Аванс на хозяйственные нужды - гражданское законодательство и судебные прецеденты

2063р) (см. текст в предыдущей редакции) 18. Авансовые отчеты работников филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" о командировочных и хозяйственных расходах утверждаются начальником филиала или другого структурного подразделения ОАО "РЖД" или его заместителем, в ведении которого находятся вопросы экономики и финансов. Авансовые отчеты о командировочных и хозяйственных расходах начальника филиала или другого структурного подразделения ОАО "РЖД" утверждаются заместителем начальника филиала или другого структурного подразделения ОАО "РЖД". 19. Работники, имеющие право на получение авансов на хозяйственные нужды (в том числе на приобретение материальных ценностей и оплату услуг по обеспечению производственного процесса, на приобретение бланков форм первичного учета и отчетности и прочих материальных ценностей), назначаются приказом начальника филиала или другого структурного подразделения ОАО "РЖД". С указанными работниками заключаются договоры о материальной ответственности. 20. Денежные средства на командировочные расходы выдаются под отчет при наличии командировочного удостоверения и приказа (распоряжения) о направлении работника в командировку. 21. Авансовые отчеты об израсходованных денежных средствах представляются

от 22.09.1993 N 40 Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации 16 Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке Указание Центрального банка Российской Федерации от 14.11.2001 N 1050-У Указание N 1050-у 10.2. Организация и оформление первичными документами расчетов с подотчетными лицами Авансы под отчет выдаются только лицам, работающим в учреждении здравоохранения. Передача выданных под отчет наличных денег одним лицом другому запрещается. Выдача авансов подотчетным лицам осуществляется на: административно-хозяйственные нужды ; расходы, связанные со служебными командировками. Выдача наличных денежных средств на административно-хозяйственные нужды и на командировочные расходы производится в соответствии с утвержденной сметой учреждения здравоохранения. Перечень лиц, имеющих право получать в кассе наличные деньги под отчет на административно-хозяйственные нужды, утверждается приказом руководителя учреждения здравоохранения. В приказе указываются также сроки, на которые могут выдаваться подотчетные суммы, устанавливаются максимальные суммы выдачи денег под отчет, порядок представления отчета об израсходованных суммах. Учреждение здравоохранения через

сумм перечисленного аванса, а также процентов за пользование чужими денежными средствами. Решениями Арбитражного суда Самарской области в рамках арбитражных дел № А55-22908/2014 и А55-18527/2014 иски были удовлетворены.Однако фактически денежные средства на основании судебных решений не были получены Обществом ввиду финансового кризиса организаций-подрядчиков. В материалы дела также представлены документы, свидетельствующие об уплате в период с 19.06.2013 по 18.12.2013 налогов, коммунальных платежей, а также о покупке материалов. С учетом изложенного, суды пришли к обоснованному выводу, что ответчики подтвердили экономическую необходимость и целесообразность в получении заемных средств от ФИО2 Какие-либо обстоятельства, свидетельствующие об иной воле ответчиков при заключении спорного договора займа, судами не установлены. Истцом не представлены доказательства того, что у Общества имелись иные денежные средства, кроме полученных от ФИО2, которые могли быть потрачены на ремонт здания, либо что здание не нуждалось в таком ремонте и его надлежащем содержание. Установив ,что денежные средства, полученные от ФИО2, были потрачены на хозяйственные нужды Общества, суды

электронных средств для управления счетом; ФИО34 являлась доверенным лицом ООО «Глориа Астра», ЗАО «ЕВРОХИМ-1» и ООО «Эскорт», уполномоченным на подписание документов для получения электронных средств для управления счетом. ФИО35 являлась доверенным лицом ООО «Глориа Астра», ЗАО «ЕВРОХИМ-1» и ООО «Эскорт», уполномоченным на подписание документов для получения электронных средств для управления счетом. При анализе банковских выписок организаций-импортеров установлено следующее: ООО «Вельс»: выявлено наличие платежей в адрес ФИО35, ФИО34 с назначением платежей "выдача ", "за аванс ", «на хозяйственные нужды »; ООО «Дакар» (ВТБ): выявлено наличие платежей в адрес ФИО34 с назначением платежей "ФИО34 за "выдачу документов ". ФИО35 и ФИО34, ФИО32, ФИО33 являлись сотрудниками ООО «Эскорт». ООО «Эскорт» вместе с ЗАО «ЕВРОХИМ-1» входят в одну группу компаний ЗАО «Группа Компаний Эмити» и имеют общего учредителя - ЗАО «Группа Компаний Эмити». Согласно ответу ИФНС России № 5 по г. Москве № 25-09/125426 от 23.09.2015 ООО «Эскорт», соединение с сервером системы банк-клиент производилось с

417 от 07.11.2016г., № 428 от 15.11.2016г., № 431 от 02.12.2016г., № 440 от 12.12.2016г., № 443 от 27.12.2016г., №457 от 30.12.2016г.; применены последствия недействительности сделки, взысканы с ФИО1 в пользу ООО «НОВОКРЕТЕ СИСТЕМС» денежные средства в размере 3 971 300,00 руб. Не согласившись с указанным определением суда, ФИО1 обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил отменить оспариваемое определение, ссылаясь на то, что денежные средства получал в качестве авансов на хозяйственные нужды общества и передал авансовые отчеты новому директору. Апеллянт и иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, извещены надлежащим образом о дате и времени ее рассмотрения, апелляционная жалоба рассматривалась в их отсутствие в соответствии с ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ) информация о времени и месте

индивидуальным предпринимателем ФИО1 ФИО4 хотела приобрести его у ФИО1 для своего сына и этим обстоятельством объясняется факт обращения ФИО4 от собственного имени с претензией к ответчику, а в последующем с иском в суд общей юрисдикции, однако, реальная передача телефона от индивидуального предпринимателя ФИО1 к ФИО4 не состоялась. В доказательство факта приобретения телефона индивидуальным предпринимателем ФИО1 истец представил кассовые документы, подтверждающие выдачу индивидуальному предпринимателю ФИО1 подотчетному лицу ФИО4 в день покупки телефона, т.е. 31.10.07г. аванса на хозяйственные нужды в сумме 11 000 руб., и авансового отчета ФИО4 от 01.11.07г. об израсходованной на хозяйственные нужды сумме 10 972,82 руб. Кроме того, факт покупки телефона для индивидуального предпринимателя ФИО1 подтверждается товарной накладной, в которой она указана покупателем и представленной доверенностью № 41431 от 13.03.06г., выданной индивидуальным предпринимателем ФИО1 на ряд лиц, в т.ч. ФИО4 на совершение от имени доверителя покупок в магазинах ООО «МЕТРО Кэш энд Кэрри». В связи с изложенным, суд считает

признано банкротом и введена процедура конкурсного производства. Конкурсным управляющим был назначен ФИО4 Во исполнение своих обязанностей, конкурсным управляющим было установлено, что с расчетного счета общества в пользу ФИО1 были произведены перечисления денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 100000 рублей, от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 100000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 100000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 60000 рублей. Назначение платежей указано как «зачисление денежных средств». Также платеж был произведен ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28000 рублей как « аванс на хозяйственные нужды » и от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 22000 рублей в качестве материально помощи. Всего в адрес ответчика были перечислены денежные средства в сумме 410000 рублей. При обращении к ответчику ей не были представлены документы, подтверждающие обоснованность произведенных платежей. При передаче руководителем должника документации общества, документов, подтверждающих обоснованность платежей также передано не было. Поскольку данные платежи были совершены без законных оснований, истец просит взыскать сумму в размере 410000 рублей в качестве неосновательного обогащения. В судебном