Единоличный исполнительный орган профессионального участника - гражданское законодательство и судебные прецеденты

фондового рынка, Национальная фондовая ассоциация, Профессиональная Ассоциация Регистраторов, Трансфер-Агентов и Депозитариев), Фонд "Институт фондового рынка и управления" или по месту нахождения центрального аппарата ФСФР России (г. Москва, Ленинский проспект, д. 9), необходимо представлять ее в региональные отделения ФСФР России, соответствующие месту нахождения профессиональных участников. Такое представление должно осуществляться в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях: дискетах или компакт-дисках. При этом отчетность в бумажной форме должна подписываться лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника , и контролером профессионального участника. Допускается архивирование файлов, содержащих отчетность, в формате ZIP или RAR. Вместе с тем Приказ ФСФР России от 19.11.2009 N 09-49/пз-н "О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг" предусматривает также форму представления отчетности в виде электронного документа с электронной цифровой подписью. Выбор этой формы будет осуществляться по инициативе профессионального участника и при наличии у него и ФСФР России совместимых технических средств и возможностей для

информации о зарегистрированных выпусках ценных бумаг, профессиональных участниках рынка ценных бумаг и регулировании рынка ценных бумаг; 12.1) устанавливает порядок представления и требования к форме уведомления эмитента, предусмотренного пунктом 4 статьи 27.1-1 настоящего Федерального закона; (п. 12.1 введен Федеральным законом от 18.04.2018 N 75-ФЗ) 13) обеспечивает создание общедоступной системы раскрытия информации на рынке ценных бумаг; 14) устанавливает квалификационные требования к работникам профессиональных участников рынка ценных бумаг, требования к профессиональному опыту лиц, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа профессиональных участников рынка ценных бумаг, утверждает программы квалификационных экзаменов для аттестации граждан в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, определяет условия и порядок аккредитации организаций, осуществляющих аттестацию граждан в сфере профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в форме приема квалификационных экзаменов и выдачи квалификационных аттестатов, осуществляет аккредитацию таких организаций, определяет типы и формы квалификационных аттестатов и ведет реестр аттестованных лиц; (п. 14 в ред. Федерального закона от 15.04.2006 N 51-ФЗ) (см. текст в

по договорам, заключенным при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. 5. Подача заявления об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг не прекращает право Банка России аннулировать лицензию по иным основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом. 6. К заявлению об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг должны прилагаться документы, исчерпывающий перечень которых устанавливается нормативным актом Банка России. Заявление об аннулировании лицензии подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника рынка ценных бумаг, подтверждающим тем самым достоверность сведений, содержащихся в документах, представленных для аннулирования лицензии. 7. Документы, представленные профессиональным участником рынка ценных бумаг для аннулирования лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, принимаются Банком России к рассмотрению при условии представления всех надлежащим образом оформленных документов в порядке, установленном Банком России. В случае представления неполного комплекта надлежащим образом оформленных документов Банк России возвращает указанные документы профессиональному участнику рынка ценных бумаг в

волю в данной сделке, либо их супруги или родственники, названные в абзаце втором пункта 1 статьи 45 Закона № 14-ФЗ и абзаце втором пункта 1 статьи 81 Закона № 208-ФЗ. Таким образом, поскольку по спорным сделкам мажоритарный участник Общества ФИО7 устанавливал и одобрял себе как единоличному исполнительному органу названного хозяйствующего субъекта повышение заработной платы, то данные сделки являются сделками с заинтересованностью, о чем ФИО7 знал, а, следовательно, при оспаривании соответствующих сделок, подлежит применению опровержимая презумпция причинения ущерба (пункт 27 Постановления № 27). Опровергая названную презумпцию, ответчики, чьи доводы были поддержаны апелляционным и окружным судами, сослались на отсутствие достоверных доказательств, подтверждающих несоответствие квалификации и профессиональных качеств Волина О.Б. установленному размеру заработной платы, а также документов, свидетельствующих о невыполнении или выполнении не в полном объеме, или ненадлежащем исполнении (привлечение к дисциплинарной и иной ответственности) единоличным исполнительным органом обязанностей, предусмотренных трудовым договором. Суды исходили из соответствия размера установленного вознаграждения квалификации ФИО3, соотнося

операции по возврату ценных бумаг учредителю управления, что является нарушением требования пункта 4.4.1 Порядка осуществления деятельности но управлению ценными бумагами. 3. В соответствии с пунктом 2.3 Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, контролер независим в своей деятельности от других структурных подразделений профессионального участника. Контроль за деятельностью контролера осуществляет совет директоров (наблюдательный совет) профессионального участника. В случае отсутствия совета директоров (наблюдательного совета) у профессионального участника, контроль за деятельностью контролера осуществляет единоличный исполнительный орган профессионального участника . Как следует из пунктов 1.2, 1.3 должностной инструкции контролера профессионального участника рынка ценных бумаг ОАО «УРСА Банк» от 21.09.2007, контролер профессионального участника рынка ценных бумаг входит в штат Управления финансового мониторинга ОАО «УРСА Банк» и в своей работе непосредственно подчиняется начальнику Управления финансового мониторинга ОАО «УРСА Банк». Таким образом, ОАО «УРСА Банк» нарушает требование пункта 2.3 Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг. 4. На основании пункта 2.5 Положения

может быть сформировано структурное подразделение под руководством контролера. В соответствии с пунктом 2.3 Положения о внутреннем контроле контролер независим в своей деятельности от других структурных подразделений профессионального участника. Должность контролера включается в штат работников профессионального участника. Работа в должности контролера должна быть основным местом работы контролера. Контроль за деятельностью контролера осуществляет совет директоров (наблюдательный совет) профессионального участника. В случае отсутствия совета директоров (наблюдательного совета) у профессионального участника контроль за деятельностью контролера осуществляет единоличный исполнительный орган профессионального участника . Требования, предъявляемые к контролеру профессионального участника рынка ценных бумаг, установлены пунктом 3.2 Положения о внутреннем контроле, в соответствии с которым контролер профессионального участника, осуществляющего исключительно профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, не вправе исполнять обязанности, не связанные с исполнением функций внутреннего контроля, за исключением управления рисками и выполнения обязанностей должностного лица по контролю за возникающими при совершении маржинальных сделок рисками и обеспечению информационного взаимодействия со всеми клиентами, в интересах которых совершаются

участника рынка ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 24.05.2012 N 12-32/пз-н (далее – Положение о внутреннем контроле). Согласно пунктам 2.1 - 2.3 Положения о внутреннем контроле осуществление внутреннего контроля возлагается на контролера профессионального участника (далее - контролер), который является по должности заместителем руководителя профессионального участника. Контроль за деятельностью контролера осуществляет совет директоров (наблюдательный совет) профессионального участника. В случае отсутствия совета директоров (наблюдательного совета) у профессионального участника контроль за деятельностью контролера осуществляет единоличный исполнительный орган профессионального участника (далее - руководитель). Уставом ЗАО «Восточная фондовая компания», утвержденном протоколом внеочередного общего собрания (протокол от 15.01.2010 № 1501/2010), предусмотрен совет директоров. В соответствии с пунктами 4.5 – 4.7, 6.1. Положения о внутреннем контроле контролер незамедлительно уведомляет руководителя профессионального участника о возможном нарушении профессиональным участником законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, внутренних документов профессионального участника, после чего проводит проверку на предмет установления

период совершения Обществом нарушений законодательства РФ о ценных бумагах и инвестиционных фондах осуществляла функции генерального директора Общества. Также в оспариваемом Приказе Банка России не указаны конкретные допущенные непосредственно ФИО1 как аттестованным специалистом, нарушения требований законодательства РФ о ценных бумагах и инвестиционных фондах, послужившие причиной аннулирования квалификационного аттестата Заявителя. Банком России не приведены также факты, которые свидетельствовали бы о невыполнении ФИО1 обязанностей и функций генерального директора Общества. Довод Банка России о том, что единоличный исполнительный орган профессионального участника рынка ценных бумаг, исполняющий руководство всей его текущей деятельностью, в силу статей 69 и 71 Федерального закона «Об акционерных обществах» является лицом, полностью ответственным за нарушения положений и требований применимого законодательства» не обоснован. Так, Указанные нормы закона, на которые ссылается Банк России, не содержат приведенной формулировки. Приведенная Банком России трактовка названных положений законодательства полностью противоречит позиции, изложенной в Определении Конституционного суда РФ от 04.04.2013 №485-О, который отметил основополагающее значение принципа индивидуализации ответственности

Обществом при составлении отчетности профессионального участника рынка ценных бумаг по форме ОКУД 0420413 «Расчет собственных средств» по состоянию на 31.03.2017 (далее - Отчетность) требования абзаца 2 пункта 2 указания Банка России от 15.01.2015 № 3533-У «О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации» (далее - Указание № 3533-У), согласно которому каждая форма отчетности подлежит подписанию усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа профессионального участника , а также усиленной квалифицированной электронной подписью контролера профессионального участника. В нарушение указанных требований, отчетность профессионального участника рынка ценных бумаг по форме ОКУД 0420413 «Расчет собственных средств» по состоянию на 31.03.2017, представленная ООО «ИК ГелиосКапитал» в адрес административного органа 05.05.2017 (исх. №96/1 от 05.05.2017, вх. № от 05.05.2017) содержала только усиленную квалифицированную электронную подпись лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа Общества. Как следует из материалов дела, в связи с выявлением указанного нарушения

3 пункта 2.1 Указания №-У вместе с отчетностью по форме 0420410 «Показатели бухгалтерского баланса», составленной по состоянию на 31 декабря включительно, в Банк России представляется годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность профессионального участника в составе, предусмотренном приказом Минфина России от ДД.ММ.ГГГГ №н, и аудиторское заключение по результатам проверки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности профессионального участника. Абзацем 2 пункта 2 Указания №-У установлено, что каждая форма отчетности подлежит подписанию усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа профессионального участника , и контролера профессионального участника. По результатам проверки порядка составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в составе, предусмотренном приказом Минфина России от ДД.ММ.ГГГГ №н «О формах бухгалтерской отчетности организаций» (далее – годовая бухгалтерская отчетность) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ Банком России установлено, что ООО «ИК ГелиосКапитал» представило в Банк России годовую бухгалтерскую отчетность (вх. от ДД.ММ.ГГГГ № ТР-2018-01359968), не подписанную усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции контролера Общества. Таким образом, ООО «ИК ГелиосКапитал»