от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток. Оценив представленные доказательства в их совокупности и взаимной связи, руководствуясь положениями Закона № 115-ФЗ, Положением Банка России от 29.08.2008 № 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Положение № 321-П), информационным письмом Банка России от 29.08.2003 № 4 « Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», письмом Банка России от 17.03.2011 № 12-1-5/382 «О применении Федерального закона № 115-ФЗ», суды пришли к выводу о том, что обществом «Банк ФИНАМ» нарушены требования подпункта 4 пункта 1 статьи 7Закона № 115-ФЗ, а также требования Положения № 321-П при направлении в уполномоченный орган сообщения, содержащего недостоверные сведения об операции, подлежащей обязательному контролю, поскольку наличие информации о представителе получателя по
принимает решение об отказе в удовлетворении заявленных требований, если оспариваемый акт полностью или в части не обладает нормативными свойствами и соответствует содержанию разъясняемых им нормативных положений (пункт 2 части 5). Приведенные законоположения при рассмотрении настоящего административного дела судом первой инстанции применены правильно. Закон о защите конкуренции предусматривает, что антимонопольный орган дает разъяснения по вопросам применения им антимонопольного законодательства; обобщает и анализирует практику применения антимонопольного законодательства, разрабатывает рекомендации по его применению. Материалы изучения и обобщенияпрактикиприменения антимонопольными органами антимонопольного законодательства рассматривают коллегиальные органы и дают разъяснения по вопросам его применения (пункты 5, 9 части 2, пункт 1 части 4 статьи 23 Закона о защите конкуренции). Согласно пунктам 1, 5.4, 5.12, 6.3 Положения о Федеральной антимонопольной службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 331, ФАС России является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, который в числе прочего осуществляет функции по принятию нормативных правовых актов и контролю
6 статьи 15.25 КоАП РФ, статей 5, 23, 24 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», Инструкции ЦБ РФ от 15.06.2004 № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок», пунктов 2.1, 2.2, 2.4 Положения № 258-П, а также информационным письмом Центрального Банка Российской Федерации от 06.03.2006 № 34 « Обобщение практики применения нормативных актов Банка России по вопросам валютного контроля», пришел к выводу об отсутствии основания для привлечения предприятия к административному правонарушению, которое выразилось в несоблюдении установленного срока предоставления форм учета и отчетности по валютным операциям. При этом суд правильно исходил из того, что аэропортовые, аэронавигационные и прочие сборы с воздушных судов в аэропортах Российской Федерации, устанавливаемые государством, взимание которых осуществляется администрацией аэропортов, являются обязательными платежами и относятся к неторговым операциям, на которые не могут
валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей, или превышает ее. Из материалов дела (Устава Общества) усматривается, что организация заявителя не является лизинговой компанией, осуществление лизинговых операций не является ее основной деятельностью, следовательно, в соответствие требованиям подпункта 1.1 статьи 6 Закона 115-ФЗ она обязана представлять сведения только о лизинговых сделках, а не о сделках, в которых участвует для собственных нужд. Причем, согласно разъяснения Центрального Банка России, изложенного в информационном письме от 29.02.2008 № 13 « Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России» сопоставление положений подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона и статьи 665 Гражданского кодекса Российской Федерации позволяет сделать вывод о том, что обязательному контролю в рамках исполнения требований Федерального закона подлежат действия по представлению или получению предмета договора финансовой аренды (лизинга). Платежи, совершаемые в рамках договора финансовой аренды (лизинга)
определение суда конкурсным управляющим ООО «КРК» подана апелляционная жалоба, в которой ее податель просил отменить определение суда и принять новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований в полном объеме. В обоснование доводов апелляционной жалобы ее податель ссылается на то, что в платежных поручениях получателем денежных средств указано ООО «КРК», ФИО4 подтвердил, что денежные средства переводились им ООО «КРК», лишь два платежа перечислены непосредственно ОАО «Россельзхозбанк». Информационное письмо ЦБ РФ от 29.08.2003 №4 « Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» носит информационный характер, предназначено для внутреннего использования банками, и направлено на разъяснение положений применения вышеуказанного закона. Также данное информационное письмо не зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ, следовательно, не обязательно к применению арбитражными судами. Информационное письмо подготовлено на основании устаревшего документа – «Положения Банка России от 05.12.2002 №205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».
статьями 309, 310, 313, 807, 809, 810, 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ); – статьями 2, 3, 71, 100, 126 Федерального закона от 26.10.2017 № 127 «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве); – пунктом 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве»; – пунктом 1 информационного письма Банка России от 29.08.2003 № 4 « Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; – положением Банка России от 05.12.2002 № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»; – Положением Банка России от 31.08.1998 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». Не согласившись с состоявшимися по делу судебными актами, конкурсный управляющий ООО «РОСАВТОСТРОЙ» ФИО1 обратился в Арбитражный суд Волго-Вятского округа
внесения в нее изменений в январе 2014 года, содержались такие полномочия, как организация размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ. Планирование – одна из стадий осуществления закупок для государственных нужд. Заказ, не указанный в плане-графике, размещен быть не может. П. 1.5 инструкции обязывает начальника договорного отдела знать законодательство Российской Федерации по организации размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг для государственных нужд. П. 2.6 инструкции возлагает на него обязанность проводить обобщение практики применения законодательства по вопросам размещения заказов для государственных нужд. Таким образом, М. Д.С. при осуществлении своих трудовых обязанностей должен был руководствоваться Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд». Обязанность, невыполнение которой вменяется М.у Д.С., предусмотрена указанным законом и Приказом №544/18н, принятым во исполнение закона. В соответствии с п. 7 требований к формированию, утверждению и ведению планов-графиков закупок товаров, работ, услуг
районного суда, по следующим основаниям. Предоставление займа лизинговой организаций не является операцией, подлежащей обязательному контролю. Исходя из системного толкования ст. 2 Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», ст. 3 Закона № 115-ФЗ, можно сделать вывод о том, что клиентом лизинговой компании является юридическое лицо или физическое лицо, с которым у лизинговой компании заключен договор лизинга. Согласно разъяснениям, содержащихся ы п.3 Информационного письма Банка России от 29.06.2012 № 20 « Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России, исходя из нормы ст.3 Закона 115-ФЗ, клиентами кредитной организации являются субъекты, которым кредитная организация оказывает услугу либо при осуществлении банковских операций, закрытый перечень которых указан в ч.1 ст.5 Закона о банках и банковской деятельности, либо при осуществлении других сделок, открытый перечень которых указан в ч.2 ст.5 Закона о банках и
