МК-107 «Электросетьстрой», КПК «Финцентр», ООО «Базис», ООО «Олимп-Инвест», включая ООО «Олимп-Агро» входят в группу взаимосвязанных заемщиков. Данные общества отвечают признаком аффилированности по отношению друг к другу, поскольку в состав участников обществ или единоличным исполнительным органом указанных предприятий являются ФИО7, либо ФИО6. Следует отметить, что решением Малого кредитного комитета Головного офиса ОАО «РСБ» группе связанных заемщиков (ООО «Олимп», ООО «Базис», ООО «Ичкино», ЗАО МК-107 «Электросетьстрой», ООО «Олимп-Инвест», ООО «Олимп-Агро», ИП ФИО6) был установлен индивидуальный лимит кредитного риска «максимальная совокупная сумма кредитов, которые могут быть предоставлены филиалом одному или группе связанных заемщиков» (выписка из протокола заседания Малого кредитного комитета №63 от 02.06.2014 – том 3, л.д. 59-67). Сумма лимита составила 141 484 500 руб. Дополнительным условием кредитования указанной группы являлось обязательное перекрестное поручительство участников группы, в том числе и ООО «Олимп-Агро». Это подтверждается и поручительством других участников группы в обеспечение обязательств ООО «Олимп- Агро», а именно по: - кредитному договору №144505/0018
ООО АФ «Алтай», ООО «Соловьиха» и что об указанной задолженности было известно АО «Россельхозбанк» не соответствует фактическим обстоятельствам дела. Ссылка конкурсного управляющего на то, что ООО «АМК «Угриничъ» является заинтересованным лицом по отношению к АО «Россельхозбанк» через своего единственного участника - ООО «Холдинговая компания «Изумрудная страна» не основана на нормах материального права и, также, не соответствует фактическим обстоятельствам дела. То обстоятельство, что Правлением Банка (выписка из протокола заседания Правления №62 от 15.08.2013) установлен лимит кредитного риска на ассоциацию сельхозпроизводителей сельхозтоваропереработчиков «Изумрудная страна» (далее – АСС «Изумрудная страна») на условиях, предусмотренных решением кредитного комитета банка (вопрос 5 протокола заседания кредитного комитета №74 от 02.08.2013 года), не может служить основанием для признания АО «Россельхозбанк» заинтересованным лицом по отношению к юридическим лицам, входящим в АСС «Изумрудная страна» (в том числе и к ООО «АМК «Угриничъ»). Указанные документы являются внутренними документами банка, относящимися к коммерческой тайне, не являются обязательными для других лиц и
МК-107 «Электросетьстрой», КПК «Финцентр», ООО «Базис», ООО «Олимп-Инвест», включая ООО «Олимп-Агро» входят в группу взаимосвязанных заемщиков. Данные общества отвечают признаком аффилированности по отношении друг к другу, поскольку в состав участников обществ или единоличным исполнительным органом указанных предприятий являются ФИО5, либо ФИО6. Следует отметить, что решением Малого кредитного комитета Головного офиса ОАО «РСБ» группе связанных заемщиков (ООО «Олимп», ООО «Базис», ООО «Ичкино», ЗАО МК-107 «Электросетьстрой», ООО «Олимп-Инвест», ООО «Олимп-Агро», ИП ФИО6) был установлен индивидуальный лимит кредитного риска «максимальная совокупная сумма кредитов, которые могут быть предоставлены филиалом одному или группе связанных заемщиков» (выписка из протокола заседания Малого кредитного комитета №63 от 02.06.2014 – том 3, л.д. 59-67). Сумма лимита составила 141 484 500 руб. Дополнительным условием кредитования указанной группы являлось обязательное перекрестное поручительство участников группы, в том числе и ООО «Олимп-Агро». Это подтверждается и поручительством других участников группы в обеспечение обязательств ООО «Олимп-Агро», а именно по: - кредитному договору №144505/0018 от
п. 3.1.3. Договоров указано, что Исполнитель представляет интересы Заказчика при проведении переговоров с Кредитором, то есть с ОАО «Россельхозбанк». Вместе с тем, подтверждения того, что Заказчик принимал участие в переговорах с OAО «Россельхозбанк» налогоплательщиком не представлено. ООО «Тамбовская сахарная компания» в своих возражениях утверждает, что ОАО КБ «Региональный кредит» исполнил свои обязательства по договорам, так как уведомил о том, что проведены переговоры с ОАО «Россельхозбанк» о готовности банка снизить процентную ставку и увеличить лимит кредитного риска . В подтверждение исполненных обязательств налогоплательщик предоставил письма ОАО «Россельхозбанк» № 002-12-0-42 от 21.04.2011 и от 24.05.2011 № 002-12-0-42/1833 об установлении лимита кредитного риска в сумме 8252800000 руб. и снижение процентной ставки до 12 % по договорам № 090215/0001 от 03.03.2009, № 020200/0001 от 25.06.2009, № 100200/0003 от 28.10.2010. В представленных возражениях налогоплательщиком не представлено доказательств того, что ОАО КБ «Региональный кредит» принимал участие от имени Общества в переговорах с ОАО «Россельхозбанк», а
«ТСК» счет-фактуру от 19.03.2012г. № 328 на сумму 49997044,71 руб., в том числе НДС 7626667,84 руб. 18.04.2011 г. ОАО КБ «Региональный кредит» уведомило заказчика о принятии ОАО «Россельхозбанк» решения о возможности кредитования ООО «Тамбовская сахарная компания» в общей сумме 8252800000 руб., в том числе сумма кредита на дофинансирование проекта – 4189265000 руб. Письмом от 21.04.2011г. № 002-12-0-42 Тамбовский РФ ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» сообщил ООО «Тамбовская сахарная компания», что Наблюдательным советом ОАО «Россельхозбанк» установлен индивидуальный лимит кредитного риска на ООО «Тамбовская сахарная компания» в размере 8252800000 руб. (л.д. 138 т. 1). Согласно письму от 24.05.2011г. № 002-12-0-42/1833 Тамбовский РФ ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» сообщил ООО «Тамбовская сахарная компания», что Правлением Банка (протокол № 24 от 24.03.2011г.) принято решение: снизить процентные ставки по договору № 090215/0001 об открытии кредитной линии от 03.03.2009, договору № 090200/0001 об открытии кредитной линии от 25.06.2009, договору № 100200/003 об открытии кредитной линии от 28.10.2010, заключенным с ООО «Тамбовская
лиц в соответствии с полномочиями, данными комитету Правлением Банка. Он (К.М.С.) принимал участие в заседании Кредитного комитета 13 июля 2016 года, на котором рассматривался вопрос об установлении индивидуального лимита кредитного риска в сумме 3 140 000 000 рублей для нужд ООО «ЗРМ «Эртильский». В соответствии с регламентом работы Кредитного комитета был заслушан исполнительный директор управления по работе с крупными клиентами сектора АПК и крупными региональными клиентами Департамента крупного бизнеса с предложением установить индивидуальный лимит кредитного риска на указанную сумму. Такие решения принимаются на основании пакета документов, подготовленного региональным филиалом и после предварительного одобрения кредитной заявки на Кредитном комитете регионального филиала. В случае с ООО «ЗРМ «Эртильский» финансовые показатели как заемщика, так и группы компаний, свидетельствовали о приемлемом уровне долговой нагрузки, положительной динамике выручки и прибыли. Кроме того, кредитная история компании, деловая репутация заемщика и поручителей были положительными, у ООО «ЗРМ «Эртильский» было устойчивое финансовое состояние и платежеспособность. Правовых препятствий
