- займа. Конкурсный управляющий КПК «Крым» по данным платежам пояснил, что КПК «Крым» решением Арбитражного суда республики Крым по делу №А83-14734/2019 признано несостоятельным банкротом. Платежи от ФИО2 по Договору поручения на оплату в пользу третьего лица №2 от 12.03.2021 были произведены в период с 29.03.2021 по 11.09.2023 на сумму 2 413 260 руб. В назначении платежа во всех платежных документах указано: Платеж по договору поручения №2 от 12.03.2021 в счет погашения задолженности ООО «Областной ломбард, НДС не облагается». Конкурсный управляющий КПК «Крым» указывает, что указанные платежи, поступившие в период с 29.03.2021 по 11.09.2023, он отнес на 76 счет - невыясненные платежи. Конкурсный управляющий КПК «Крым» указывает, что о том, что данные платежи были направлены в счет погашения долга по Договору займа 15-000015 от 12.09.2018 ему стало известно из материалов дела 14.11.2023. Таким образом, по мнению конкурсного управляющего КПК «Крым» в настоящее время сумма долга, установленная судебным актом по делу №А83-7429/2021
документооборота. Директором ООО «ЮвелирКомплект» ФИО4 даны показания, согласно которым основным поставщиком являлось ООО «Инголд»; металл приходил в виде лома ювелирных изделий; у предприятия не было цели получения прибыли, поскольку цена устанавливалась в отношении конкретной сделки, результатом которой является лишь покрытие расходов вследствие наценки на товар в размере 1 %. Ряд организаций (ООО «Гемма Голд», далее по цепочке ООО «Эр Джи Тинаиф», ООО «ТПП РегионЮвелир») приобретали лом содержащих золото ювелирных изделий в ломбардах и у физических лиц без НДС , и реализовывали его в адрес ООО «Инголд». Последнее реализует его ООО «ЮвелирКомплект» под видом полуфабриката ювелирных изделий (либо драгметалла), облагаемых НДС. Данное обстоятельство также подтверждено актами приемки и вскрытия посылок ДМ-5, составленных АО «ЕЗ ОЦМ», которыми зафиксировано наличие в соответствующих отправлениях лома ювелирных изделий. Таким образом, проверкой сделан правильный вывод, что фактически ООО «ЮвелирКомплект» приобретало у ООО «Инголд» и передавало на аффинаж заводу не полуфабрикат ювелирных изделий, а лом ювелирных
формального документооборота. Директором ООО «ЮвелирКомплект» ФИО4 даны показания, согласно которым основным поставщиком являлось ООО «Инголд»; металл приходил в виде лома ювелирных изделий; у предприятия не было цели получения прибыли, поскольку цена устанавливалась в отношении конкретной сделки, результатом которой является лишь покрытие расходов вследствие наценки на товар в размере 1%. Ряд организаций (ООО «Гемма Голд», далее по цепочке ООО «Эр Джи Тинаиф», ООО «ТПП РегионЮвелир») приобретали лом содержащих золото ювелирных изделий в ломбардах и у физических лиц без НДС , и реализовывали его в адрес ООО «Инголд». Последнее реализует его ООО «ЮвелирКомплект» под видом полуфабриката ювелирных изделий (либо драгметалла), облагаемых НДС. Данное обстоятельство также подтверждено актами приемки и вскрытия посылок ДМ-5, составленных АО «ЕЗ ОЦМ», которыми зафиксировано наличие в соответствующих отправлениях лома ювелирных изделий. Таким образом, проверкой сделан правильный вывод, что фактически ООО «ЮвелирКомплект» приобретало у ООО «Инголд» и передавало на аффинаж заводу не полуфабрикат ювелирных изделий, а лом ювелирных
в сумме 95 736 руб., соответствующей пени и налоговых санкций в размере 19 148 руб., в остальной части решение суда подлежит оставлению без изменения ввиду нижеследующего. Как явствует из материалов дела, общество является юридическим лицом, осуществляет деятельность на основании Устава общества. Основным видом деятельности общества является предоставление услуг ломбарда. На основании решения руководителя инспекции от 27.04.2006 г. № 48 проведена выездная налоговая поверка общества по вопросам соблюдения законодательства РФ о налогах и сборах за период с 01.01.2003 г. по 31.12.2005 г. По результатам проведенной проверки общества составлен акт выездной налоговой проверки № 14-17/599 от 22.08.2006 г., которым установлена неуплата (неполная уплата) НДС в сумме 197,190 тыс. руб. за 2003-2005 годы, налога на прибыль в сумме 111,744 тыс. руб. за 2003, 2004 годы, неуплата (неполная уплата) налога с продаж за 2003 год в сумме 12,590 тыс. руб., несвоевременное перечисление НДФЛ, а также грубое нарушение правил учета доходов и расходов и объектов
Армавирского городского отдела УФССП России по Краснодарскому краю < Ф.И.О. >6 от <...> о принятии результатов оценки в рамках исполнительного производства <...>-ИП в соответствии с отчетом ЗАО «Академаудит» <...> от <...> в размере 25 144 000 рублей без учета НДС - пункт автосервиса в комплексе с объектом общепита и ломбардом, общей площадью 400,3 кв.м, литер (а)БподБ, этажность: 2, кадастровый <...>, по адресу: <...>, и в размере 1 226 000 рублей - земельный участок общей площадью 420 кв.м, кадастровый <...>, расположенный по адресу <...>, угол <...>, принадлежащих < Ф.И.О. >4, а всего на общую сумму 26 370 000 рублей без учета НДС ; установил рыночную стоимость недвижимого имущества должника < Ф.И.О. >4: пункта автосервиса в комплексе с объектом общепита и ломбардом, общей площадью 400,3 кв.м, литер (а)БподБ, этажность: 2, кадастровый <...>, по адресу: <...>, стоимостью 7 697 402 рубля и земельного участка общей площадью 420 кв.м, кадастровый <...>, расположенный по адресу
в ходе его дополнительного допроса от ДД.ММ.ГГГГ: светокопия сводного кассового ордера «Касса за ДД.ММ.ГГГГ Лист 198», на одном листе; светокопия сводного кассового ордера «Касса за ДД.ММ.ГГГГ Лист 205», на одном листе; светокопия сводного кассового ордера «Касса за ДД.ММ.ГГГГ Лист 216», на одном листе; светокопия кассового чека № ООО Ломбард Л1 352395, Россия, <адрес> ИНН № Место расчетов: Ломбард Л1 Расход ДД.ММ.ГГГГ 10:47 Смена 42 Кассир ФИО3 ИНН кассира № адрес ФИО7 noreply@chek.pofd.ru Кольцо б/у Золото 585, вес изд.: 2,02 гр 1(4669.99 общая стоимость позиции с учетом скидок и наценок 4669.99 Ставка НДС не облагается. Браслет б/у Золото 585, вес изд.: 11,49 гр 1(26540.01 общая стоимость позиции с учетом скидок и наценок 26540.01 Ставка НДС не облагается. Кулон б/у Золото 585, вес изд.: 1,455 гр 1(3360.00 общая стоимость позиции с учетом скидок и наценок 3360.00 Ставка НДС не облагается. ИТОГ 34570.00, на одном листе; светокопия кассового чека № ООО Ломбард
