2013 году с ЗАО «(Данные деперсонифицированы)», оба барабана для шлифования спичечной соломки находятся в неисправном состоянии, один из них 1990 года выпуска. Новых барабанов для шлифования спичечной соломки на предприятии ООО «(Данные деперсонифицированы) не обнаружено (т. 7 л.д. 69-77).

Сообщением генерального директора ЗАО «Русская спичка» К.{Номер} от 06.07.2015, согласно которому между ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО (Данные деперсонифицированы){Дата} был заключен договор {Номер} на поставку технологического оборудования, которое было отпущено {Дата}, демонтаж производился силами ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» и осуществлялся самовывозом. Расчет за данное оборудование произведен полностью, задолженности у ООО «(Данные деперсонифицированы) перед ЗАО (Данные деперсонифицированы) нет (т. 7 л.д. 223).

Копией договора поставки {Номер} от {Дата}, заключенного между ООО (Данные деперсонифицированы) и ЗАО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которому в адрес ООО (Данные деперсонифицированы) осуществлена поставка технологического оборудования на общую сумму 930 000 рублей, в том числе двух линий шлифования и сортировки СпШС, стоимостью по 50 000 рублей за каждую, линии газовых спичек, стоимостью 380 000 рублей (т. 7 л.д. 224-225).

Копией бухгалтерской справки {Номер} от {Дата}, согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы) произвело оплату технологического оборудования в сумме 930 000 рублей в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы) (т. 7 л.д. 226).

Сообщением генерального директора ЗАО (Данные деперсонифицированы)» К.{Номер} от {Дата}, согласно которому оплата по договору {Номер} от {Дата} была произведена путем проведения взаимозачета между (Данные деперсонифицированы) (т. 7 л.д. 229).

Справкой от 10.07.2015, предоставленной директором ООО (Данные деперсонифицированы)Е., согласно которой от ООО (Данные деперсонифицированы) по договору от {Дата} паровой калорифер, два барабана для шлифовки спичсоломки не поступали (т. 7 л.д. 197).

Протоколом обыска от 14.04.2015, согласно которому в помещении административного здания ООО (Данные деперсонифицированы) расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}, с рабочего места главного бухгалтера изъят системный блок с инвентарным номером 00105 в корпусе черного цвета; с рабочего места юриста изъят системный блок с инвентарным номером 00031 в металлическом корпусе белого цвета (т. 7 л.д. 82-85).

Протоколом осмотра предметов от 29.07.2015, в ходе которого в частности осмотрены изъятые в ходе обыска в помещении административного здания ООО (Данные деперсонифицированы) системные блоки с инвентарными номерами 00105, 00031. В ходе осмотра на жестком диске системного блока с инвентарным номером 00105 обнаружен ярлык «ДОГОВОР к-{Адрес} (калорифер)», который указывает на удаленный файл с аналогичным названием, хранившийся на рабочем столе пользователя Ш. (т. 7 л.д. 86-103).

Выпиской ОАО КБ (Данные деперсонифицированы) по счету ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} на основании электронных платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены денежные средства в сумме 415000 рублей, 347000 рублей соответственно (т. 11 л.д. 117-235).

Выпиской ЗАО (Данные деперсонифицированы) о движении денежных средств по счету ООО «Альянс» {Номер} в за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} электронными платежными поручениями {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} перечислены денежные средства в сумме 415000 рублей, 347000 рублей соответственно (т. 13 л.д. 37-41).

Заключением эксперта {Номер} от {Дата}, согласно которому подписи от имени М.К.А. в договоре купли-продажи от {Дата}, заключенном между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) товарной накладной {Номер} от {Дата} выполнены М.К.А.. Подписи от имени Г. в договоре купли-продажи от {Дата}, заключенном между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) товарной накладной {Номер} от 14.03.2013 выполнены не Г., а другим лицом с подражанием какой-то подлинной подписи Г. (т. 8 л.д. 86-94).

Копией решения {Номер} учредителя ООО (Данные деперсонифицированы) от 16.01.2013, согласно которому Б. решил учредить (Данные деперсонифицированы) назначить директором (Данные деперсонифицированы)Б. (т. 10 л.д. 30).

Выпиской из ЕГРЮЛ, согласно которой {Дата} в ЕГРЮЛ была внесена запись об ООО (Данные деперсонифицированы) за ОГРН {Номер} ИНН {Номер}, которое зарегистрировано по адресу: {Адрес} учредителем ООО (Данные деперсонифицированы) является Б. (т. 2 л.д. 215-220).

Сведениями ИФНС России по г. Кирову об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, согласно которым в частности ООО (Данные деперсонифицированы) 06.02.2013 открыт расчетный счет {Номер} в дополнительном офисе ОАО КБ «(Данные деперсонифицированы)» (т. 9 л.д. 146-147, т. 10 л.д. 103-104).

Сообщением ОАО КБ «Хлынов» от 21.04.2015, согласно которому лицом, имеющим право распоряжаться расчетным счетом ООО «Фаргус» {Номер}, являлся Б. (т. 13 л.д. 19).

Выпиской ОАО КБ «(Данные деперсонифицированы) по операциям на счете организации ООО (Данные деперсонифицированы) по счету {Номер} в за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} денежные средства в сумме 815400 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} (т. 13 л.д. 20-28).

Копией карточки с образцами подписей и оттиска печати от 06.02.2013, согласно которой Б. является лицом, наделенным правом первой подписи по расчетному счету ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} в ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» (т. 13 л.д. 29).

Сообщением ДОУ ОАО КБ «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} открыт и обслуживается в дополнительном офисе по адресу: {Адрес}

Сообщением Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области от {Дата}, из которого в частности следует, что ООО «(Данные деперсонифицированы) обладает следующими признаками фирмы-«однодневки»: непредставление налоговой отчетности; отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера (т. 9 л.д. 188-191).

Копией договора купли-продажи от {Дата} и договором купли-продажи, заключенного между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) предметом которого является продажа труб экономайзерных двухметровых чугунных квадратного сечения, в количестве 108 штук, стоимостью 6 300 рублей за 1 штуку; дымососа Д-12,5, стоимостью 75 000 рублей; вентилятора ВД-10, стоимостью 60 000 рублей, общей стоимостью 815 400 рублей. Приемка товара должна была осуществиться на условиях самовывоза в течение 15 календарных дней после поступления 100-процентной предоплаты на расчетный счет продавца ООО (Данные деперсонифицированы)»; приемка товара должна была осуществиться в день передачи товара от продавца ООО (Данные деперсонифицированы) покупателю ООО (Данные деперсонифицированы) в момент подписания накладной, являющейся одновременно актом приема-передачи товара; расчет за поставленный товар должен был производиться в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на указанный продавцом ООО (Данные деперсонифицированы) расчетный счет {Номер} (т. 1 л.д. 127-128).

Копией товарной накладной {Номер} от 05.04.2013 и товарной накладной {Номер} от {Дата}, согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы) поставило в адрес ООО (Данные деперсонифицированы) трубы экономайзерные двухметровые чугунные квадратного сечения, в количестве 108 штук, стоимостью 6 300 рублей за 1 штуку; дымосос Д-12,5, стоимостью 75 000 рублей; вентилятор ВД-10 стоимостью 60 000 рублей, общей стоимостью 815 400 рублей (т. 1 л.д. 129).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, согласно которой денежные средства в сумме 815 400 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией акта о списании материальных запасов за апрель 2013 года структурного подразделения ПСХ, согласно которому установлено фактическое расходование вентилятора, труб экономайзерных, в количестве 108 штук, дымососа (т. 3 л.д. 78-80).

Протоколом осмотра документов от 04.08.2015 с приложениями, согласно которому в частности осмотрены договор купли-продажи от 01.04.2013, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) товарная накладная {Номер} от 05.04.2013, копия электронного платежного поручения {Номер} от 04.04.2013, акт о списании материальных запасов за апрель 2013 года структурного подразделения ПСХ (т. 3 л.д. 44-88).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО (Данные деперсонифицированы) от 15.08.2014, согласно которому в частности установлено, что по договору купли-продажи от 01.04.2013, заключенному между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) на поставку труб экономайзерных двухметровых чугунных квадратного сечения, дымососа Д-12,5, вентилятора ВД-10, на общую сумму 815 400 рублей, указанный товар в адрес ООО (Данные деперсонифицированы) не поступал (т. 3 л.д. 34-36).

Протоколом осмотра местности от 22.07.2015, из которого в частности следует, что в ходе осмотра помещений, расположенных по адресу: {Адрес}, установлено, что в помещении цеха паросилового хозяйства установок и замен дымососов, вентиляторов, труб экономайзерных, калорифера в 2013 году не производилось; из имеющихся 4 фильтров водоочистки работают только 2. Свидетель К. пояснил, что осенью 2013 года производилась дозасыпка катионитов (смолы) в 2 работавших фильтра (т. 7 л.д. 69-77).

Справкой от 10.07.2015, предоставленной директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Е., согласно которой от ООО (Данные деперсонифицированы) по договору от {Дата} трубы экономайзерные чугунные 108 штук, вентилятор ВД-10, дымосос Д-12,5 не поступали (т. 7 л.д. 197).

Выпиской ОАО КБ «(Данные деперсонифицированы)» по счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} за период с 01.01.2013 по 20.10.2014 согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены денежные средства в сумме 815400 рублей (т. 11 л.д. 117-235).

Протоколом получения образцов для сравнительного исследования от 18.05.2015, согласно которому у свидетеля Б. получены экспериментальные образцы подписи и почерка (т. 5 л.д. 166-172).

Заключениями эксперта {Номер} от {Дата}, {Номер} от 14.07.2015, согласно которым подпись от имени М.К.А. в договоре купли-продажи от 01.04.2013, заключенном между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО (Данные деперсонифицированы)», выполнена М.К.А.. Подписи от имени Б. в договоре купли-продажи от {Дата}, заключенном между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО (Данные деперсонифицированы) в товарной накладной {Номер} от 05.04.2013 выполнены не Б., а другим лицом с подражанием подписям Б. Подпись от имени К.А.А. в товарной накладной {Номер} от {Дата} выполнена К.А.А. (т. 8 л.д. 143-153, 203-213).

Заключением эксперта {Номер} от 21.07.2015, согласно выводам которого подпись от имени М.К.А. в акте о списании материальных запасов за апрель 2013 года структурного подразделения ПСХ выполнена М.К.А.. Подпись от имени К.А.А. в акте о списании материальных запасов за апрель 2013 года структурного подразделения ПСХ выполнена К.А.А. (т. 8 л.д. 223-231).

Копией решения {Номер} учредителя ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому П. решил учредить ООО «(Данные деперсонифицированы)», назначить директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» П. (т. 10 л.д. 44).

Выпиской из ЕГРЮЛ, согласно которой {Дата} в ЕГРЮЛ была внесена запись об ООО «(Данные деперсонифицированы)» за ОГРН {Номер}, зарегистрировано по адресу: {Адрес}, г. Киров, {Адрес}; учредителем ООО «(Данные деперсонифицированы)» является П. (т. 2 л.д. 209-214).

Сведениями ИФНС России по г. Кирову об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, из которых в частности следует, что ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Дата} открыт расчетный счет {Номер} в ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» (т. 10 л.д. 103-104).

Сообщением АКБ «(Данные деперсонифицированы)» от 06.07.2015, согласно которому ООО «(Данные деперсонифицированы)» открывало и обслуживало расчетный счет {Номер} по адресу: (Данные деперсонифицированы). Чапаева, д. 7, в городском дополнительном офисе (т. 13 л.д. 2).

Копией карточки с образцами подписей и оттиска печати от 13.02.2013, согласно которой П. и С. являются лицами, наделенными правом первой подписи по расчетному счету ООО «Стандарт» {Номер} в ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» (т. 13 л.д. 8).

Сообщением Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области от {Дата}, из которого в частности следует, что ООО «(Данные деперсонифицированы)» обладает следующими признаками фирмы-«однодневки»: юридический адрес организации: {Адрес}, по которому зарегистрировано 46 организаций; непредставление налоговой отчетности; отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера (т. 9 л.д. 188-191).

Копией договора поставки от 10.04.2013 и договором поставки от 10.04.2013, заключенным между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», предметом которого является поставка в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» станка для производства газовых спичек, стоимостью 612 000 рублей. Согласно условий договора товар передается продавцом ООО «(Данные деперсонифицированы)» покупателю ООО «(Данные деперсонифицированы) в течение 10 календарных дней после поступления 100-процентной предоплаты на расчетный счет продавца ООО «(Данные деперсонифицированы)», на условиях самовывоза; приемка товара должна осуществляться в день передачи товара от продавца ООО «(Данные деперсонифицированы)» покупателю ООО «(Данные деперсонифицированы)» в момент подписания товарной накладной, являющейся одновременно актом приема-передачи товара; расчет за поставленный товар должен производиться в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на указанный продавцом ООО «(Данные деперсонифицированы)» расчетный счет {Номер} (т. 1 л.д. 136-137).

Копией товарной накладной {Номер} от {Дата}, согласно которой ООО «(Данные деперсонифицированы)» поставило в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» станок для производства газовых спичек, стоимостью 612 000 рублей (т. 1 л.д.138).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, согласно которой денежные средства в сумме 612 000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Протоколом осмотра документов от {Дата} с приложениями, согласно которому в частности осмотрены договор поставки от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», товарная накладная {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} (т. 3 л.д. 44-88).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому установлено, что в частности по договору поставки от {Дата}, заключенному между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)» на поставку станка для производства газовых спичек, стоимостью 612 000 рублей, указанный станок в адрес ООО (Данные деперсонифицированы)» не поступал (т. 3 л.д. 34-36).

Протоколом осмотра местности от 22.07.2015, согласно которому в частности произведен осмотр помещений, расположенных по адресу: {Адрес}. В ходе осмотра установлено отсутствие станка для производства газовых спичек (т. 7 л.д. 69-77).

Справкой от 10.07.2015, предоставленной директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Е., согласно которой от ООО «(Данные деперсонифицированы)» по договору от {Дата} станок для производства газовых спичек не поступал (т. 7 л.д. 197).

Протоколом осмотра предметов от {Дата}, в ходе которого в частности осмотрен магнитный носитель, содержащий сведения о движении денежных средств по счету {Номер}, открытому на имя ООО «(Данные деперсонифицированы) в филиале ОАО Банк ВТБ в г. Кирове. В ходе осмотра установлено, что с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}{Дата} осуществлено перечисление денежных средств на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в сумме 612000 рублей (т. 11 л.д. 242-244).

Выпиской ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» о движении денежных средств по расчетному счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} денежные средства в сумме 612000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «Стандарт» {Номер} (т. 13 л.д. 5-7).

Заключением эксперта {Номер} от {Дата}, согласно которому подпись от имени М.К.А. в договоре поставки от {Дата}, заключенном между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», выполнена М.К.А.. Подпись от имени К.А.А. в товарной накладной {Номер} от {Дата} выполнена К.А.А. (т. 8 л.д. 105-111).

Копией решения {Номер} учредителя ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому Р. решил учредить ООО «(Данные деперсонифицированы)», назначить директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Р. (т. 10 л.д. 9).

Выпиской из ЕГРЮЛ ООО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которой {Дата} в ЕГРЮЛ была внесена запись об ООО «Гарден» за ОГРН {Номер}, которое зарегистрировано по адресу: {Адрес}, г. Киров, {Адрес}; учредителем ООО «(Данные деперсонифицированы)» является Р. (т. 2 л.д. 30-34).

Сведениями ИФНС России по г. Кирову об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, согласно которым в частности ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Дата} открыт расчетный счет {Номер} в ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» (т. 10 л.д. 103-104).

Сообщением ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому расчетный счет {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)» открыт и обслуживался в ККО {Номер} «Центральный» г. Киров, расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес} (т. 13 л.д. 103).

Сообщением Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области от 29.07.2015, из которого в частности следует, что ООО «(Данные деперсонифицированы)» обладает следующими признаками фирмы-«однодневки»: непредставление налоговой отчетности; отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера (т. 9 л.д. 188-191).

Копией договора поставки от 06.06.2013 и договором поставки от 06.06.2013, заключенным между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», предметом которого является поставка в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» оконных рам с остеклением, в количестве 51 штуки, стоимостью 7 140 рублей за 1 штуку, общей стоимостью 364 140 рублей. Покупатель ООО «(Данные деперсонифицированы)» осуществляет оплату товара на условиях отсрочки платежа – 20 календарных дней с момента поставки товара, путем перечисления денежных средств на расчетный счет поставщика ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}; поставка осуществлялась путем самовывоза (т. 2 л.д. 21-22).

Копией товарной накладной {Номер} от 14.06.2013 и товарной накладной {Номер} от 14.06.2013, согласно которой ООО «(Данные деперсонифицированы)» поставило в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы) оконные рамы с остеклением, в количестве 51 штука, стоимостью 7 140 рублей за 1 штуку, общей стоимостью 364 140 рублей (т. 2 л.д. 23).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от 25.06.2013, согласно которому денежные средства в сумме 364 140 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (т. 2 л.д. 24).

Копией акта о списании материальных запасов за июль 2013 года, согласно которому установлено фактическое расходование оконных рам, в количестве 51 штуки (т. 2 л.д. 26).

Копией акта сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2013 по 31.12.2013 между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которому ООО «(Данные деперсонифицированы) перечислило на счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» денежные средства в сумме 364 140 рублей, задолженность на {Дата} отсутствует (т. 2 л.д. 25).

Копиями актов о списании материальных запасов за апрель-июнь 2013 года, согласно которым установлено фактическое расходование материалов на изготовление оконных блоков и их монтаж (т. 2 л.д. 48-50).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО (Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому установлено, что в частности по договору поставки от {Дата}, заключенному между ООО (Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)» на поставку оконных рам с остеклением, в количестве 51 штука, на сумму 364 140 рублей, оконные рамы в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» не поступали (т. 3 л.д. 34-36).

Протоколом осмотра помещения от {Дата} с фототаблицей, согласно которому в ходе осмотра помещения главного производственного комплекса ООО «(Данные деперсонифицированы)», находящееся по адресу: г. Киров, {Адрес}, установлено, что в здании на первом этаже расположен цех сырья, лущильно-автоматный цех, на втором этаже здания находится сборочный цех и лущильно-автоматный цех. Всего на первом и втором этажах имеется около 160 деревянных оконных рам с двойным остеклением. Визуально рамы имеют свежее лакокрасочное покрытие светло-желтого цвета, видимых повреждений не имеют, стекла в рамах целые. Со слов начальника ремонтно-строительного участка ООО (Данные деперсонифицированы)» Т., оконные рамы изготавливались и устанавливались работниками его бригады в период с 2010 по 2014 годы. Со стороны окна не приобретались и на территорию ООО (Данные деперсонифицированы) в указанный период не завозились. Рамы были изготовлены из материалов ООО «(Данные деперсонифицированы)» (т. 2 л.д. 9-14).

Протоколом осмотра местности от {Дата}, согласно которому в ходе осмотра помещений, расположенных по адресу: г{Адрес}, в частности установлено, что в помещении лущильного цеха ООО (Данные деперсонифицированы)» заменены оконные блоки. Свидетель Т. пояснил, что изготовление и замену всех оконных блоков производил он с привлечением работников ООО (Данные деперсонифицированы)»; сторонние организации для изготовления и замены оконных блоков не привлекались (т. 7 л.д. 69-77).

Справкой заместителя директора ООО «(Данные деперсонифицированы)» по безопасности Б. от {Дата}, согласно которой в период с 01.06.2013 по 01.08.2014 на территорию предприятия ООО «(Данные деперсонифицированы) оконные рамы с остеклением, в количестве 51 штука, не завозились (т. 2 л.д. 144).

Справкой от 10.07.2015, предоставленной директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Е., согласно которой от ООО «(Данные деперсонифицированы)» по договору от {Дата} оконные рамы с остеклением, в количестве 51 штуки, не поступали (т. 7 л.д. 197).

Протоколом осмотра предметов от 31.07.2015, в ходе которого в частности осмотрен магнитный носитель, содержащий сведения о движении денежных средств по счету {Номер}, открытому на имя ООО (Данные деперсонифицированы)» в филиале ОАО Банк ВТБ в г. Кирове. В ходе осмотра установлено, что с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы){Номер}{Дата} осуществлено перечисление денежных средств на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в сумме 364140 рублей (т. 11 л.д. 242-244).

Выпиской ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» по операциям на счете ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} за период с 26.02.2013 по 15.04.2015, согласно которой электронным платежным поручением {Номер} от 25.06.2013 денежные средства в сумме 364140 рублей в качестве оплаты по договору поставки б/н от {Дата} за оконные рамы с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (т. 2 л.д. 62-70, т. 13 л.д. 106-114).

Заключением эксперта {Номер} от 13.07.2015, согласно которому подпись от имени М.К.А. в договоре поставки от 06.06.2013, заключенном между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», выполнена М.К.А.. Подписи от имени Р. в договоре поставки от {Дата}, заключенном между ООО (Данные деперсонифицированы) ООО «(Данные деперсонифицированы)», в товарной накладной {Номер} от {Дата} выполнены не Р., а другим лицом с подражанием подписи Р. Подпись от имени К.А.А. в товарной накладной {Номер} от {Дата} выполнена К.А.А. (т. 8 л.д. 122-132).

Заключением эксперта {Номер} от 21.07.2015, согласно выводам которого подпись от имени М.К.А. в акте о списании материальных запасов за июль 2013 года структурного подразделения Пеллетное производство выполнена М.К.А.. Подпись от имени К.А.А. в акте о списании материальных запасов за июль 2013 года структурного подразделения Пеллетное производство выполнены К.А.А. (т. 8 л.д. 223-231).

Копией решения {Номер} учредителя ООО (Данные деперсонифицированы)» от 16.01.2013, согласно которому Б. решил учредить ООО «(Данные деперсонифицированы)», назначить директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Б. (т. 9 л.д. 106).

Выпиской из ЕГРЮЛ ООО (Данные деперсонифицированы) согласно которой 24.01.2013 в ЕГРЮЛ была внесена запись об ООО «(Данные деперсонифицированы)» за ОГРН {Номер}, которое зарегистрировано по адресу: {Адрес} учредителем ООО «(Данные деперсонифицированы)» является Б. (т. 9 л.д. 98-99).

Сведениями ИФНС России по г. Кирову об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, согласно которым {Дата} ООО «(Данные деперсонифицированы) в ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» открыт расчетный счет {Номер} (т. 9 л.д. 86).

Сообщением Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области от {Дата}, согласно которому в частности ООО «(Данные деперсонифицированы)» обладает следующими признаками фирмы-«однодневки»: отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера с {Дата} (т. 9 л.д. 181-186).

Копией договора купли-продажи от {Дата} и договором купли-продажи от {Дата}, заключенным между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) предметом которого является продажа трансформатора ТМ-630-6/04, стоимостью 338 400 рублей, поставка которого осуществляется путем самовывоза покупателем ООО (Данные деперсонифицированы) товар передается продавцом ООО «(Данные деперсонифицированы)» покупателю ООО (Данные деперсонифицированы)» в течение 20 календарных дней после поступления 100 процентов предоплаты на расчетный счет продавца {Номер} (т. 3 л.д. 69).

Копией товарной накладной {Номер} от {Дата} и товарной накладной {Номер} от {Дата}, согласно которой ООО (Данные деперсонифицированы)» поставило в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» трансформатор ТМ-630-6/04, стоимостью 338 400 рублей (т. 3 л.д. 70).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, согласно которой денежные средства в сумме 338 400 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Протоколом осмотра документов от {Дата} с приложениями, согласно которому в частности осмотрены договор купли-продажи от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы) товарная накладная {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} (т. 3 л.д. 44-88).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО «(Данные деперсонифицированы) от {Дата}, согласно которому установлено, что в частности по договору купли-продажи от {Дата}, заключенному между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы) на поставку трансформатора ТМ-630-6/04 на сумму 338 400 рублей, указанное оборудование в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы) не поступало (т. 3 л.д. 34-36).

Протоколом осмотра местности от {Дата}, согласно которому в частности произведен осмотр помещений, расположенных по адресу: {Адрес}, в ходе которого установлено, что в помещении трансформаторной замена и установка трансформатора ТМ-630-6/04 не производилась. Свидетель К. пояснил, что в 2013 году трансформаторов ТМ-630-6/04 на предприятие ООО «(Данные деперсонифицированы)» не поступало (т. 7 л.д. 69-77).

Справкой от {Дата}, предоставленной директором ООО (Данные деперсонифицированы)» Е., согласно которой от ООО «(Данные деперсонифицированы) по договору от {Дата} трансформатор ТМ-630-6/04 не поступал (т. 7 л.д. 197).

Выпиской ОАО КБ «Хлынов» по счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 338400 рублей (т. 11 л.д. 117-235).

Выпиской ОАО АКБ «Авангард» по операциям на счете ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} денежные средства в сумме 338400 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} (т. 13 л.д. 115-123).

Копией решения {Номер} учредителя ООО «(Данные деперсонифицированы) от {Дата}, согласно которому А. решил учредить ООО (Данные деперсонифицированы) назначить директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» А. (т. 10 л.д. 37).

Выпиской из ЕГРЮЛ ООО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которой {Дата} в ЕГРЮЛ была внесена запись об ООО «(Данные деперсонифицированы) за ОГРН {Номер} которое зарегистрировано по адресу: {Адрес}, г. Киров, {Адрес}, пом. 1012; учредителем ООО «(Данные деперсонифицированы)» является А. (т. 2 л.д. 203-208).

Сообщением ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому расчетный счет {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы) открыт в головном офисе ЗАО «Первый Дортрансбанк» по адресу: г{Адрес}. Обслуживание счета осуществлялось в дополнительном офисе по адресу: г. Киров, {Адрес} (т. 13 л.д. 34).

Копией карточки с образцами подписей и оттиска печати от 11.09.2012, согласно которой А., С. являются лицами, наделенными правом первой подписи по расчетному счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в ЗАО «Первый Дортрансбанк» (т. 13 л.д. 61).

Сообщением Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области от {Дата}, согласно которому в частности ООО «(Данные деперсонифицированы)» обладает следующими признаками фирмы-«однодневки»: непредставление налоговой отчетности с 01.04.2014; отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера (т. 9 л.д. 188-191).

Копией решения {Номер} учредителя ООО «(Данные деперсонифицированы)» от 20.08.2012, согласно которому И. решил учредить ООО «(Данные деперсонифицированы)», назначить директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» И. (т. 9 л.д. 54).

Выпиской из ЕГРЮЛ ООО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которой {Дата} в ЕГРЮЛ была внесена запись об ООО «(Данные деперсонифицированы)» за ОГРН {Номер}, которое зарегистрировано по адресу: {Адрес}, г. Киров, {Адрес}, пом. 1012; учредителем ООО «Интегра» является И. (т. 9 л.д. 45-46).

Сведениями ИФНС России по г. Кирову об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, согласно которым в частности ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Дата} открыт расчетный счет {Номер} в ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» (т. 9 л.д. 47).

Сообщением Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области от {Дата}, из которого в частности следует, что ООО «(Данные деперсонифицированы)» обладает следующими признаками фирмы-«однодневки»: отсутствие расчетных счетов с 28.02.2013; непредставление налоговой отчетности с 01.04.2014; представление нулевой бухгалтерской отчетности с {Дата}; отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера с {Дата} (т. 9 л.д. 181-186).

Сведениями ИФНС России по г. Кирову об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, согласно которым в частности ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Дата} открыт расчетный счет {Номер} в ОАО АКБ «Авангард» (т. 10 л.д. 103-104).

Сообщением ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} открыт {Дата}. Лицом, имевшим право распоряжаться указанным расчетным счетом, являлась Г. (т. 12 л.д. 51).

Карточкой с образцами подписей и оттиска печатей от 11.09.2012, согласно которой правом первой подписи по счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» на период с {Дата} по {Дата} наделены И., С. (т. 12 л.д. 100).

Заявлением директора ООО «(Данные деперсонифицированы)» И. от {Дата}, согласно которому расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» подключен к системе «Интернет-Банк» (т. 12 л.д. 101-103).

Сообщением ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» от 17.07.2015, согласно которому расчетный счет {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)» открыт и обслуживался в ККО {Номер} «Центральный» г. Киров, расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес} (т. 13 л.д. 103).

Копией договора поставки от {Дата} и договором поставки от {Дата}, заключенного между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», предметом которого является поставка в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы) кирпичей ШБ-5, в количестве 11550 штук, стоимостью 26 рублей за 1 штуку; кирпичей клиновых, в количестве 4200 штук, стоимостью 32 рубля за 1 штуку; мертеля, в количестве 4000 кг., стоимостью 11 рублей за 1 килограмм; колосников чугунных, в количестве 80 штук, стоимостью 2600 рублей за 1 штуку, общей стоимостью 686 700 рублей. Поставка товара должна была осуществляться транспортом поставщика ООО «(Данные деперсонифицированы) на склад покупателя ООО «(Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес} оплата должна производиться путем перечисления денежных средств на расчетный счет поставщика ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (т. 1 л.д. 118-119).

Копией товарной накладной {Номер} от {Дата} и товарной накладной {Номер} от {Дата}, согласно которой ООО «(Данные деперсонифицированы)» поставило в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» кирпичи ШБ-5, в количестве 11550 штук, стоимостью 26 рублей за 1 штуку; кирпичи клиновые, в количестве 4200 штук, стоимостью 32 рубля за 1 штуку; мертель, в количестве 4000 кг., стоимостью 11 рублей за 1 килограмм; колосники чугунные, в количестве 80 штук, стоимостью 2600 рублей за 1 штуку, общей стоимостью 686 700 рублей (т. 1 л.д. 120).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от 31.07.2013, согласно которой денежные средства в сумме 155 000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от 05.08.2013, согласно которой денежные средства в сумме 165 000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от 12.08.2013, согласно которой денежные средства в сумме 280 000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией договора уступки прав требования от 16.08.2013 и договором уступки прав требования от {Дата}, заключенного между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которому кредитор ООО «(Данные деперсонифицированы)» передал новому кредитору ООО «(Данные деперсонифицированы)» право требования в отношении должника ООО «(Данные деперсонифицированы)» денежного обязательства на сумму 86 700 рублей. по договору поставки от {Дата} (т. 3 л.д. 73).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от 20.08.2013, согласно которой денежные средства в сумме 86 700 рублей по договору уступки прав требования от 16.08.2013 с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (т. 1 л.д. 156).

Копиями актов списания материальных запасов за сентябрь 2013 года и актом о списании материальных запасов за сентябрь 2013 года, согласно которым комиссия в составе технического директора К.А.А., главного механика Е., начальника электроцеха К., назначенная приказом (распоряжением) от {Дата}{Номер} в частности установила фактическое расходование кирпича ШБ, ША, в количестве 15750 штук, мертеля, в количестве 4000 кг, колосников, в количестве 80 штук (т. 1 л.д. 121-123, т. 3 л.д. 82-84).

Протоколом осмотра документов от 04.08.2015 с приложениями, согласно которому осмотрены в частности договор поставки от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО (Данные деперсонифицированы) товарная накладная {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, договор уступки прав требования от {Дата}, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, акт о списании материальных запасов за сентябрь 2013 года структурного подразделения ПСХ (т. 3 л.д. 44-88).

Копией приходного ордера на товары {Номер} от {Дата}, согласно которому поставщик ООО «(Данные деперсонифицированы) продал покупателю ООО «(Данные деперсонифицированы) кирпич ШБ, ША, в количестве 15750 штук, мертель, в количестве 4000 кг, колосник, в количестве 80 штук (т. 7 л.д. 187).

Копией приходного ордера на товары {Номер} от 29.01.2013, согласно которому поставщик ООО КП (Данные деперсонифицированы) продал покупателю ООО (Данные деперсонифицированы) кирпич ШБ, ША, в количестве 16 штук (т. 7 л.д. 183).

Копией приходного ордера на товары {Номер} от 23.04.2013, согласно которому поставщик ООО КП (Данные деперсонифицированы)» продал покупателю ООО «(Данные деперсонифицированы) кирпич ШБ, ША, в количестве 1540 штук (т. 7 л.д. 184).

Копией приходного ордера на товары {Номер} от 24.04.2013, согласно которому поставщик (Данные деперсонифицированы)» продал покупателю ООО (Данные деперсонифицированы)» кирпич ШБ, ША, в общем количестве 6160 штук (т. 7 л.д. 185).

Копией приходного ордера на товары {Номер} от 17.05.2013, согласно которому поставщик ООО (Данные деперсонифицированы) продал покупателю ООО «(Данные деперсонифицированы)» кирпич ШБ, ША, в количестве 3850 штук (т. 7 л.д. 186).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому установлено, что в частности по договору поставки от {Дата}, заключенному между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)(Данные деперсонифицированы) на поставку кирпичей ШБ-5, в количестве 11550 штук, кирпича клинового, в количестве 4200 штук, мертеля, в количестве 4000 кг, колосников чугунных, в количестве 80 штук, на сумму 686 700 рублей, указанный товар в ООО «(Данные деперсонифицированы)» не поступал (т. 3 л.д. 34-36).

Справкой от {Дата}, предоставленной директором ООО (Данные деперсонифицированы)Е., согласно которой от ООО «(Данные деперсонифицированы)» по договору от {Дата} кирпич ШБ, кирпич клиновый, мертель, колосники не поступали (т. 7 л.д. 197).

Выпиской ЗАО «Первый Дортрансбанк» по счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в за период с {Дата} по {Дата}, из которой в частности следует, что с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы)» {Номер} на основании электронных платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 165000 рублей, 280000 рублей соответственно; на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 86700 рублей (т. 11 л.д. 9-94).

Выпиской ЗАО «Первый Дортрансбанк» о движении денежных средств по счету ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер}, согласно которой с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы)» {Номер} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} перечислены денежные средства в сумме 155000 рублей; с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы)» {Номер} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} электронными платежными поручениями {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} перечислены денежные средства в сумме 165000 рублей, 280000 рублей соответственно (т. 13 л.д. 42-49).

Протоколом выемки от 21.11.2014, в ходе которой в кредитно-кассовом офисе {Номер} «(Данные деперсонифицированы)» г. Кирова ОАО АКБ «Авангард», расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}, изъяты сшивка {Номер}, расходные кассовые ордера, сшивка {Номер}, сводные мемориальные ордера, сшивка {Номер}, инкассовые поручения, сшивка {Номер}, платежные ордера, сшивка {Номер}, платежные поручения, сшивка {Номер}, платежные поручения, заявление на открытие счета, договор банковского счета б/н от {Дата}, доверенность от {Дата} на Г., карточка с образцами подписей и оттиска печати, заявление на закрытие банковского счета от {Дата} (т. 5 л.д. 18-19).

Протоколом осмотра документов от 01.07.2015, в ходе которого в частности осмотрены изъятые в кредитно-кассовом офисе {Номер} «(Данные деперсонифицированы)» г. Кирова ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» документы. В ходе осмотра установлено, что в сшивке {Номер} содержится платежное поручение {Номер} от {Дата} о перечислении денежных средств в сумме 86700 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» (т. 5 л.д. 20-21).

Протоколом осмотра предметов от {Дата}, в ходе которого осмотрен в частности магнитный носитель, содержащий сведения о движении денежных средств по счету {Номер}, открытому на имя ООО «(Данные деперсонифицированы)» в филиале ОАО Банк ВТБ в г. Кирове. В ходе осмотра установлено, что с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}{Дата} осуществлено перечисление денежных средств на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в сумме 155000 рублей (т. 11 л.д. 242-244).

Выпиской ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» по расчетному счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}, согласно которой с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы)» {Номер} на расчетный счет ООО «Интегра» {Номер} электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} перечислены денежные средства в сумме 86700 рублей (т. 12 л.д. 52-96).

Протоколом получения образцов для сравнительного исследования от 19.05.2015, согласно которому у свидетеля А. получены экспериментальные образцы подписи и почерка (т. 5 л.д. 153-159).

Заключением эксперта {Номер} от 16.07.2015, согласно выводам которого подпись от имени М.К.А. в договоре поставки от {Дата}, заключенном между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы) выполнена М.К.А.. Подписи от имени А. в договоре поставки от {Дата}, заключенном между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы) в товарной накладной {Номер} от {Дата} выполнены не А., а другим лицом с подражанием подписям А. Подпись от имени К.А.А. в товарной накладной {Номер} от {Дата} выполнена К.А.А. (т. 8 л.д. 164-174).

Заключением эксперта {Номер} от {Дата}, согласно выводам которого подпись от имени М.К.А. в договоре уступки прав требования от 16.08.2013, заключенном между ООО «(Данные деперсонифицированы)», ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)» выполнена М.К.А.. Подпись от имени А. в договоре уступки прав требования от {Дата}, заключенном между ООО (Данные деперсонифицированы)», ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», выполнена не А., а другим лицом с подражанием подписи А. (т. 8 л.д. 184-193).

Заключением эксперта {Номер} от 21.07.2015, согласно выводам которого подпись от имени М.К.А. в акте о списании материальных запасов за сентябрь 2013 года структурного подразделения ПСХ выполнена М.К.А.. Подпись от имени К.А.А. в акте о списании материальных запасов за сентябрь 2013 года структурного подразделения ПСХ выполнена К.А.А. (т. 8 л.д. 223-231).

Копией договора поставки от {Дата} и договором поставки от {Дата}, заключенным между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», предметом которого является поставка в адрес ООО (Данные деперсонифицированы)» кран-балки грузоподъемностью 5 тонн, стоимостью 1 180 000 рублей. Согласно условий договора товар передается продавцом ООО «(Данные деперсонифицированы)» покупателю ООО «(Данные деперсонифицированы)» на условиях самовывоза; приемка товара должна осуществляться в день передачи товара от продавца ООО «(Данные деперсонифицированы)» покупателю ООО «(Данные деперсонифицированы) в момент подписания товарной накладной, являющейся одновременно актом приема-передачи товара; расчет за поставленный товар должен производиться в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на указанный продавцом ООО «(Данные деперсонифицированы)» расчетный счет {Номер} на условиях отсрочки платежа 30 рабочих дней с момента подписания товарной накладной (т. 1 л.д. 152-154).

Копией товарной накладной {Номер} от {Дата} и товарной накладной {Номер} от {Дата}, согласно которой ООО «(Данные деперсонифицированы)» осуществило поставку в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» кран-балки грузоподъемностью 5 тонн, стоимостью 1 180 000 рублей (т. 1 л.д. 155).

Копиями электронных платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} денежные средства в сумме 230 000 рублей, 270 000 рублей, 130 000 рублей, 110 000 рублей, 440 000 рублей соответственно по договору поставки от {Дата} были перечислены с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (т. 1 л.д. 157-161).

Актом о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000023 от {Дата}, согласно которому получателем кран-балки грузоподъемностью 5 тонн является ООО «(Данные деперсонифицированы)» (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией инвентаризационной карточки учета объекта основных средств {Номер} от {Дата}, согласно которой в цех сырья {Дата} принята кран-балка, 5 тонн, стоимостью 1 180 000 рублей (т. 3 л.д. 181).

Протоколом осмотра документов от {Дата} с приложениями, согласно которому в частности осмотрены копии электронных платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} (т. 3 л.д. 44-88).

Протоколом выемки от {Дата}, согласно которому свидетель Б. выдал договор поставки от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», товарную накладную {Номер} от {Дата}, акт о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000023 от {Дата} (т. 3 л.д. 212-214).

Протоколом осмотра документов от {Дата}, в ходе которого осмотрены договор поставки от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО (Данные деперсонифицированы)», товарная накладная {Номер} от {Дата}, акт о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000023 от {Дата} (т. 3 л.д. 215-217).

Копией акта сверки взаимных расчетов за период с {Дата} по {Дата} между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которому ООО «(Данные деперсонифицированы)» перечислило на счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» денежные средства в общей сумме 1 266 700 рублей. Задолженность на {Дата} отсутствует (т. 1 л.д. 211).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО «(Данные деперсонифицированы) от {Дата}, согласно которому установлено, что в частности по договору поставки от {Дата}, заключенному между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО (Данные деперсонифицированы)» на поставку кран-балки грузоподъемностью 5 тонн, указанное оборудование в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» не поступало (т. 3 л.д. 34-36).

Инвентаризационной описью основных средств ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} от {Дата}, которой зафиксировано отсутствие на балансе цеха сырья ООО «(Данные деперсонифицированы)» кран-балки грузоподъемностью 5 тонн (т. 7 л.д. 46-47).

Протоколом осмотра местности, помещений от {Дата} с фототаблицей, согласно которому осмотрены местность и помещения, расположенные по адресу: {Адрес}. В ходе осмотра наличие крана-балки грузоподъемностью 5 тонн не установлено (т. 7 л.д. 1-41).

Выпиской ЗАО «(Данные деперсонифицированы)(Данные деперсонифицированы)» по счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 270000 рублей (т. 11 л.д. 9-94).

Выпиской ОАО КБ «(Данные деперсонифицированы)» по счету ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на основании электронных платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 130000 рублей, 440000 рублей соответственно (т. 11 л.д. 117-235).

Выпиской ОАО АКБ «Авангард» по расчетному счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}, согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на расчетный счет ООО «Интегра» {Номер} электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} перечислены денежные средства 270000 рублей; с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} перечислены денежные средства в сумме 230000 рублей, электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} – 110000 рублей; с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} перечислены денежные средства в сумме 130000 рублей, электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} – 440000 рублей (т. 12 л.д. 52-96).

Протоколом осмотра документов от {Дата}, в ходе которого осмотрены изъятые в кредитно-кассовом офисе {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» документы. В ходе осмотра установлено, что в сшивке {Номер} содержится платежное поручение {Номер} от {Дата} о перечислении денежных средств в сумме 86700 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)»; платежное поручение {Номер} от {Дата} о перечислении денежных средств в сумме 230000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)»; платежное поручение {Номер} от {Дата} о перечислении денежных средств в сумме 270000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)»; платежное поручение {Номер} от {Дата} о перечислении денежных средств в сумме 130000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы) платежное поручение {Номер} от {Дата} о перечислении денежных средств в сумме 110000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)». Сшивка {Номер} содержит платежное поручение {Номер} от {Дата} о перечислении денежных средств в сумме 440000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы) на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» (т. 5 л.д. 20-21).

Протоколом обыска от 14.04.2015, согласно которому в помещении административного здания ООО «(Данные деперсонифицированы)», расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}, с рабочего места главного бухгалтера изъят системный блок с инвентарным номером 00105 в корпусе черного цвета; с рабочего места юриста изъят системный блок с инвентарным номером 00031 в металлическом корпусе белого цвета (т. 7 л.д. 82-85).

Протоколом осмотра предметов от 29.07.2015, в ходе которого в частности осмотрены изъятые в ходе обыска в помещении административного здания ООО «(Данные деперсонифицированы) системные блоки с инвентарными номерами 00105, 00031. В ходе осмотра на жестком диске системного блока с инвентарным номером 00105 обнаружен ярлык «ДОГОВОР ПОСТАВКИ (Данные деперсонифицированы)», который указывает на удаленный файл с аналогичным названием, хранившиеся на рабочем столе пользователя Ш. При помощи программы по восстановлению удаленных файлов восстановлен файл, содержащий договор поставки от 02.09.2013, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», на поставку кран-балки грузоподъемностью 5 тонн, стоимостью 1 180 000 рублей (т. 7 л.д. 86-103).

Справкой директора ООО «(Данные деперсонифицированы)Е.{Номер} от 22.09.2014, согласно которой в результате осуществления фиктивных сделок по договору поставки б/н от {Дата}, заключенному с ООО «(Данные деперсонифицированы)» на поставку кран-балки грузоподъемностью 5 тонн, стоимостью 1 180 000 рублей, причинен материальный ущерб в сумме 1 180 000 рублей (т. 7 л.д. 109).

Архивной справкой {Номер} от 08.07.2015, предоставленной начальником отдела кадров ООО «(Данные деперсонифицированы)» Х., согласно которой Б. в 2013 году на больничном не находилась, отпуск без сохранения зарплаты не предоставлялся. Ежегодный оплачиваемый отпуск был предоставлен Б. на 28 календарных дней с 01.09.2013 по 28.09.2013. Во время ежегодного отпуска по соглашению сторон между работодателем и Б. был заключен договор подряда от 02.09.2013 на выполнение работ с 02.09.2013 по 27.09.2013 (т. 7 л.д. 174).

Копией договора подряда от 02.09.2013, заключенного между ООО «(Данные деперсонифицированы) и Б. на выполнение работ с 02.09.2013 по 27.09.2013, согласно которому Б. выполняла работы по экономическому анализу хозяйственно-финансовой деятельности предприятия по данным бухгалтерского учета и отчетности (т. 7 л.д. 177-178).

Копией акта о приемке работ, выполненных по договору подряда, заключенному с Б., согласно которому Б. выполнила за период с 02.09.2013 по 27.09.2013 на предприятии ООО «(Данные деперсонифицированы)» работы по экономическому анализу хозяйственно-финансовой деятельности предприятия по данным бухгалтерского учета и отчетности (т. 7 л.д. 179).

Протоколом получения образцов для сравнительного исследования от 10.10.2014, согласно которому у свидетеля И. получены экспериментальные образцы подписи и почерка (т. 5 л.д. 74-78).

Протоколом выемки от 14.10.2014, в ходе которой свидетель И. выдал платежное поручение {Номер} от 28.08.2012, платежное поручение {Номер} от {Дата}, платежное поручение {Номер} от {Дата}, платежное поручение {Номер} от 28.08.2012 (т. 5 л.д. 87-89).

Протоколом осмотра предметов от {Дата}, в ходе которого осмотрены выданные И. платежные поручения №{Номер}, 12, 13, 14 от 28.08.2012 со свободными образцами его подписи (т. 5 л.д. 90-92).

Заключением эксперта {Номер} от 15.12.2014, согласно которому в договоре поставки от {Дата} между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы) подпись от имени М.К.А. выполнена М.К.А.. Подписи от имени И., расположенные в договоре поставки от {Дата} между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», товарной накладной {Номер} от {Дата}, выполнены не им, а другим лицом (т. 8 л.д. 16-21).

Выпиской из ЕГРЮЛ ООО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которой {Дата} в ЕГРЮЛ была внесена запись об ООО «(Данные деперсонифицированы)» за ОГРН {Номер}, которое зарегистрировано по адресу: {Адрес}, г. Киров, {Адрес}, помещение 1005; учредителем ООО «(Данные деперсонифицированы)» является П. (т. 2 л.д. 116-122).

Сведениями об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, предоставленными ИФНС России по г. Кирову, согласно которым {Дата} ООО «(Данные деперсонифицированы)» в ЗАО (Данные деперсонифицированы) открыт расчетный счет {Номер} (т. 9 л.д. 86).

Сообщением МСБ ОО «Кировский» АО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» от 07.07.2015, согласно которому расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы) открывался и обслуживался по адресу: г. Киров, {Адрес}, в операционном офисе «Юго-Западный» (Данные деперсонифицированы) (т. 12 л.д. 13).

Сообщением МСБ ОО «Кировский» ЗАО АКБ «(Данные деперсонифицированы) от {Дата}, согласно которому расчетный счет {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)» открыт {Дата}, закрыт {Дата}. Правом распоряжаться денежными средствами по данному счету был наделен П. (т. 13 л.д. 95).

Сообщением Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области от {Дата}, согласно которому в частности ООО «Профи-Форт» обладает следующими признаками фирмы-«однодневки»: отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера с {Дата} (т. 9 л.д. 181-186).

Копией договора поставки от 04.10.2013 и договором от 04.10.2013, заключенного между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», предметом которого является поставка в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» карманов алюминиевых для линии сортировки соломки, в количестве 32 штук, стоимостью по 27 520 рублей за 1 штуку, общей стоимостью 880 640 рублей. Поставка товара должна была осуществиться за счет и на транспорте поставщика ООО «(Данные деперсонифицированы)» до склада покупателя ООО «(Данные деперсонифицированы) по адресу: {Адрес}; расчет за поставленный товар должен был производиться в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на указанный поставщиком ООО «(Данные деперсонифицированы)» расчетный счет {Номер} (т. 2 л.д. 104-105).

Копией товарной накладной {Номер} от 01.11.2013 и товарной накладной {Номер} от {Дата}, согласно которой ООО «(Данные деперсонифицированы)» поставило в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» карманы алюминиевые для линии сортировки соломки, в количестве 32 штук, стоимостью по 27 520 рублей за 1 штуку, общей стоимостью 880 640 рублей (т. 2 л.д. 106).

Копиями электронных платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, согласно которым денежные средства в сумме 150 000 рублей, 400 000 рублей, 330 640 рублей соответственно с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (т. 2 л.д. 107-109).

Копией акта о списании материальных запасов за декабрь 2013 года и актом о списании материальных запасов за декабрь 2013 г., согласно которому установлено фактическое расходование карманов алюминиевых, в количестве 32 штук (т. 2 л.д. 111).

Актом о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000023 от 30.12.2013, согласно которому в частности кран-балка 5 тонн, стоимостью 1 180 000 рублей, установлена в цехе сырья ООО «(Данные деперсонифицированы) (т. 1 л.д. 215-216).

Протоколом осмотра документов от 04.08.2015 с приложениями, согласно которому в частности осмотрены договор поставки от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы) товарная накладная {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, акт о списании материальных запасов за декабрь 2013 года структурного подразделения Лущильно-автоматный (т. 3 л.д. 44-88).

Копией акта сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2013 по 31.12.2013 между (Данные деперсонифицированы) согласно которому ООО «(Данные деперсонифицированы)» перечислило на счет ООО «(Данные деперсонифицированы) денежные средства в общей сумме 880 640 рублей. Задолженность на {Дата} отсутствует (т. 2 л.д. 110).

Копией инвентаризационной описи основных средств ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} от {Дата}, согласно которой установлено фактическое отсутствие кран-балки грузоподъемностью 5 тонн (т. 1 л.д. 221-224).

Копией сличительной ведомости результатов инвентаризации основных средств, нематериальных активов {Номер} от {Дата}, согласно которой установлена недостача кран-балки грузоподъемностью 5 тонн (т. 1 л.д. 225).

Копией инвентаризационной описи основных средств {Номер} от {Дата}, согласно которой установлено отсутствие в собственности ООО «(Данные деперсонифицированы)» кран-балки грузоподъемностью 5 тонн (т. 1 л.д. 226-230).

Протоколом осмотра помещения от {Дата} с фототаблицей, согласно которому в частности осмотрено здание автоматно-лущильного цеха, расположенного по адресу: г. Киров, {Адрес}. Объектом осмотра являлись карманы алюминиевые, установлено, что в цеху установлено две линии изготовления спичечной соломки, которые включают в себя отделение полировки и шлифовки соломки. В каждое отделение входит шлифовальный барабан, первичная сортировка и повторная сортировка. Повторная сортировка представляет собой цепь, к которой прикреплены алюминиевые карманы. Одна цепь состоит из 26 карманов, вторая – из 27. Со слов главного механика ООО «(Данные деперсонифицированы)» Е., один алюминиевый карман в цепи из 26 штук был заменен осенью 2013 года, во второй цепи из 27 штук – в августе 2014 года было заменено пять карманов. Остальные карманы эксплуатировались с момента их установки, производился только их ремонт способом наплавления аргонной сваркой. В ходе визуального осмотра на первой цепи один карман отличается от остальных меньшей степенью изношенности, на второй цепи – 4 из 27. На старых алюминиевых карманах имеются дефекты, образовавшиеся от длительной и частой эксплуатации (т. 2 л.д. 95-99).

Протоколом осмотра местности от {Дата}, согласно которому, в частности произведен осмотр помещений, расположенных по адресу: {Адрес}. В ходе осмотра свидетель Е. пояснил, что из имеющихся на станке вторичной сортировки алюминиевых карманов в 2013 году был заменен один алюминиевый карман (т. 7 л.д. 69-77).

Справкой заместителя директора ООО «(Данные деперсонифицированы) по безопасности Б. от {Дата}, согласно которой в период с {Дата} по {Дата} на территорию предприятия ООО «(Данные деперсонифицированы) карманы алюминиевые для сортирования соломки, в количестве 32 штук, не завозились (т. 2 л.д. 144).

Выпиской ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» по счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 150000 рублей (т. 11 л.д. 9-94).

Выпиской ОАО КБ «Хлынов» по счету ООО (Данные деперсонифицированы)» {Номер} в за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы)» {Номер} на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «Профи-Форт» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 400000 рублей (т. 11 л.д. 117-235).

Протоколом осмотра предметов от {Дата}, в ходе которого в частности осмотрен магнитный носитель, содержащий сведения о движении денежных средств по счету {Номер}, открытому на имя ООО «(Данные деперсонифицированы)» в филиале ОАО Банк ВТБ в г. Кирове. В ходе осмотра установлено, что с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}{Дата} осуществлено перечисление денежных средств на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в сумме 330640 рублей (т. 11 л.д. 242-244).

Выпиской ЗАО АКБ (Данные деперсонифицированы)» движения денежных средств по расчетному счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} денежные средства в сумме 150000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы) 40{Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}; электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} денежные средства в сумме 400000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}; электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} денежные средства в сумме 330640 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «Профи-Форт» {Номер} (т. 13 л.д.96-101).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому установлено, что в частности по договору поставки от {Дата}, заключенному между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)» на поставку карманов алюминиевых для линии сортировки соломки, в количестве 32 штук, на сумму 880 640 рублей, указанный товар в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» не поступал (т. 3 л.д. 34-36).

Справкой от {Дата}, предоставленной директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Е., согласно которой от ООО «(Данные деперсонифицированы)» по договору от {Дата} карманы алюминиевые для линии соломки, в количестве 32 штук, не поступали (т. 7 л.д. 197).

Заключением эксперта {Номер} от 21.07.2015, согласно выводам которого подпись от имени М.К.А. в договоре поставки от 04.10.2013, заключенном между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», выполнена М.К.А.. Подпись от имени К.А.А. в товарной накладной {Номер} от {Дата} выполнена К.А.А.. Подпись от имени М.К.А. в акте о списании материальных запасов за декабрь 2013 года структурного подразделения Лущильно-автоматный цех выполнена М.К.А.. Подпись от имени К.А.А. в акте о списании материальных запасов за декабрь 2013 года структурного подразделения Лущильно-автоматный цех (т. 8 л.д. 223-231).

Копией решения {Номер} учредителя ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому Д. (Б.) Я.В. решила учредить ООО «(Данные деперсонифицированы)», назначить директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Д. (Б.) Я.В. (т. 9 л.д. 7).

Выпиской из ЕГРЮЛ ООО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которой {Дата} в ЕГРЮЛ была внесена запись об ООО «(Данные деперсонифицированы)» за ОГРН {Номер}, зарегистрировано по адресу: {Адрес}, г. Киров, {Адрес}, пом. 1005; учредителем ООО «(Данные деперсонифицированы)» является П. (т. 9 л.д. 3-5).

Сведениями ИФНС России по г. Кирову об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, согласно которым ООО «Строй-Лэнд» {Дата} открыт расчетный счет {Номер} в дополнительном отделении {Номер} ОАО «(Данные деперсонифицированы)»; {Дата} открыт расчетный счет {Номер} в операционном офисе «Юго-Западный» АО АКБ «Экспресс-Волга» (т. 9 л.д. 6).

Карточкой с образцами подписей и оттиска печатей от 25.10.2013, согласно которой правом первой подписи по счетам ООО «(Данные деперсонифицированы)» №{Номер}, 40{Номер} в Кировском отделении {Номер} филиала ОАО «Сбербанк России» на период до 12.07.2016 наделена Д. (т. 12 л.д. 3).

Сообщением многофункционального сервисного центра «Волга-сити» ОАО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, согласно которому ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Дата} открыт и обслуживался расчетный счет {Номер} в дополнительном офисе {Номер} ОАО «(Данные деперсонифицированы)», расположенном по адресу: {Адрес} (т. 13 л.д. 256).

Сообщением Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области от 02.03.2015, согласно которому в частности ООО «(Данные деперсонифицированы)» обладает следующими признаками фирмы-«однодневки»: отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера с 23.07.2013; отсутствие расчетных счетов с {Дата} (т. 9 л.д. 181-186).

Копией договора поставки от {Дата} и договором поставки от {Дата}, заключенным между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», предметом которого является продажа двух захватов двухчелюстных моторных ЛТ-155 по цене 545 000 рублей за каждый, общей стоимостью 1 090 000 рублей. Согласно спецификации {Номер} к договору от {Дата} участники договора пришли к соглашению о продаже захвата двухчелюстного моторного ЛТ-155 в количестве 2 штук по цене 545 000 рублей, общей стоимостью 1 090 000 рублей (т. 1 л.д. 169-171).

Копией товарной накладной {Номер} от {Дата} и товарной накладной {Номер} от {Дата}, согласно которой ООО «(Данные деперсонифицированы)» осуществило поставку в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» двух захватов двухчелюстных моторных ЛТ-155» стоимостью по 545 000 рублей, общей стоимостью 1 090 000 рублей (т. 1 л.д. 172).

Копиями электронных платежных поручений {Номер} от 13.11.2013, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, согласно которым денежные средства в сумме 360 000 рублей, 365 000 рублей, 265 000 рублей, 100 000 рублей, 100 000 рублей соответственно по договору б/н от {Дата} были перечислены с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (т. 1 л.д. 173-177).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от 10.01.2014 ОО (Данные деперсонифицированы) 13.01.2014 осуществило возврат денежных средств в сумме 100 000 рублей на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в связи с закрытием счета получателя (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копиями актов о приеме-передаче объекта основных средств №№ Фе-00000003, Фе-00000004 от 02.04.2014 и актами актов о приеме-передаче объекта основных средств №№ Фе-00000003, Фе-00000004 от {Дата}, согласно которым два захвата двухчелюстные моторные ЛТ-155, стоимостью 545 000 рублей каждый, установлены в цехе сырья ООО «(Данные деперсонифицированы)» (т. 1 л.д. 217-220).

Протоколом осмотра документов от 04.02.2015, в ходе которого в частности осмотрены договор поставки от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО (Данные деперсонифицированы)», товарная накладная {Номер} от {Дата}, акт о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000003 от {Дата}, акт о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000004 от {Дата} (т. 3 л.д. 215-217).

Протоколом осмотра документов от 04.08.2015 с приложениями, согласно которому осмотрены в частности копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} (т. 3 л.д. 44-88).

Копией инвентаризационной карточки от 05.08.2014, согласно которой стоимость захвата двухчелюстного моторного ЛТ-155, в количестве 2 штук, составляет 545 000 рублей за 1 штуку, крана-балки 5 т – 1 180 000 рублей (т. 1 л.д. 201-202).

Копиями инвентаризационных карточек учета объекта основных средств №{Номер}, 000000063 от {Дата}, согласно которой в цех сырья {Дата} приняты 2 захвата двухчелюстных моторных ЛТ-155, стоимостью 545 000 рублей каждый (т. 3 л.д. 182-183).

Копией ведомости амортизации за январь-июль 2014 года, согласно которой 2 захвата двухчелюстных моторных ЛТ-155 были введены в эксплуатацию {Дата}, кран-балка 5 т – {Дата} (т. 1 л.д. 203).

Копией оборотно-сальдовой ведомости за период с 01.07.2012 по 05.08.2014, согласно которой на балансе ООО «(Данные деперсонифицированы)» стоят 2 захвата двухчелюстных моторных ЛТ-155, были введены в эксплуатацию {Дата}, (т. 1 л.д. 204-205).

Копией акта сверки взаимных расчетов за период с {Дата} по {Дата} между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которому ООО «(Данные деперсонифицированы) перечислило на счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» денежные средства в общей сумме 990 000 рублей. Задолженность на {Дата} составляет 100 000 рублей (т. 1 л.д. 212).

Копией инвентаризационной описи основных средств ООО (Данные деперсонифицированы)» {Номер} от {Дата}, согласно которой установлено фактическое отсутствие двух захватов двухчелюстных моторных ЛТ-155 (т. 1 л.д. 221-224).

Копией сличительной ведомости результатов инвентаризации основных средств, нематериальных активов {Номер} от {Дата}, согласно которой установлена недостача двух захватов двухчелюстных моторных ЛТ-155 (т. 1 л.д. 225).

Копией инвентаризационной описи основных средств {Номер} от {Дата}, согласно которой установлено отсутствие в собственности ООО (Данные деперсонифицированы) двух захватов двухчелюстных моторных ЛТ-155 (т. 1 л.д. 226-230).

Инвентаризационной описью основных средств ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} от {Дата}, которой зафиксировано отсутствие на балансе цеха сырья ООО «(Данные деперсонифицированы)» двух захватов двухчелюстных моторных ЛТ-155 (т. 7 л.д. 46-47).

Протоколом осмотра местности, помещений от {Дата} с фототаблицей, согласно которому осмотрены местность и помещения, расположенные по адресу: {Адрес}. В ходе осмотра наличие двух захватов двухчелюстных моторных ЛТ-155 не установлено (т. 7 л.д. 1-41).

Выпиской ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» по счету ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы)» {Номер} на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «Строй-Лэнд» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 100000 рублей, которое исполнено не было в связи закрытием указанного расчетного счета ООО «Строй-Лэнд»; {Дата} осуществлен возврат денежных средств в сумме 100 000 рублей на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} (т. 11 л.д. 9-94).

Выпиской ОАО КБ «Хлынов» по счету ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на основании электронных платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 360000 рублей, 365000 рублей, 265000 рублей соответственно; на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 100 000 рублей (т. 11 л.д. 117-235).

Выпиской по операциям на счете ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в ОАО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которой {Дата} на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} денежные средства в сумме 100000 рублей перечислены с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} на расчетный счет {Номер} (т. 12 л.д. 4-7).

Сообщением МСБ ОО «Кировский» АО (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, согласно которому расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы) открывался и обслуживался по адресу: г. Киров, {Адрес}, в операционном офисе «Юго-Западный» АО АКБ Экспресс-Волга (т. 12 л.д. 13).

Сообщением МСБ ОО «(Данные деперсонифицированы)» АО АКБ (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, согласно которому расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} открыт {Дата}. Право обладания первой подписи принадлежало директору Д., срок полномочий до {Дата}. Доверенность на право взноса наличных денежных средств на расчетный счет, снятие наличных денежных средств по чековой книжке с подписью директора оформлена на С. (т. 12 л.д. 15).

Выпиской ЗАО АКБ «(Данные деперсонифицированы) по операциям на счете ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}, согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} на расчетный счет {Номер} электронными платежными поручениями {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата} перечислены денежные средства в сумме 360000 рублей, 365000 рублей, 265000 рублей соответственно (т. 12 л.д. 16-20).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО «(Данные деперсонифицированы) от 15.08.2014, согласно которому установлено, что в частности по договору поставки от {Дата}, заключенному между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)» на поставку 2 захватов двухчелюстных моторных ЛТ-155 на сумму 1 090 000 рублей, указанное оборудование в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы)» не поступало (т. 3 л.д. 34-36).

Протоколом выемки от 24.09.2014, согласно которому свидетель Б. выдал договор поставки от 11.11.2013, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) спецификацию {Номер} к договору от 11.11.2013, товарную накладную {Номер} от {Дата}, акт о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000003 от {Дата}, акт о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000004 от {Дата} (т. 3 л.д. 212-214).

Протоколом выемки от {Дата}, в ходе которой в операционном офисе «Кировский» (Данные деперсонифицированы) расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}, изъяты заявление на открытие счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, доверенность на С. от {Дата}, копия паспорта С., заявление на закрытие счета от {Дата}, копии платежных поручений, карточка с образцами подписи, денежные чеки (т. 5 л.д. 8-10).

Протоколом осмотра документов от 16.12.2014, в ходе которого были осмотрены документы, изъятые 17.11.2014 в ходе выемки в операционном офисе «Кировский» ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}. Осмотром установлено, что заявление на открытие счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата} подписано Д.; доверенность на С. от {Дата} выдала Д. для распоряжения расчетным счетом ООО «(Данные деперсонифицированы)»; заявлением на закрытие счета от {Дата} закрыт расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)». Согласно платежному поручению {Номер} от 13.11.2013 денежные средства в сумме 360000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)». Согласно платежному поручению {Номер} от {Дата} денежные средства в сумме 365000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)». Согласно платежному поручению {Номер} от {Дата} денежные средства в сумме 265000 рублей с расчетного счета ООО (Данные деперсонифицированы) перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)». Согласно карточке с образцами подписи лицом, наделенным правом первой подписи, является Д. (т. 5 л.д. 11-15).

Протоколом выемки от {Дата}, в ходе которой в дополнительном офисе {Номер} ОАО «(Данные деперсонифицированы)», расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес}, изъята карточка с образцами подписей и оттиска печати (т. 5 л.д. 23-26).

Протоколом осмотра предметов от 04.02.2015, в ходе которого осмотрена изъятая в дополнительном офисе {Номер} ОАО «Сбербанк России» карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которой лицом, наделенным правом первой подписи, является Д. (т. 5 л.д. 27-28).

Карточкой с образцами подписей и оттиска печатей от {Дата}, согласно которой правом первой подписи по счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} в Кировском отделении {Номер} Филиала ОАО «(Данные деперсонифицированы)» наделена Д. (т. 5 л.д. 30).

Протоколом выемки от 24.04.2015, в ходе которой в многофункциональном сервисном центре «(Данные деперсонифицированы)», расположенном по адресу: {Адрес}А, изъята выписка по операциям на счете ООО «(Данные деперсонифицированы)» (т. 5 л.д. 41-42).

Протоколом выемки от 24.04.2015, в ходе которой в архивном помещении многофункционального сервисного центра «Волга-Сити», расположенном по адресу: {Адрес}А, изъято юридическое досье ООО «(Данные деперсонифицированы)», ИНН {Номер} а именно: заявление о присоединении к правилам банковского обслуживания (договору-конструктору) на формате А4; приложение {Номер} к условиям открытия и обслуживания расчетного счета на формате А4; дополнительное соглашение {Номер} на формате А4; дополнительное соглашение {Номер} на формате А4; заявление о согласии на обработку персональных данных на формате А4 (т. 5 л.д. 43-44).

Протоколом осмотра от {Дата}, в ходе которого осмотрены изъятые в многофункциональном сервисном центре «(Данные деперсонифицированы)» юридическое досье ООО «(Данные деперсонифицированы)», выписка по операциям на счете организации ООО «(Данные деперсонифицированы)» в подшитом и пронумерованном виде на 5 листах. В ходе осмотра установлено, что {Дата} со счета ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} осуществлено перечисление денежных средств в сумме 100000 рублей на счет ООО «(Данные деперсонифицированы)». В ходе осмотра установлено, что находящиеся в юридическом досье ООО «(Данные деперсонифицированы)» ИНН {Номер}, заявление о присоединении к правилам банковского обслуживания (договору-конструктору) на формате А4 подписано директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Д.; приложение {Номер} к условиям открытия и обслуживания расчетного счета подписано директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Д.; дополнительное соглашение {Номер} от {Дата} заключено с директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Д.; дополнительное соглашение {Номер} от {Дата} заключено с директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Д.; заявление о согласии на обработку персональных данных от {Дата} подписано директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Д. (т. 5 л.д. 45-46).

Выпиской по операциям на счете организации за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой {Дата} со счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} осуществлено перечисление денежных средств в сумме 100000 рублей на счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» (т. 5 л.д. 48-52).

Свидетельством о заключении брака от 19.06.2013, согласно которому между Б. и Д. заключен брак, Д. присвоена фамилия Б. (т. 5 л.д. 105).

Протоколом выемки от 09.10.2014, в ходе которой свидетель Б. выдал тетрадь «Proff» на 27 листах со свободными образцами почерка П. (т. 5 л.д.108-110).

Протоколом осмотра предметов от 20.01.2015, в ходе которого осмотрена выданная Б. тетрадь «Proff» на 27 листах со свободными образцами почерка П. (т. 5 л.д. 111-112).

Протоколом получения образцов для сравнительного исследования от {Дата}, согласно которому у свидетеля П. получены экспериментальные образцы подписи и почерка (т. 5 л.д. 126-132).

Справкой директора ООО «(Данные деперсонифицированы)» Е.{Номер} от {Дата}, согласно которой в результате осуществления фиктивных сделок по договору поставки б/н от {Дата}, заключенному с ООО «(Данные деперсонифицированы)» на поставку 2-х захватов двухчелюстных моторных ЛТ-155, стоимостью по 545 000 рублей, на общую сумму 1 090 000 рублей, ООО «(Данные деперсонифицированы)» причинен материальный ущерб в сумме 1 090 000 рублей (т. 7 л.д. 109).

Заключением эксперта {Номер} от {Дата}, согласно которому подпись от имени М.К.А. в договоре поставки от {Дата} между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», выполнена М.К.А.. Подписи от имени Д., расположенные в договоре поставки от {Дата} между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», спецификации {Номер} к договору от {Дата}, товарной накладной {Номер} от {Дата} выполнены не ей, а другим лицом (т. 8 л.д. 16-21).

Копией решения {Номер} учредителя ООО «Эксперт» от {Дата}, согласно которому Б. решил учредить ООО «(Данные деперсонифицированы), назначить директором ООО «(Данные деперсонифицированы)» Б. (т. 10 л.д. 51).

Выпиской из ЕГРЮЛ ООО «(Данные деперсонифицированы)», согласно которой {Дата} в ЕГРЮЛ была внесена запись об ООО «(Данные деперсонифицированы)» за ОГРН {Номер}, ИНН {Номер}, которое зарегистрировано по адресу: {Адрес}, г. Киров, {Адрес}, помещение 1005; учредителем ООО «(Данные деперсонифицированы)» является Б. (т. 2 л.д. 221-226).

Сообщением многофункционального сервисного центра «(Данные деперсонифицированы)» ОАО «Сбербанк России» от {Дата}, согласно которому ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Дата} открыт и обслуживался расчетный счет {Номер} в дополнительном офисе {Номер} ОАО «(Данные деперсонифицированы)», расположенном по адресу: г. Киров, {Адрес} (т. 13 л.д. 256).

Сведениями ИФНС России по г. Кирову об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, согласно которым 10.10.2013 ООО «(Данные деперсонифицированы)» в ДО {Номер} ОАО «(Данные деперсонифицированы)» открыт расчетный счет {Номер} (т. 9 л.д. 146-147).

Сообщением Управления Федеральной налоговой службы по Кировской области от {Дата}, согласно которому в частности ООО «(Данные деперсонифицированы)» обладает следующими признаками фирмы-«однодневки»: непредставление налоговой отчетности; отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера (т. 9 л.д. 188-191).

Копией договора поставки от {Дата}, заключенного между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», предметом которого является поставка в адрес ООО «(Данные деперсонифицированы) смолы марки КУ-2-8, в количестве 10 тонн, стоимостью 725 000 рублей. Согласно условий договора поставка товара должна быть осуществлена транспортом поставщика ООО «(Данные деперсонифицированы)» на склад покупателя ООО «(Данные деперсонифицированы)» по адресу: г. {Адрес}, до {Дата} на условиях 100-процентной предоплаты; расчет за поставленный товар должен производиться путем перечисления денежных средств на указанный поставщиком ООО «Эксперт» расчетный счет {Номер} (т. 1 л.д.124-125).

Копией электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, согласно которому денежные средства в сумме 725 000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} перечислены на расчетный счет ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} (вещественное доказательство, хранящееся при уголовном деле).

Копией акта о списании материальных запасов за январь 2014 года структурного подразделения ПСХ и актом о списании материальных запасов за январь 2014 года структурного подразделения ПСХ, согласно которому установлено фактическое расходование смолы, в количестве 10000 кг (т. 3 л.д. 86-87).

Протоколом осмотра документов от {Дата} с приложениями, согласно которому осмотрены в частности договор поставки от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы) товарная накладная {Номер} от {Дата}, копия электронного платежного поручения {Номер} от {Дата}, акт о списании материальных запасов за январь 2014 года структурного подразделения ПСХ (т. 3 л.д. 44-88).

Выпиской ОАО КБ «(Данные деперсонифицированы)» по счету ООО (Данные деперсонифицированы){Номер} за период с {Дата} по {Дата}, согласно которой с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы){Номер} на основании электронного платежного поручения {Номер} от {Дата} на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены денежные средства в сумме 725000 рублей (т. 11 л.д. 117-235).

Выпиской ОАО «(Данные деперсонифицированы)» по расчетному счету ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} за период с даты открытия счета {Дата} по {Дата}, согласно которой электронным платежным поручением {Номер} от {Дата} денежные средства в сумме 725000 рублей с расчетного счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} перечислены на расчетный счет ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} (т. 13 л.д. 177-181).

Актом ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО «(Данные деперсонифицированы) от {Дата}, согласно которому установлено, что в частности по договору поставки от {Дата}, заключенному между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы) на поставку смолы марки КУ-2-8, в количестве 10 тонн, на сумму 725000 рублей, указанный товар в адрес ООО (Данные деперсонифицированы) не поступал. (т. 3 л.д. 34-36).

Справкой от 10.07.2015, предоставленной директором ООО (Данные деперсонифицированы)» Е., согласно которой от ООО «(Данные деперсонифицированы)» по договору от {Дата} смола марки КУ-2-8, в количестве 10 тонн, в ООО «(Данные деперсонифицированы)» не поступала (т. 7 л.д. 197).

Заключением эксперта {Номер} от {Дата}, согласно которому подпись от имени М.К.А., изображение которой находится в копии договора поставки от {Дата}, заключенном между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)», выполнена М.К.А.. Подпись от имени Б., изображение которой находится в копии договора поставки от {Дата}, заключенном между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)», подпись от имени Б. в товарной накладной {Номер} от {Дата} выполнены не Б., а другим лицом с подражанием подписям Б. Подпись от имени К.А.А. в товарной накладной {Номер} от {Дата} выполнена К.А.А. (т. 8 л.д. 241-251).

Заключением эксперта {Номер} от {Дата}, согласно выводам которого подпись от имени М.К.А. в акте о списании материальных запасов за январь 2014 года структурного подразделения ПСХ выполнена М.К.А.. Подпись от имени К.А.А. в акте о списании материальных запасов за январь 2014 года структурного подразделения ПСХ выполнена К.А.А. (т. 8 л.д. 223-231).

Договором абонентского возмездного оказания услуг по комплексному сопровождению бизнес-процессов Клиента от {Дата}, согласно которому ООО «(Данные деперсонифицированы) оказывает услуги ООО «(Данные деперсонифицированы)» по следующим направлениям: юридическое обеспечение, финансово-экономическое сопровождение, кадровое сопровождение, в следующих формах: анализ состояния бизнес-процессов Клиента на предмет их обеспеченности по указанным направлениям, разработка на основе анализа технического задания, оперативное консультирование, выполнение согласованного сторонами технического задания, представительство в интересах Клиента перед третьими лицами (т. 3 л.д. 128-130).

Выпиской ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» по расчетному счету {Номер} ООО УК «(Данные деперсонифицированы)» за период с даты открытия счета ({Дата}) по {Дата}, согласно которой перечислений денежных средств на указанный расчетный счет с расчетных счетов (Данные деперсонифицированы) не осуществлялось (т. 12 л.д. 144-203).

Выпиской ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» по расчетному счету {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)» за период с даты открытия счета ({Дата}) по {Дата}, согласно которой перечислений денежных средств на указанный расчетный счет с расчетных счетов (Данные деперсонифицированы) не осуществлялось (т. 12 л.д. 204-216).

Выпиской ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)» по операциям на счете организации ООО «(Данные деперсонифицированы)» {Номер} за период с 01.12.2012 по 20.05.2013 (дата закрытия счета), согласно которой перечислений денежных средств на указанный расчетный счет с расчетных счетов (Данные деперсонифицированы) не осуществлялось (т. 12 л.д. 235-238).

Выпиской ЗАО «(Данные деперсонифицированы)» о движении денежных средств по расчетному счету {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)» за период с {Дата} по дату закрытия – {Дата}, согласно которой перечислений денежных средств на указанный расчетный счет с расчетных счетов (Данные деперсонифицированы) не осуществлялось (т. 12 л.д. 244)

Протоколом осмотра предметов от 03.08.2015, в ходе которого осмотрен диск, содержащий выписки по расчетным счетам {Номер}, {Номер} ООО «Производственный комплекс» за период с {Дата} (дата открытия счетов) по {Дата}, предоставленный многофункциональным сервисным центром «Волга-сити» ОАО «(Данные деперсонифицированы)». В ходе осмотра установлено, что перечислений денежных средств на указанные расчетные счета с расчетных счетов (Данные деперсонифицированы) не осуществлялось (т. 12 л.д. 221-223).

Протоколом осмотра предметов от 03.08.2015, в ходе которого осмотрен электронный носитель, содержащий выписку по движению денежных средств по счету {Номер} (счет открыт {Дата}) (Данные деперсонифицированы) предоставленный ОАО (Данные деперсонифицированы) В ходе осмотра установлено, что перечислений денежных средств на указанный расчетный счет с расчетных счетов (Данные деперсонифицированы) не осуществлялось (т. 12 л.д. 228-229).

Протоколом осмотра предметов от 03.08.2015, в ходе которого осмотрен магнитный носитель, содержащий сведения о движении денежных средств по счету {Номер} ООО «Тайм», предоставленный филиалом ОАО (Данные деперсонифицированы). В ходе осмотра установлено, что перечислений денежных средств на указанный расчетный счет с расчетных счетов (Данные деперсонифицированы) не осуществлялось (т. 12 л.д. 247-248).

Протоколом обыска от 25.09.2014, согласно которому в квартире М.К.А., расположенной по адресу: г. Киров, {Адрес}, изъят протокол {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы) от {Дата}, содержащий образец подписи М.К.А. (т. 16 л.д. 8-10).

Протоколом осмотра предметов от {Дата}, в ходе которого осмотрен протокол {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы) от 26.03.2012, изъятый 25.09.2014 в ходе обыска по адресу: г. Киров, {Адрес}, В ходе осмотра установлено, что в указанном протоколе на тему «Линия разделения потоков спичечной соломки» в нижней части листа, где указаны члены собрания, в строке «М.К.А.» имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета (т. 16 л.д. 11-12).

Протоколом получения образцов для сравнительного исследования от 29.09.2014, согласно которому у подозреваемого М.К.А. получены экспериментальные образцы подписи и почерка (т. 16 л.д. 22-28).

Протоколом обыска от 25.09.2014, согласно которому в квартире К.А.А., расположенной по адресу: {Адрес}, изъято среди прочих документов дополнительное соглашение от 01.04.2014 к трудовому договору {Номер} от {Дата}, содержащий образец подписи М.К.А. (т. 17 л.д. 7-11).

Протоколом осмотра предметов от 14.10.2014, в ходе которого осмотрено дополнительное соглашение от {Дата} к трудовому договору {Номер} от 01.01.2010, изъятое 25.09.2014 в ходе обыска по адресу: г. Киров, {Адрес}. В ходе осмотра установлено, что указанное дополнительное соглашение заключено между ООО «(Данные деперсонифицированы)» в лице директора М.К.А. и К.А.А., в нем содержится подпись М.К.А. (т. 17 л.д. 12-21).

Протоколом получения образцов для сравнительного исследования от 29.09.2014, согласно которому у подозреваемого К.А.А. получены экспериментальные образцы подписи и почерка (т. 17 л.д. 55-61).

Анализируя и оценивая исследованные доказательства с точки зрения их относимости, допустимости и достоверности, суд признает их в своей совокупности достаточными для разрешения уголовного дела.

У суда нет сомнений и в том, что их совокупностью вина подсудимых в совершении инкриминируемого деяния установлена и доказана.

Оснований для признания каких-либо из изложенных выше доказательств недопустимыми суд не усматривает, поскольку они добыты в соответствии с требованиями закона.

Не доверять заключениям экспертов у суда оснований нет, так как они непротиворечивы, мотивированы, научно обоснованны и даны квалифицированными специалистами.

Переходя к оценке показаний, оглашенных и данных в ходе судебного разбирательства подсудимыми и свидетелями, суд приходит к выводу, что правдивыми и достоверными являются сведения, сообщенные суду представителем потерпевшего Е. и всеми свидетелями обвинения, в первую очередь Е., Ш., К. и Ш., поскольку они полностью согласуются между собой и исследованными письменными вещественными доказательствами, являются последовательными и непротиворечивыми, поэтому кладет их в основу при вынесении приговора. Каких-либо оснований с их стороны для оговора подсудимых, суд не усматривает.

Суд принимает во внимание показания М.К.А. и К.А.А. в части признания ими фиктивности всех изложенных в обвинении сделок и перечисления по ним на счета фирм – «однодневок» указанных обвинением денежных средств, принадлежащих ООО «(Данные деперсонифицированы) В то же время критически относится к их пояснениям о том, что данные деньги возвращались в неофициальную кассу ООО «(Данные деперсонифицированы)» и использовались для нужд предприятия, воспринимая эту позицию как способ защиты.

Наряду с этим суд принимает доводы стороны защиты и, вопреки стороне обвинения, считает доказанным наличие у ООО «(Данные деперсонифицированы) в рассматриваемый период времени неофициальной кассы. Этот вывод суда подтверждается, как показаниями свидетелей обвинения, так и показаниями свидетелей защиты, несмотря на отсутствие письменных и вещественных доказательств, поскольку суд к таковым не может отнести и допустить заключение специалиста П. по компьютерно-техническому исследованию жесткого диска и приложения к нему, как противоречащие требованиям закона. При этом исходит из смысла ч. 2 ст. 74 УПК РФ о том, что заключение и показания специалиста даются на основе использования специальных знаний и, также как заключение и показания эксперта в суде, являются доказательствами по делу. Специалист не должен проводит исследование вещественных доказательств и формулировать выводы, а лишь высказывает суждение по вопросам, поставленным перед ним сторонами. Поэтому в случае необходимости проведения исследования должна быть произведена судебная экспертиза. Государственный обвинитель и представитель потерпевшего оспаривает достоверность содержащихся в приложениях к заключению сведений. Экспертиза не проводилась, ходатайств об этом не заявлялось, поэтому суд и приходит к указанному выше выводу.

Доводы защиты о том, что все обналиченные денежные средства от фиктивных сделок поступали в неофициальную кассу Общества и расходовались целиком на нужды предприятия, а сумма вмененных в вину М.К.А. растраченных денежных средств в 2013 г. соразмерна сумме расходов за инкриминируемый период, суд во внимание не принимает, исходя из следующего.

Каких-либо доказательств, кроме показаний М.К.А. о том, что денежные средства, полученные в результате заключения фиктивных договоров, вносились в кассу общества, материалы уголовного дела не содержат. Заявления К.А.А. об этом носят предположительный характер, поскольку он прямо указывает на свою непричастность к заключению фиктивных сделок и к обналичиванию денежных средств, а также на свою неосведомленность об этом. В то же время Ш., у которого суд не усматривает заинтересованности в исходе дела, последовательно и непротиворечиво свидетельствует об обратном, утверждая, что деньги от фиктивных сделок на предприятие не возвращались, а денежные средства в значительно меньших размерах, передаваемые ему К.А.А., были получены последним из других источников, в частности от реализации принадлежащего предприятию металлолома.

Придя к выводу об отсутствии взаимосвязи расходов по неофициальной кассе в ООО «(Данные деперсонифицированы) и растратой денежных средств М.К.А. при пособничестве К.А.А., суд не рассматривает доводы сторон о сопоставлении размеров и направлений расходования денег по данной кассе и официальных трат. При этом принимает во внимание представленные потерпевшей стороной сведения из официального документооборота, опровергающие позицию стороны защиты.

Отвергая доводы стороны защиты об отсутствии у подсудимых корыстной заинтересованности, суд исходит из доказанности того, что М.К.А. при пособничестве К.А.А. противоправно истратил вверенные ему денежные средства против воли собственника путем их расходования, то есть распорядился ими, как своим собственными, что прямо указывает на корыстный мотив преступления. При этом принимает во внимание, что денежные средства и по неофициальной кассе М.К.А., как руководителем Общества, без согласования с учредителями и собственниками, в нарушение действующего законодательства и корпоративных норм, расходовались им по собственному, в том числе и корыстному усмотрению, в основном на выплату премий самому себе и К.А.А., а также избирательно другим работникам общества. При этом размеры премий за 2013 г., при признанию подсудимых, составляли соответственно в пределах 200000 и 100000 рублей.

Суд учитывает и то обстоятельство, что М.К.А. и К.А.А., занимая руководящие должности в ООО «(Данные деперсонифицированы)» и одновременно создавая с целью получения прибыли аналогичное по профилю предприятие в {Адрес} действовали вопреки бизнес-интересам Общества.

Доводы стороны защиты о полной непричастности К.А.А. к инкриминируемому деянию в ходе судебного заседания полностью опровергнуты, прежде всего показаниями свидетеля Ш., который последовательно и прямо указывает на К.А.А. как на лицо, которое по прямому указанию М.К.А. по всем эпизодам преступной деятельности предоставляло ему информацию о том, с кем, когда и какой договор нужно заключать, предмет соглашения, его цена, порядок оплаты и прочие существенные условия. Показаниями свидетеля К., по утверждению М.К.А. якобы выполнявшего эту роль, которые суд признает правдивыми, поскольку они полностью согласуются с другими показаниями свидетелей, являются последовательными и непротиворечивыми. При этом суд исходит и из того, что указанный свидетель в силу своего должностного положения и отношения к ООО «(Данные деперсонифицированы)», на котором ранее никогда не работал, не мог располагать тем объемом информации, который был необходим для заключения фиктивных договоров, как и Ш., поскольку непосредственно в производственной деятельности предприятия не участвовал. Утверждение К.А.А. о том, что с обществами, фигурирующими в качестве контрагентов в фиктивных сделках, он никогда никаких отношений не имел и информацией о них не располагал, суд признает ложным, так как оно опровергается как показаниями представителя потерявшего Е., указавшего на непосредственное участие подсудимого в заключении сделки о приобретении оборудования с ООО «(Данные деперсонифицированы)» в 2013 году от имени «(Данные деперсонифицированы)», так и показаниями самих подсудимых, которые признали, что К.А.А. был единственным представителем из региона, кто в тот период приобретал оборудование на ООО «(Данные деперсонифицированы)» как в интересах ООО (Данные деперсонифицированы), так и в интересах предприятия в {Адрес}. Заявление К.А.А. о его алиби, поскольку в периоды составления некоторых фиктивных договоров он находился за пределами Кировской области и физически не мог предоставлять Ш. необходимую информацию, что подтверждается детализацией телефонных соединений по мобильной связи, суд находит несостоятельными, исходя из следующего. Инкриминируемый период с уточнением до дня не установлен, а определен в месяцах. Подсудимый мог и предоставлял сведения Ш. заранее, на что прямо ссылается последний. Прямых доказательств того, что указанным подсудимым телефоном не могло пользоваться другое лицо, суду не представлено.

Вопреки заявлению стороны защиты о необходимости доказывания по делу наряду с изъятием и обращения имущества в пользу виновного или иного лица, уголовно-наказуемая растрата вверенного виновному имущества, этого не требует.

Сторонами достоверность, относимость и допустимость указанных письменных и вещественных доказательств не оспаривается.

Суд уточняет время совершения противоправных действий М.К.А. и К.А.А. по каждому эпизоду преступной деятельности исходя из даты регистрации фирм – «однодневок», поскольку их приискание К.А.А. не могло быть начато раньше даты их официальной регистрации в налоговой инспекции.

Переходя к юридической оценке, суд квалифицирует действия М.К.А. по ч. 4 ст. 160 УК РФ, как совершение растраты, то есть хищение чужого имущества вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, а действия К.А.А. по ч. 5 ст. 33, ч. 4 ст. 160 УК РФ - совершение пособничества в растрате, то есть в хищении чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, как лицо, содействовавшее совершению преступления советами, предоставлением информации, средств совершения преступления, устранением препятствий, а также как лицо, заранее обещавшее скрыть следы преступления.

При этом суд исходит из того, что М.К.А. на основании решения {Номер} единственного участника ООО (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, приказа {Номер} от {Дата} и должностной инструкции, утвержденной 01 апреля 2010 г., исполняя обязанности директора ООО (Данные деперсонифицированы) был лицом, наделенным административно-хозяйственными и организационно распорядительными полномочиями в коммерческой организации, то есть обладал служебным положением, что согласуется с разъяснениями, содержащимися в абз. 1 п. 24 Постановления Пленума ВС РФ от {Дата}{Номер}: «Под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, присвоения или растраты, следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными примечанием 1 к ст. 285 УК, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным примечанием 1 к ст. 201 УК».

ООО (Данные деперсонифицированы)» вверило М.К.А., как директору Общества для выполнения уставных целей имущество, в том числе и денежные средства, которыми он имел право распоряжаться в пределах свой компетенции. Пользуясь своим служебным положением вопреки интересам Общества, против воли собственника, противоправно, он, при пособничестве К.А.А., истратил вверенное ему на основании указанных документов имущество – денежные средства в сумме 8862980 рублей, что согласно примечанию к ст. 158 УК РФ образует особо крупный размер хищения. Квалифицируя действия подсудимого как растрату, суд исходит из положений п.п. 19, 20 указанного выше Постановления ВС, учитывая при этом умышленный и безвозмездной характер действий виновного, его корыстную заинтересованность, которая выражалась в том числе и в желании распорядится денежными средствами Общества как своими собственными.

Расценивая действия К.А.А., как пособничество в совершении хищения, суд руководствуется п.п. 22, 23 данных разъяснений о том, что «Исполнителем присвоения или растраты может являться только лицо, которому чужое имущество было вверено юридическим или физическим лицом на законном основании с определенной целью либо для определенной деятельности. Исходя из положений ч. 4 ст. 34 УК РФ лица, не обладающие указанными признаками специального субъекта присвоения или растраты, но непосредственно участвовавшие в хищении имущества согласно предварительной договоренности с лицом, которому это имущество вверено, должны нести уголовную ответственность по ст. 33 и ст. 160 УК РФ в качестве организаторов, подстрекателей или пособников.

Исполнителем присвоения или растраты может являться только лицо, которому чужое имущество было вверено юридическим или физическим лицом на законном основании с определенной целью либо для определенной деятельности. Исходя из положений части 4 статьи 34 УК РФ лица, не обладающие указанными признаками специального субъекта присвоения или растраты, но непосредственно участвовавшие в хищении имущества согласно предварительной договоренности с лицом, которому это имущество вверено, должны нести уголовную ответственность по статье 33 и статье 160 УК РФ в качестве организаторов, подстрекателей или пособников».

По смыслу закона, в случае совершения лицом ряда тождественных преступных действий, производимых путем изъятия чужого имущества из одного и того же источника, одним и тем же способом и связанных одними и теми же целями и мотивами, объединенных единым умыслом, содеянное следует квалифицировать как единое продолжаемое преступление. В ходе судебного разбирательства установлено, что М.К.А. при пособничестве К.А.А. совершены 12 тождественных преступных действий по растрате принадлежащих ОАО «(Данные деперсонифицированы)» денежных средств, при этом имущество изымалось из одного и того же источника, одним и тем же способом, цели и мотивы были одними и теми же, все преступные действия соучастников были объединены единым умыслом.

Преступление, совершенное подсудимыми, в соответствии с ч. 4 ст. 15 УК РФ, относится к категории тяжких.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности суд не усматривает оснований для применения положений ч. 6 ст. 15 УК РФ об изменении категории преступления.

При определении вида и размера наказания суд руководствуется требованиями ст.ст. 6, 60, 62, 67 УК РФ учитывая при этом: обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, тяжесть наступивших последствий, характер и степень фактического участия лиц в его совершении, значение этого участия для достижения цели преступления, его влияние на характер и размер причиненного или возможного вреда, личности виновных, в том числе смягчающие и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление подсудимых и условия жизни их семей, позиции сторон.

М.К.А. и К.А.А. характеризуются с положительной стороны. Имеют постоянные места работы и жительства. Отмечены многочисленными благодарственными письмами и неправительственными наградами за активную жизненную позицию и профессиональные достижения. На профилактических учетах в органах внутренних дел и здравоохранения не значатся. Состоят в браке, воспитывают и содержат несовершеннолетних и малолетних детей. Не судимы, к административной ответственности не привлекались (т. 17, л.д. 2-55).

Обстоятельствами, смягчающими наказание М.К.А. и К.А.А., суд в силу п.п. «г», «к» ч. 1, ч. 2 ст. 61 УК РФ признает наличие у каждого по несовершеннолетнему и малолетнему ребенку, а М.К.А. кроме того и иные действия направленные на заглаживание вреда, причиненного потерпевшему, в виде принесенных извинений.

Отягчающих наказание обстоятельств суд по делу не усматривает. Вопреки доводам государственного обвинителя суд не относит к таковым совершение преступления группой лиц по предварительному сговору, поскольку указанный признак в качестве квалифицирующего предусмотрен ч. 2 ст. 160 УК РФ, что по смыслу закона исключает его применение в качестве отягчающего обстоятельства.

Повышенная общественная опасность преступления в совокупности с конкретными обстоятельствами его совершения, по мнению суда, свидетельствуют о том, что цели наказания могут быть достигнуты только путем применения к М.К.А. и К.А.А. меры уголовно-правового воздействия в виде лишения свободы на разумный и соразмерный содеянному срок.

Наряду с этим суд считает, что исправление подсудимых, совершивших хищение чужого имущества в особо крупных размерах, возможно только в условиях изоляции от общества, поэтому не находит оснований для применения ст. 73 УК РФ.

Суд не видит в деле и исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновных, их поведением во время и после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, а равно признания таковыми отдельных смягчающих наказание обстоятельств, либо их совокупности, поэтому не применяет правила ст. 64 УК РФ.

Исходя из установленных обстоятельств по делу, имущественного положения подсудимых и их семей, возможности получения ими заработной платы и иных доходов, суд считает необходимым применить к ним дополнительные наказания в виде штрафа в разумных и справедливых размерах, не усматривая оснований для назначения дополнительных наказаний в виде ограничения свободы учитывая личности виновных и условия их проживания.

В соответствии с требованиями п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ отбывание наказания подсудимым суд назначает в исправительной колонии общего режима.

Разрешая гражданский иск ООО «(Данные деперсонифицированы) суд исходит из положений ст. 1064 ГК РФ о том, что вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

При этом в силу ст. 1080 ГК РФ лица, совместно причинившие вред, отвечают перед потерпевшим солидарно.

Поскольку совместными умышленными действиями М.К.А. и К.А.А. потерпевшему ООО «(Данные деперсонифицированы) был причинен вред в размере 8862980 рублей, который до настоящего времени не возмещен, представитель потерпевшего настаивает на удовлетворении иска в данном размере, он подлежит взысканию с виновных лиц в солидарном порядке.

В процессе предварительного расследования в целях обеспечения приговора в части возможного имущественного взыскания в виде штрафа на имущество М.К.А. прицеп (Данные деперсонифицированы), стоимостью 150000 рублей, и имущество К.А.А.: подстанцию трансформаторную (силовой трансформатор), расположенную по адресу: {Адрес}, пер. Базовый, {Адрес}, кадастровый {Номер}; земельный участок, расположенный по адресу: {Адрес}, д. Криничи, кадастровый {Номер}; автомобиль (Данные деперсонифицированы); автомобиль «(Данные деперсонифицированы) был наложен арест. Принимая во внимание, что штраф как дополнительное наказание является имущественным взысканием, исходя из соразмерности стоимости арестованного имущества и размеров назначаемых дополнительных наказаний в виде штрафа, суд считает необходимым обратить взыскание на арестованное имущество в случае неуплаты штрафов в добровольном порядке в установленный законом срок.

Вещественными доказательствами следует распорядиться в соответствии с требованиями ст.ст. 81 - 82 УПК РФ. Договор подряда от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)»; акт {Номер} от {Дата} о выполнении работ; копии платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}; договор купли-продажи от {Дата}, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)»; товарную накладную {Номер} от {Дата}; копии платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}; договор купли-продажи от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)»; товарную накладную {Номер} от {Дата}; копии платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}; договор купли-продажи от {Дата}, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы)» и ООО (Данные деперсонифицированы)»; товарную накладную {Номер} от {Дата}; копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; договор поставки от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)»; товарную накладную {Номер} от {Дата}; копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; договор поставки от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы) ООО «(Данные деперсонифицированы)»; товарную накладную {Номер} от {Дата}; копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; договор купли-продажи от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)»; товарную накладную {Номер} от {Дата}; копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; договор поставки от {Дата}, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы) товарную накладную {Номер} от {Дата}; копии платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}; договор уступки прав требования от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы) копии платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}; договор поставки от {Дата}, заключенный между ООО (Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы) товарную накладную {Номер} от {Дата}; копии платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}; {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}; копию договора поставки от {Дата}, заключенного между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)»; товарную накладную {Номер} от {Дата}; копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; товарную накладную {Номер} от {Дата} на поставку от ООО «(Данные деперсонифицированы)» блоков газосиликатных; копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; акт {Номер} от {Дата} на оказание транспортных услуг; акт о списании материальных запасов за апрель 2013; акт о списании материальных запасов за июль 2013; акт о списании материальных запасов за март 2013 года структурного подразделения ПСХ; акт о списании материальных запасов за апрель 2013 года структурного подразделения ПСХ; акт о списании материальных запасов за июль 2013 года структурного подразделения Пеллетное производство; акт о списании материальных запасов за сентябрь 2013 года структурного подразделения ПСХ; акт о списании материальных запасов за декабрь 2013 года структурного подразделения Лущильно-автоматный цех; акт о списании материальных запасов за январь 2014 года структурного подразделения ПСХ; договор поставки от {Дата} между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы) товарную накладную {Номер} от {Дата}; акт о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000023 от {Дата}; договор поставки от {Дата} между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО (Данные деперсонифицированы) спецификацию {Номер} к договору от {Дата}; товарную накладную {Номер} от {Дата}; акт о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000003 от {Дата}; акт о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000004 от {Дата}; карточку с образцами подписей и оттиска печати ООО «(Данные деперсонифицированы)»; выписку по операциям на счете организации ООО «(Данные деперсонифицированы)»; платежное поручение {Номер} от {Дата}; платежные поручения {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}; тетрадь «Proff» со свободными образцами почерка П., {Дата} г.р.; лист бумаги с реквизитами ООО «(Данные деперсонифицированы)»; пропуск в ООО «(Данные деперсонифицированы) на М.К.А.; приказ ООО «(Данные деперсонифицированы) от {Дата}; договор № БО-11 оказания услуг 1С:БухОбслуживание от {Дата} с приложением {Номер} к Договору № БО-11 от {Дата} – перечнем услуг 1С:бухобслуживание; договор аренды от {Дата}; договор аренды оборудования {Номер} от {Дата} с приложением {Номер} к договору аренды оборудования {Номер} от {Дата} – спецификацией на оборудование, передаваемое в аренду; копию оборотно-сальдовая ведомость по счету 01.02 за {Дата}-{Дата}; копию оборотно-сальдовая ведомость по счету 08 за {Дата}-{Дата}; акт {Номер} от {Дата}; акт {Номер} от {Дата}; копию списка документов ООО «(Данные деперсонифицированы)» 2013-2014; акт сверки взаимных расчетов за период {Дата} – {Дата} между ООО «(Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)»; магнитный носитель, содержащий сведения о движении денежных средств по счету {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)» в филиале ОАО Банк ВТБ в г. Кирове; диск, содержащий выписки по расчетным счетам {Номер}, {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)» в ОАО «Сбербанк России»; электронный носитель с выпиской по движению денежных средств по счету {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)» в ОАО КБ «Хлынов»; магнитный носитель, содержащий сведения о движении денежных средств по счету {Номер} предприятия (Данные деперсонифицированы) в филиале ОАО Банк ВТБ в г. Кирове; диск, содержащий выписку по расчетному счету {Номер} ООО (Данные деперсонифицированы)», ИНН 4345362739, в ОАО «Сбербанк-России»; диск, содержащий выписку по расчетному счету {Номер} ООО (Данные деперсонифицированы)», ИНН {Номер} в ОАО «Сбербанк-России», выписку по расчетному счету {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы) ИНН {Номер} в ОАО «Сбербанк-России», выписку по расчетному счету {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)», ИНН (Данные деперсонифицированы), в ОАО «Сбербанк-России», выписку по расчетному счету {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы) ИНН {Номер}, в ОАО «Сбербанк-России», выписку по расчетному счету {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)», ИНН {Номер}, в ОАО «Сбербанк-России»; протокол {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, содержащий образцы почерка М.К.А.; договор поставки от {Дата}; платежное поручение {Номер} от {Дата}; квитанцию {Номер} от {Дата}; конверт с пометкой «Кому: ООО «(Данные деперсонифицированы)»; дополнительное соглашение от {Дата} к трудовому договору {Номер} от {Дата}; договор купли-продажи от {Дата}; доверенность от {Дата}; расписки Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Кировской области (Котельничский отдел), в количестве 4 штук; приходный кассовый ордер {Номер} от {Дата}; товарную накладную {Номер} от {Дата}; договор подряда от {Дата}; договор купли-продажи {Номер} от {Дата}; договор комплексного банковского обслуживания от {Дата}; договор купли-продажи путевки в детский оздоровительный лагерь «Юность» {Номер}ДЮ от {Дата}, как документы и предметы, имеющие значение для установления обстоятельств совершения преступления, оставить при деле в течение всего срока хранения последнего.

Заявление на открытие счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}; доверенность на С. от {Дата}; копию паспорта С.; заявление на закрытие счета от {Дата}; копии платежных поручений; карточку с образцами подписи; денежные чеки, как документы, являющиеся средствами для установления обстоятельств дела и принадлежащие операционному офису «Кировский» ЗАО АКБ (Данные деперсонифицированы) вернуть по принадлежности. Сшивку {Номер}, расходные кассовые ордера; сшивка {Номер}, сводные мемориальные ордера; сшивку {Номер}, инкассовые поручения; сшивку {Номер}, платежные ордера; сшивки {Номер} и {Номер}, платежные поручения; заявление на открытие счета; договор банковского счета б/н от {Дата}; доверенность от {Дата} на Г.; карточку с образцами подписей и оттиска печати; заявление на закрытие банковского счета от {Дата}, как документы, являющиеся средствами для установления обстоятельств дела и принадлежащие ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)», вернуть по принадлежности. Юридическое досье ООО «(Данные деперсонифицированы)» ИНН {Номер}: заявление о присоединении к правилам банковского обслуживания (договору-конструктору) на формате А4; приложение {Номер} к условиям открытия и обслуживания расчетного счета на формате А4; дополнительное соглашение {Номер} на формате А4; дополнительное соглашение {Номер} на формате А4, заявление о согласии на обработку персональных данных на формате А4, как документы, являющиеся средствами для установления обстоятельств дела и принадлежащие ОАО «(Данные деперсонифицированы)», вернуть по принадлежности.

Заявление на открытие счета ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}; договор банковского счета {Номер} от {Дата}; карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «(Данные деперсонифицированы)» от {Дата}, {Дата}, {Дата}; доверенности от руководителя ООО (Данные деперсонифицированы)» на С. от {Дата}, {Дата}, {Дата}; реестр документов ООО «(Данные деперсонифицированы)» за период с {Дата} по {Дата}; объявления на взнос наличными {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, как документы, являющиеся средствами для установления обстоятельств дела и принадлежащие ОАО АКБ «(Данные деперсонифицированы)-(Данные деперсонифицированы)», вернуть по принадлежности.

Транспортер подачи осины; линию распиловки и окорки с пилой «HOLTEC»; 2 лущильных станка с 2 столами укладки, 2 столами погрузки и 2 гидростанциями; кран-балку грузоподъемностью 3,2 тонны; 2 рубильных станка; линию пропитки и отлежки; соломко-сушильный аппарат; 4 шлифовальных барабана; 2 станка первичной и 2 станка вторичной сортировки; 6 станков укладки; паровой котел; 2 токарных станка, как предметы, являющиеся средствами для установления обстоятельств дела, находящиеся на ответственном хранении у директора (Данные деперсонифицированы)П., оставить у него как у законного владельца.

Системный блок с инвентарным номером 00105 в корпусе черного цвета, как предмет, являющийся средством для установления обстоятельств дела и принадлежащий ООО (Данные деперсонифицированы) вернуть по принадлежности.

Трудовую книжку на имя К.А.А., как документ, являющийся средством для установления обстоятельств дела и принадлежащий последнему, вернуть по принадлежности.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать М.К.А. виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 5 (пять) лет со штрафом в размере 400000 (четыреста тысяч) рублей с отбыванием основного наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения М.К.А. на апелляционный период оставить без изменения в виде заключения под стражу.

Срок отбывания наказания М.К.А. исчислять с 9 марта 2016 г. Зачесть в срок отбывания наказания время его содержания под стражей с 17 июля 2015 г. по 8 марта 2016 г.

Признать К.А.А. виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 33, ч. 4 ст. 160 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 4 (четыре) года со штрафом в размере 300000 (триста тысяч) рублей с отбыванием основного наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения в отношении К.А.А. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении на апелляционный период изменить на заключение под стражу. Взять под стражу в зале суда после провозглашения приговора. Начало отбывания наказания К.А.А. исчислять с момента его фактического задержания.

В случае неуплаты назначенных им дополнительных наказаний в виде штрафов в добровольном порядке в установленный законом срок, обратить взыскание в счет выплаты штрафов на следующее арестованное имущество: прицеп (Данные деперсонифицированы), принадлежащий М.К.А.; подстанцию трансформаторную (силовой трансформатор), расположенную по адресу: {Адрес}, земельный участок, расположенный по адресу: {Адрес}, автомобиль «{Номер}», (Данные деперсонифицированы), автомобиль (Данные деперсонифицированы), принадлежащие К.А.А.

Гражданский иск ООО «(Данные деперсонифицированы)» на сумму 8862980 рублей в счет возмещения имущественного ущерба, причиненного преступлением, удовлетворить. Взыскать солидарно с М.К.А. и К.А.А. в пользу ООО «(Данные деперсонифицированы)» 8862980 рублей.

Вещественные доказательства:

- договор подряда от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и ООО (Данные деперсонифицированы); акт {Номер} от {Дата} о выполнении работ; копии платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}; договор купли-продажи от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и ООО «(Данные деперсонифицированы)(Данные деперсонифицированы) товарную накладную {Номер} от {Дата}; копии платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}; договор купли-продажи от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) товарную накладную {Номер} от {Дата}; копию платежных поручений {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}; договор купли-продажи от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) товарную накладную {Номер} от {Дата}; копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; договор поставки от {Дата}, заключенный между ООО «(Данные деперсонифицированы)» и ООО «(Данные деперсонифицированы)»; товарную накладную {Номер} от {Дата}; копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; договор поставки от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы); товарную накладную {Номер} от {Дата}; копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; договор купли-продажи от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы) товарную накладную {Номер} от {Дата}; копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; договор поставки от {Дата}, заключенный между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы); копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; товарную накладную {Номер} от {Дата} на поставку от (Данные деперсонифицированы) блоков газосиликатных; копию платежного поручения {Номер} от {Дата}; акт {Номер} от {Дата} на оказание транспортных услуг; акты о списании материальных запасов за марта, апрель, июль, сентябрь, декабрь 2013 и январь 2014 годов,; договор поставки от {Дата} между (Данные деперсонифицированы) и (Данные деперсонифицированы); товарную накладную {Номер} от {Дата}; акт о приеме-передаче объекта основных средств № (Данные деперсонифицированы) от {Дата}; договор поставки от {Дата} между (Данные деперсонифицированы); спецификация {Номер} к договору от {Дата}; товарную накладную {Номер} от {Дата}; акт о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000003 от {Дата}; акт о приеме-передаче объекта основных средств № Фе-00000004 от {Дата}; карточку с образцами подписей и оттиска печати ООО (Данные деперсонифицированы)»; выписку по операциям на счете организации ООО «(Данные деперсонифицированы)»; платежное поручение {Номер} от {Дата}; платежное поручение {Номер} от {Дата}; платежное поручение {Номер} от {Дата}; платежное поручение {Номер} от {Дата}; тетрадь «Proff» со свободными образцами почерка П., {Дата} г.р.; лист бумаги с реквизитами (Данные деперсонифицированы); договор № БО-11 оказания услуг 1С:БухОбслуживание от {Дата} с приложением {Номер} к Договору № БО-11 от {Дата} – перечнем услуг 1С:бухосбслуживание; договор аренды от {Дата}; договор аренды оборудования {Номер} от {Дата} с приложением {Номер} к договору аренды оборудования {Номер} от {Дата} – спецификацией на оборудование, передаваемое в аренду; копию оборотно-сальдовая ведомость по счету 01.02 за {Дата}-{Дата}; копию оборотно-сальдовая ведомость по счету 08 за {Дата}-{Дата}; акт {Номер} от {Дата}; акт {Номер} от {Дата}; копию списка документов (Данные деперсонифицированы) 2013-2014; акт сверки взаимных расчетов за период {Дата} – {Дата} между (Данные деперсонифицированы) магнитный носитель, содержащий сведения о движении денежных средств по счету {Номер} ООО (Данные деперсонифицированы) в филиале ОАО (Данные деперсонифицированы) в г. Кирове; диск, содержащий выписки по расчетным счетам {Номер}, {Номер} ООО (Данные деперсонифицированы) в ОАО «(Данные деперсонифицированы)»; электронный носитель с выпиской по движению денежных средств по счету {Номер}(Данные деперсонифицированы) в ОАО КБ «(Данные деперсонифицированы)»; магнитный носитель, содержащий сведения о движении денежных средств по счету {Номер} предприятия (Данные деперсонифицированы); диск, содержащий выписку по расчетному счету {Номер}(Данные деперсонифицированы), в ОАО «(Данные деперсонифицированы)»; диск, содержащий выписку по расчетному счету {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы), в ОАО «(Данные деперсонифицированы)», выписку по расчетному счету {Номер}(Данные деперсонифицированы), в ОАО «Сбербанк-России», выписку по расчетному счету {Номер}(Данные деперсонифицированы), в ОАО «Сбербанк-России», выписку по расчетному счету {Номер} ООО «(Данные деперсонифицированы) ИНН {Номер}, в ОАО «(Данные деперсонифицированы)», выписку по расчетному счету {Номер}(Данные деперсонифицированы), (Данные деперсонифицированы), в ОАО «(Данные деперсонифицированы)»; протокол {Номер}(Данные деперсонифицированы) от {Дата}, содержащий образцы почерка М.К.А.; договор поставки от {Дата}; платежное поручение {Номер} от {Дата}; квитанцию {Номер} от {Дата}; конверт с пометкой (Данные деперсонифицированы) дополнительное соглашение от {Дата} к трудовому договору {Номер} от {Дата}; договор купли-продажи от {Дата}; доверенность от {Дата}; расписки Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Кировской области (Котельничский отдел), в количестве 4 штук; приходный кассовый ордер {Номер} от {Дата}; товарную накладную {Номер} от {Дата}; договор подряда от {Дата}; договор купли-продажи {Номер} от {Дата}; договор комплексного банковского обслуживания от {Дата}; договор купли-продажи путевки в детский оздоровительный лагерь «(Данные деперсонифицированы)» {Номер}ДЮ от {Дата}, оставить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего;

- заявление на открытие счета ООО (Данные деперсонифицированы) от {Дата}; доверенность на С. от {Дата}; копию паспорта С.; заявление на закрытие счета от {Дата}; копии платежных поручений; карточку с образцами подписи; денежные чеки, вернуть по принадлежности в операционный офис «Кировский» ЗАО (Данные деперсонифицированы)

- сшивку {Номер}, расходные кассовые ордера; сшивка {Номер}, сводные мемориальные ордера; сшивку {Номер}, инкассовые поручения; сшивку {Номер}, платежные ордера; сшивку {Номер}, платежные поручения; сшивку {Номер}, платежные поручения; заявление на открытие счета; договор банковского счета б/н от 15.08.2013; доверенность от {Дата} на Г.; карточку с образцами подписей и оттиска печати; заявление на закрытие банковского счета от 23.12.2013, вернуть по принадлежности в ККО {Номер} «Центральный» г. Кирова ОАО (Данные деперсонифицированы)

- юридическое досье (Данные деперсонифицированы): заявление о присоединении к правилам банковского обслуживания (договору-конструктору) на формате А4; приложение {Номер} к условиям открытия и обслуживания расчетного счета на формате А4; дополнительное соглашение {Номер} на формате А4; дополнительное соглашение {Номер} на формате А4, заявление о согласии на обработку персональных данных на формате А4, вернуть по принадлежности в ОАО (Данные деперсонифицированы)

- заявление на открытие счета ООО «(Данные деперсонифицированы) от {Дата}; договор банковского счета {Номер} от {Дата}; карточки с образцами подписей и оттиска печати (Данные деперсонифицированы) от {Дата}, {Дата}, {Дата}; доверенности от руководителя (Данные деперсонифицированы) на С. от {Дата}, {Дата}, {Дата}; реестр документов ООО (Данные деперсонифицированы) за период с {Дата} по {Дата}; объявления на взнос наличными {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, {Номер} от {Дата}, вернуть по принадлежности в ОАО (Данные деперсонифицированы)

- транспортер подачи осины; линию распиловки и окорки с пилой «HOLTEC»; 2 лущильных станка с 2 столами укладки, 2 столами погрузки и 2 гидростанциями; кран-балку грузоподъемностью 3,2 тонны; 2 рубильных станка; линию пропитки и отлежки; соломко-сушильный аппарат; 4 шлифовальных барабана; 2 станка первичной и 2 станка вторичной сортировки; 6 станков укладки; паровой котел; 2 токарных станка, оставить у директора ООО (Данные деперсонифицированы)П. как у законного владельца;

- системный блок с инвентарным номером 00105 в корпусе черного цвета, вернуть по принадлежности в ООО (Данные деперсонифицированы)

- трудовую книжку на имя К.А.А., вернуть по принадлежности последнему.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Кировский областной суд в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденными, содержащимися под стражей, в тот же срок со дня вручения им копий приговора, с подачей жалобы через суд, постановивший приговор.

В случае подачи апелляционных жалоб осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем указывается в апелляционной жалобе или в возражениях на жалобу, представление, принесенные другими участниками уголовного процесса.

Председательствующий А.В. Жижин