в соответствии со статьей 70 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002г. № 127-ФЗ поведен анализ финансового состояния должника, сделано заключение об отсутствии признаков фиктивного банкротства и наличии признаков преднамеренного банкротства, сформирован реестр требований кредиторов, организовано и проведено первое собрание кредиторов должника. Проведенный анализ платежеспособности предприятия показал, что по состоянию на 31.12.2013 на балансе ООО «Мир Антенн» отсутствуют основные средства, материалы и готовая продукция. По данным должника, на балансе предприятия числится импортный нерастаможенный товар на сумму 1 302 294 руб.; дебиторская задолженность в сумме 1 741 535 руб., 89 коп. На расчетном счете ООО «Мир Антенн» в Ростовском филиале Коммерческого Банка «ЛОКО-Банк» (ЗАО) имеются денежные средства в сумме 19 745,24 руб. Таким образом, стоимость имущества должника на конец 2013 года составила 3 063 575,13 руб. Как следует из представленных документов, 09.08.2011 между ИП Воронцовой С.И. и ООО «Мир антенн» подписан договор ответственного хранения, по которому ООО «Мир антенн»
ходе мероприятий налогового контроля проведены осмотры складских помещений ООО «Юта»: - по адресу: г. Нижний Новгород, Восточный проезд, д. 5, находится складской комплекс, состоящий из нескольких отдельно стоящих складских помещений; ООО «Юта-НН» арендует у ООО «Гармония» отдельно стоящий склад «здание литера Б»; согласно протоколу осмотра от 12.10.2018 в складском помещении хранится алкогольная продукция торговой марки «Bosko», вино «История Италии», «Фирмоменто», «Монпетиттризор», «Мунрайз»; также на территории склада размещена зона таможенного контроля (склад СВХ), где хранится нерастаможенный товар ; на момент осмотра на складе присутствовал рабочий персонал; согласно протоколу осмотра от 27.12.2018 в ходе осмотра обнаружена только винная продукция – паллеты с упаковками вина импортного производства; согласно протоколу осмотра от 04.02.2019 на момент осмотра товарной продукции в помещениях склада не обнаружено (склад пустой); согласно протоколу осмотра от 24.06.2019 в ходе осмотра представлен договор субаренды о передаче складского помещения в пользование ООО «Юта»; в ходе осмотра установлено наличие только алкогольной продукции; со слов
в ходе мероприятий налогового контроля проведены осмотры складских помещений ООО «Юта» по адресу: г. Нижний Новгород, Восточный проезд, д. 5, находится складской комплекс, состоящий из нескольких отдельно стоящих складских помещений; ООО «Юта-НН» арендует у ООО «Гармония» отдельно стоящий склад «здание литера Б». Согласно протоколу осмотра от 12.10.2018 в складском помещении хранится алкогольная продукция торговой марки «Bosko», вино «История Италии», «Фирмоменто», «Монпетиттризор», «Мунрайз»; также на территории склада размещена зона таможенного контроля (склад СВХ), где хранится нерастаможенный товар ; на момент осмотра на складе присутствовал рабочий персонал. Согласно протоколу осмотра от 27.12.2018 в ходе осмотра обнаружена только винная продукция – паллеты с упаковками вина импортного производства. Согласно протоколу осмотра от 04.02.2019 на момент осмотра товарной продукции в помещениях склада не обнаружено (склад пустой). Согласно протоколу осмотра от 24.06.2019 в ходе осмотра представлен договор субаренды о передаче складского помещения в пользование ООО «Юта»; в ходе осмотра установлено наличие только алкогольной продукции; со слов
растаможено и выпущено по ДТ № 10702030/021015/0062683 – 2 740 шт., весом 44 773 кг: из контейнера BMOU5202773 – 742 шт., весом 11 858 кг, из контейнера GESU6422230 – 586 шт., весом 8 926 кг, из контейнера HDMU6471000 – 610 шт., весом 10 758 кг, из контейнера DFSU6804334 – 422 шт., весом 6 668 кг, из контейнера BMOU4706240 – 380 шт., весом 6 563 кг. 14.10.2015 после выпуска ДТ, контейнера были расформированы, и часть нерастаможенноготовара (шины б/у) из данных контейнеров оставлена на хранении на территории ПЗТК: «шины пневматические резиновые бывшие в употреблении, но по своим потребительским свойствам пригодные для дальнейшей эксплуатации по прямому назначению» в количестве 2 102 шт., весом 24 000 кг - из контейнера BMOU5202773 – 184 шт., весом 2 247 кг, из контейнера GESU6422230 – 444 шт., весом 4 866 кг, из контейнера HDMU6471000 – 356 шт., весом 3 860 кг, из контейнера DFSU6804334 – 568
том, что не имеется доказательств, что Саидовым И.М. в пользу взяткодателя были совершены действия, которые входят в служебные полномочия должностного лица и которым оно в силу должностного положения может способствовать, за общее покровительство, что фактически работа таможенного поста не изменилась, не основаны на доказательствах, исследованных в судебном заседании. Из показаний свидетеля М.Д.Ш. в суде следует, что после достигнутой договоренности и передачи денежных средств у них резко увеличилось количество инспекторов, ускорилась работа, а также разрешили нерастаможенный товар перегружать с вагонов в автомобили, что ранее запрещали. Автомобили ждали растаможивания на территории, и он мог увеличить количество разгружаемых вагонов. Согласно показаниям свидетеля Г.О.В., на оперативном совещании, которое было незадолго до или после разговора по поводу ООО «Сан Лайт – Астрахань», Саидов И.М сказал, что необходимо оказать «Сан Лайту» содействие. После совещания он (Галичкин) созвонился с Г.М.С., которого на совещании не было, и передал ему поручение Саидова И.М, на что он ответил, что все
ему автомобиль, так как по договору купли-продажи является третьим законопослушным покупателем на территории РФ. Вышеуказанный автомобиль он не ввозил и в правоотношения с таможней не вступал, на что был дан следующий ответ: 1. Произвести таможенное декларирование автомобиля. 2. Уплатить таможенные платежи в соответствии с настоящим таможенным кодексом. С <дата обезличена> в РФ появился союзный таможенный кодекс, в котором указано, что третий собственник не является непосредственным участником таможенных правоотношений. Конституционный суд подчеркивает, что отвечает за нерастаможенный товар и таможенный посредник декларирующий товар от собственного имени. Еще в 2003 году Конституционный суд уточнил, что граждане, которые на момент покупки автомобиля не знали и не должны были знать о незаконности ввоза товара, не могут рассматриваться как ответственные за таможенное оформление авто, включая уплату таможенного сбора. Конституционный суд постановил: факт неуплаты таможенных платежей фирмой или продавцом не может быть препятствием для добросовестного покупателя во владении, пользовании и распоряжении его четырехколесном имуществе, таким образом, подчеркнув,
налоги, в подтверждение приложены материалы дела об административном правонарушении. В судебном заседании представитель И.П. Мехралыева В.Б.О. по доверенности Щукин В.В. вину доверителя в административном правонарушении не признал и просил прекратить производство по основанию недоказанности незаконного ввоза изделий и вины Мехралыева В.Б.О. Пояснил, что иностранное происхождение изделий из меха не установлено, они произведены в городе Перми. Мехралыев В.Б.О. приобрел три изделия из меха как обычный потребитель и является приобретателем на территории таможенного союза, реализация ему нерастаможенноготовара указывает на отсутствие должного таможенного контроля. Лицо, незаконно переместившее товар, не установлено, Мехралыев В.Б.О. им не является. Он не имеет физической возможности оплатить таможенную пошлину. Ненадлежащая маркировка трех изделий подтверждена директором осуществлявшего ее на основании договора ООО Софт-Импэкс, согласно заключению которого данный случай применения прибора относится к разряду «Сбой оборудования» или «Техническая ошибка». В производстве Арбитражного суда Белгородской области находится заявление Мехралыева В.Б.О. о признании незаконным решения по результатам таможенной проверки о признании И.П.
Yamahа, Сирота Е. – автомобиль LEXUS, Белан А. – мотоцикл Suzuki, ООО «Флорида Авто» - автозапчасти, автомобиль Toyota. В соответствии с ч. 1 ст. 103 ТК РФ общий срок нахождения товаров на СВХ составляет 2 месяца. Указанный срок истек – 17.11.2009 г., на момент истечения срока не продекларированы следующие товары: автозапчасти, мотоцикл Suzuki. 18.11.2009 г. составлен акт об истечении сроков временного хранения, который направлен Лукницкому А.А., ООО «Флорида Авто». Лукницкий А.А. пояснил, что покупателями нерастаможенноготовара являются Белан А.Г. и ООО «Флорида Авто» (автозапчасти), он декларантом не является. Представитель ООО «Флорида Авто» пояснил, что является покупателем автозапчастей в количестве 62 места, таможенное оформление не проведено в связи с отсутствием денежных средств. В связи с истечением сроков временного хранения товар был осмотрен, составлен акт описи имущества от 07.04.2011 г. В соответствии с данными ЕГРЮЛ ООО «Флорида Авто» прекратило деятельность путем слияния с ООО «Альфа». Представители ООО «Альфа» в Новосибирскую таможню для
