произвела осмотр территории организации ООО «Сервис Стандарт». В ходе осмотра было установлено, по адресу: г.Ростов-на-Дону, ул.Железнодорожный нижний Проезд, 1,е, расположена территория со стоящими производственными и офисными зданиями, отдельным выездом, к территории прилегают железнодорожные пути, находящийся в собственности ЗАО «Донской Янтарь». ООО «Сервис Стандарт» по данному адресу отсутствует. Судом была исследована выписка по расчетному счету ООО «Севис-Стандарт» в ООО КБ «РОСТФИНАНС». На расчетный счет денежные средства поступают за строительные материалы, оплата за аренду и за хранение СЗР и минер, удобрение: от ООО «Альянс» за строительные материалы на сумму 14 586 120.00руб., от ООО «Гео Ралер» оплата по договору за хранение СЗР и минеральных .удобрений на сумму 284000руб., от ООО «Сочинский Молочный завод» ИНН 2320144580 оплата за аренду на сумму 437 954 руб. Поступившие денежные средства расходуются на оплату за удобрения и возврат денежных средств по договору процентного займа: ООО «Донской Янтарь» за строительные материалы на сумму 19 653 370.00руб., Романчук О.В.
по НДС в сумме 25 495 979, 60 руб. по приобретению у контрагента ООО «Торговый дом «Доминант» товара (из них: 14 841 102, 34 руб. - приобретение химических средств защиты растений (далее- ХСЗР); 10 654 877, 26 руб. - приобретение удобрений азотно-фосфорно-калийные диаммофосфорка (далее - минеральные удобрения), суд первой инстанции пришел к выводу о реальности спорных сделок, доставки ХСЗР на склад ОАО «Кубанка» транспортом ЗАО «Фирма «Август», принятие их на хранение по договору ответственного хранения СЗР №1001/СХ/ХР-2015 от 16.03.2015; доставки минеральных удобрений ж/д транспортом, товарно-транспортными накладными, в которых грузоотправитель - ОАО «Кубанка», грузополучатель - ОАО «Кубанка» (место разгрузки п.Троицк, п. Алтай Калманского района); фактического отражения налогоплательщиком НДС в книге покупок за 2 квартал 2015, а контрагентом ООО ТД «Доминант» в книге продаж за 2 квартал 2015; также указал, что обстоятельства, на которые ссылается налоговый орган , не свидетельствуют о наличии у Общества при заключении и исполнении сделок с контрагентами умысла,
Отсутствие данной организации по указанному адресу, в соответствии с заявлением собственника недвижимого имущества, расположенного по адресу регистрации ООО «<данные изъяты>». Выплаты заработной платы осуществляется только лишь директору Свидетель №4. Помимо деклараций с ложными сведениями ФИО1 по взаимоотношении к ООО «<данные изъяты>» представил договор от ДД.ММ.ГГГГ предметом договора поставка товара расчет за счет поставщика. Сертификация, товарные накладные и счет-фактуры и сертификат качества в соответствии с требованими не представил, что свидетельствует об отсутствии транспортировке данного товара. Хранение СЗР не предоставляется возможным в связи с тем, что у ООО «ФИО6» отсутствуют складские помещения. Таким образом, внося в налоговые декларации заведомо ложные сведения о хозяйственной деятельности, ФИО1 уклонился от налогов за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 7 122 592 рублей. Также хочу еще добавить, что у ООО «<данные изъяты>» отсутствует именно поставщик у кого они закупали данный товар для того чтобы предоставит его ООО «ФИО6» они также не подтвердили взаимодействие с ООО
2,5т 1 Старый завод 22 Компрессор СБ4/ф-500LB 75 T 1 Старый завод 23 Бункер под шелуху 45 т 1 Старый завод 24 Бункер под сырец 35 т 1 Старый завод 25 Бункер под мучку 30 т 1 Старый завод 26 Бункер подветровые отходы 35 т 1 Старый завод Цех "Камолино" 1 Бункер 8 т 4 Цех Камолино 2 Смазочный барабан PYT-3500 2 Цех Камолино 3 TD20/14 Норий (Н=7,5м), БУ-000173, 03.08.2017 4 Цех Камолино Склад хранения СЗР 1 Акиба, ВСК 350,000 2 Виал ТТ,ВСК (80+60 г/л) 6,000 3 Диаммофоска 10:26:26 482,000 4 Карбамид 172,000 5 Номини, СК (400 г/л) 165,000 6 Сегмент, ВДГ (500 г/кг) 96,000 7 Сириус, СП (100 г/кг) 438,000 8 Фаворит, КЭ (125+100 г/л) 330,000 Обязать общество с ограниченной ответственностью «Промсервис-Юг», ОГРН 1022301203726, зарегистрированное в качестве юридического лица 10.02.2001 г. инспекцией МНС России № 1 г. Краснодара, место нахождения: Краснодарский край, Красноармейский район, ст. Полтавская, ул. Рабочая, 97
