обналичивание денежных средств через банкоматы. От ЗАО «Мобиль» в адрес ООО «Базис-ЕК» перечислено 1 700 000руб., в дальнейшем указанные денежные средства перечислены также ИП ФИО19 и ООО «Трофи» имеющими признаки «проблемный контрагент», от ООО «Трофи» денежные средства перечислены на счет ФИО16 В ходе проверки неоднократно направлялись повестки о вызове на допрос руководителя Заявителя, однако последний на допрос не явился. Допрошенный в качестве свидетеля главный инженер ФИО20, указал, что в штате ЗАО «Мобиль» есть монтажники - светопрозрачных конструкций , численность монтажников примерно от 40 до 45 человек. Субподрядные организации привлекались для монтажа револьверных дверей и ограждений лоджий. Таким образом, на основании доказательств, полученных в ходе проведения выездной налогового проверки, ИФНС России по Ленинскому району г. Екатеринбурга выявлены обстоятельства, указывающие на получение ЗАО "Мобиль" необоснованной налоговой выгоды путем отражения в учете операций с контрагентами, не осуществлявшими реальную хозяйственную деятельность по взаимоотношениям с налогоплательщиком. Заявитель с учетом факта наличия у него возможности для
связанные с исполнением обязательств по договору, а также наличие правовых документов (трудовые договоры, патенты, разрешения на работу), наличие в составе бригады субподрядчика стропальщиков, монтажников, сварщиков и электриков с соответствующими документами. Протоколом согласования договорной цены стоимость работ по договору №СК-1 от 09.01.2020 установлена в размере 3 100 000 руб., итоговый Акт принятых работ подписан 26.06.2020, счет-фактура на оплату работ по договору подписана сторонами 26.06.2020. При этом, ни один из представленных в суд документов по договору не содержит перечня строительно-монтажных работ, выполненных субподрядчиком, кроме того, согласно итоговому Акту работы в полном объеме выполнил Подрядчик (ООО «СК Олимп»), устранил недостатки и замечания, а принял работы без замечаний «Заказчик», сведений о котором в договоре не имеется. Предметом договора от 14.02.2020 №ИНФ-1 являлось выполнение комплекса работ по завершению монтажа светопрозрачныхконструкций витражного остекления на объекте «Многоквартирный жилой дом со встроенными помещениями и заглубленной автостоянкой, расположенной по адресу: <...>, дата окончания работ – не позднее
привлечении сторонних работников для выполнения работ по монтажу светопрозрачных конструкций, учитывая также и то, что согласно имеющемуся в материалах дела списку сотрудников общества «Горизонт Про» за период с 01.01.2012-31.12.2014, должность монтажника металлических колнструкций в указанный период занимал лишь один работник – ФИО14 При этом следует отметить, что при проведении проверки налоговым органом не исследовался вопрос о том, входил ли монтаж светопрозрачных конструкций в должностные обязанности монтажников металлоконструкций, выполняли ли монтажники металлоконструкций или иные работники общества работы по установке светопрозрачныхконструкций на объектах, указанных в договорах подряда, заключенных между обществами «Горизонт Про» и «Стройтехкомплекс». Из акта проверки и решения по нему следует, что мер по допросу ФИО14, занимавшего в обществе должность монтажника металлических конструкций, налоговым органом не предпринималось, указанное лицо для допроса в качестве свидетеля не вызывалось. Таким образом, налоговым органом не принято мер к установлению фактической возможности выполнения спорных работ именно сотрудниками общества «Горизонт Про» с учетом времени, места
2012 года общая сумма налога, начисленная с реализации товаров (работ, услуг), составила 10 365 489 рублей и уменьшена на сумму налоговых вычетов в размере 10 757 828 рублей, в итоге по декларации к уплате налог составил 92 938 рублей. ФИО5, ФИО6, ФИО8 для дачи пояснений в налоговый орган не явились. Допрошенный в порядке статьи 90 НК РФ свидетель ФИО9 пояснил, что с декабря 2011 по лето 2013 года работал в ООО «Рабочий день» монтажником алюминиевых светопрозрачныхконструкций , как и другие работники в ООО «Рабочий день» занимался строительно-монтажными работами. Об оборудовании по термообработке древесины и месте его нахождения ему ничего неизвестно. Транспортировку установку, пуско-наладочные работы деревообрабатывающего оборудования не осуществлял. Как следует из представленных документов и пояснений, оплата оборудования и инструмента в адрес ООО «Рабочий день» производилась векселями на общую сумму 20 468 190 рублей, векселедателем которых является ФИО4, пояснившего, что источником средств для приобретения дорогостоящего технологического оборудования являются его собственные
делу об административном правонарушении 11 июля 2022 года г. Биробиджан Судья Биробиджанского районного суда Еврейской автономной области Шарипова Ю.Ф., с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, ФИО1, рассмотрев материал об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 19.3 КоАП РФ, в отношении гражданина Российской Федерации ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца , паспорт серии № №, выдан ДД.ММ.ГГГГ , зарегистрированного:. , фактически проживающего по адресу: , трудоустроенного ИП ФИО2, монтажник светопрозрачных конструкций из ПВХ, ранее не привлекавшегося к административной ответственности по главе 19 КоАП РФ У С Т А Н О В И Л: 10.07.2022 в 18 часов 55 минут ФИО1, находясь в районе дома 86Б по ул. Пионерская в г. Биробиджане, в ходе разбирательства стал вести себя агрессивно, громко кричал, выражался нецензурной бранью, отказался пройти к патрульному автомобилю. На основании п. 1 ч. 1 ст. 13 Федерального закона от 07.02.2011 № 3-ФЗ «О полиции»
«КСЗ» осуществляет производство стеклянной банки, и упаковка банки часть производственного цикла, однако ООО «КСЗ» упаковку банки не осуществляет. Действительно граждане республики Узбекистан, в том числе и М.Д.М. с М-ва проживают в общежитии, переоборудованном из помещения компрессорной, находящемся по адресу: АДРЕС, на законных основаниях, ими занимается П.Е.Н., у которой в аренде находится указанное общежитие. Между М.У.Ю. и Автономной некоммерческой образовательной организацией «Учебный центр Перспектива» заключен договор на оказание образовательных услуг. М.У.Ю. по профессии « монтажник светопрозрачных конструкций » по адресу: АДРЕС, но трудовую деятельность на ООО «Коркинский стеклотарный завод» не осуществляет, и ООО «КСЗ» иностранных работников к осуществлению технологических процессов не привлекает и не допускает. Кроме того, заявил о том, что на основании доверенности не имел полномочий для подписания постановления об административном правонарушении. Также считает, что помощник прокурора г. Коркино Челябинской области К.К.В. без оснований проник на территорию ООО «КСЗ», не представившись, не предъявив соответствующих документов. Помощник прокурора г. Коркино
