Квалификационные требования под фт - гражданское законодательство и судебные прецеденты

(отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма; программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операции в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ; программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества. Административным органом установлено и следует из материалов дела, что ООО «АН «Первая линия» в проверяемом периоде осуществляло деятельность в отсутствие правил внутреннего контроля и соответствующего квалификационным требованиям специального должностного лица, ответственного за их реализацию. Доказательств обратного Обществом не представлено. Указанное свидетельствует о неисполнении в течение длительного времени ООО «АН «Первая линия» требований законодательства о ПОД/ФТ в части организации внутреннего контроля и, следовательно, отсутствии установленного порядка осуществления внутреннего контроля в части: - выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, в отношении которых на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также документального фиксирования и

23.03.2006 № 000249/2006 ответственным лицом за разработку и реализацию правил внутреннего контроля в АО «Каустик» назначен начальник второго отдела ФИО6. В нарушение подпункта «б» пункта 1 Постановления № 492 и пункта 10 Положения № 203 специальным должностным лицом ФИО6 не пройдено обучение в форме целевого инструктажа и он не соответствовал квалификационным требованиям, предъявляемым к специальному должностному лицу организации; у руководителя организации ФИО3, у главного бухгалтера ФИО4, у руководителя правового департамента ФИО5 отсутствует обучение в форме целевого инструктажа. Требованиями пункта 2 Положения № 203 установлено, что руководитель организации утверждает перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях ПОД/ФТ . В силу пункта 6 Положения № 203 обучение проводится в следующих формах: а) вводный инструктаж; б) дополнительный инструктаж; в) целевой инструктаж; г) повышение уровня знаний в сфере ПОД/ФТ. Согласно пункту 7 Положения № 203 вводный инструктаж в организации проводится специальным должностным лицом при приеме на работу на должности либо

не осуществлялось, что подтверждается представленными договорами, то срок давности за данное нарушение не истек, а потому заявитель обоснованно привлечен к ответственности за его совершение данного правонарушения. В соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требования к подготовке и обучению кадров устанавливаются Правительством Российской Федерации (постановление Правительства Российской Федерации от 05.12.2005 № 715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля»). В соответствии с п. 3 постановления Правительства Российской Федерации от 05.12.2005 № 715 требования к подготовке и обучению кадров организации в целях ПОД/ФТ , том числе, формы, программы, периодичность и сроки подготовки и обучения устанавливаются Федеральной службой по финансовому мониторингу. В соответствии с п. 2 Положения о требованиях к подготовке обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежным средствами или иным имуществом, в

исполняя обязанности специального должностного лица, ответственного за соблюдение обществом правил внутреннего контроля, в период с 12.06.2012 по 20.01.2013, и ФИО4, исполняя обязанности специального должностного лица, ответственного за соблюдение обществом правил внутреннего контроля, в период с 21.01.2013 по 10.07.2013 в течение длительного времени не соответствовали предъявляемым квалификационным требованиям. Следовательно, общество в проверяемом периоде (до 10.07.2013 г.) осуществляло деятельность в отсутствие специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля, соответствующего квалификационным требованиям, что свидетельствует о неорганизации системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ должным образом и отсутствии возможности реализации процедур внутреннего контроля, в том числе осуществления обучения сотрудников в сфере ПОД/ФТ, выявления операций, подлежащих обязательному контролю. Требования законодательства в части подготовки и обучения кадров в проверяемом периоде исполнялись не в полной мере. В нарушение п.10 Положения «О требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и

также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Постановление №715) Регистратор назначил специальным должностным лицом, ответственным за соблюдение Правил и программ специального внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - ПОД/ФТ), лицо, не соответствующее квалификационным требованиям, что отражено в пункте 2 Акта. Тот факт, что ФИО4 являлась контролером Регистратора на дату назначения ее специальным должностным лицом, ответственным за соблюдение правил и программ специального внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (приказ от 20.02.2009), не свидетельствует о том, что она имела на момент назначения необходимый опыт работы, так как до 30.12.2009г. (дата утверждения и направления на согласование в ФСФР России правил специального внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ) Регистратор не осуществлял программы специального контроля в целях ПОД/ФТ, и следовательно, ФИО4 не могла исполнять обязанности по ПОД/ФТ надлежащим образом и, следовательно,

требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (№375-П) подразделение по ПОД/ФТ возглавляет специальное должностное лицо, ответственное за реализацию ПВК по ПОД/ФТ (ответственный сотрудник), соответствующее квалификационным требованиям, установленным Указанием Банка России от 9 августа 2004 года N 1486-У. В названном пункте 2.1. четко регламентированы случаи возможного возложения исполнения обязанностей ответственного сотрудника на другого сотрудника кредитной организации при условии его соответствия квалификационным требованиям к сотрудникам подразделения по ПОД/ФТ , установленным Указанием Банка России № 1486-У. К таким случаям относятся период временной нетрудоспособности, период отпуска (исключение - отпуск по беременности и родам, отпуск по уходу за ребенком), служебная командировка ответственного сотрудника. Такое основание как увольнение ответственного сотрудника к перечисленным случаям не отнесено, из чего следует, что сотрудник кредитной организации, назначаемый исполняющим обязанности ответственного сотрудника, должен соответствовать квалификационным требованиям к ответственному сотруднику, установленным Указанием Банка России № 1486-У. Доводы жалобы о

правонарушения В обоснование жалобы указано, что пунктом 2.1. Положения о требованиях к Правилам внутреннего контроля кредитной организации, утв. Банком России от ДД.ММ.ГГГГ. №-П ( далее Положение №-П) установлено, что на период временной нетрудоспособности, отпуска (за исключением отпуска по беременности и родам, а также отпуска по уходу за ребенком), служебной командировки обязанности ответственного специального должностного лица, ответственного за реализацию Правил внутреннего контроля, его обязанности исполняет другой сотрудник кредитной организации при условии его соответствия квалификационным требованиям к сотрудникам подразделений ПОД/ФТ , установленных Указанием Банка России №-У от ДД.ММ.ГГГГ. (далее Указания №-У). Положение не содержит нормы, которая бы предписывала кредитной организации иметь в своем штате двух работников, отвечающих квалификационным требованиям к ответственным сотрудникам по ПОД /ФТ и возлагать обязанности ответственного сотрудника на период после увольнения ответственного сотрудника кредитной организации и до укомплектования должности на лицо, отвечающее квалификационным требованиям именно к ответственному сотруднику, а не требованиям к сотруднику подразделения по ПОД/ФТ. Поскольку период до