могут создавать системные взаимозависимости. Принципы, процедуры и средства контроля в комплексном управлении риском 3.3.3. Совет директоров и высшая администрация ИФР несут полную ответственность за управление рисками ИФР (см. Принцип 2 об управлении). Совет директоров должен определить приемлемый уровень толерантности к совокупному риску и способности ИФР справляться с рисками. Совет директоров и высшая администрация должны установить принципы, процедуры и средства контроля, соответствующие допустимому риску ИФР и ее способности справляться с рисками. Принципы, процедуры и средства контроля ИФР служат основой для выявления, количественной оценки, контроля и управления рисками ИФР и должны учитывать обычные и неординарные события, в том числе потенциальную неспособность участника или самой ИФР выполнять свои обязательства. Принципы, процедуры и средства контроля ИФР должны, в частности, учитывать все существенные риски, в том числе правовой и кредитный риски, риск ликвидности, общий коммерческий и операционный риски. Эти принципы, процедуры и средства контроля должны являться элементами последовательной и непротиворечивой системы управления рисками, которая
организаций, как столкнувшихся с проблемами корпоративного управления, так и демонстрирующих надлежащее качество корпоративного управления. Настоящие рекомендации разработаны с тем, чтобы способствовать обновлению базовых принципов, позволяющих минимизировать проблемы, и, одновременно, чтобы указать практические методы, которые могут быть использованы при реализации данных принципов. Вместе эти подходы представляют собой важные составные части процесса эффективного корпоративного управления. A. Совет директоров Общие обязанности совета директоров Принцип 1 Совет директоров несет полную ответственность за кредитную организацию в целом, включая утверждение и контроль за реализацией стратегических целей, стратегии управления рисками , корпоративного управления и корпоративных ценностей. Также совет директоров отвечает за осуществление контроля за деятельностью исполнительных органов. Обязанности совета директоров 21. Совет директоров несет конечную ответственность за бизнес, стратегию управления рисками, финансовую устойчивость, организацию и корпоративное управление кредитной организации. 22. В обязанности совета директоров входит: - Утверждение и мониторинг общей стратегии бизнеса кредитной организации с учетом долгосрочных финансовых интересов кредитной организации, подверженности рискам и способности эффективно
третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора: Костина П.Г., Львова В.С., Фаррахова И.Т., Фокеева А.С., Гусева А.В., установил: общество НВП «ИНЭК» обратилось в арбитражный суд с иском к обществу «РИСКФИН», акционерному обществу «БИНБАНК СТОЛИЦА», публичному акционерному обществу «Краснодарский краевой инвестиционный банк», акционерному коммерческому банку «ЛЕГИОН», «ОКЕАН БАНК» (акционерное общество), обществу с ограниченной ответственностью небанковская кредитная организация «РАПИДА», банку «РОССИЙСКАЯ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ» (акционерное общество), коммерческому банку «СЛАВЯНСКИЙ КРЕДИТ» (общество с ограниченной ответственностью) об обязании общество «РИСКФИН» прекратить размещение на сайте информации о наличии прав и распространении программного комплекса «Рискфин. Финансовый анализ и Управление рисками », в том числе руководства пользователя; взыскании с общества «РИСКФИН» 5 000 000 руб. компенсации; изъятии из оборота и уничтожении за счет общества «РИСКФИН» контрафактных материальных носителей, оборудования, прочих устройств и материалов, главным образом используемых или предназначенных для совершения нарушения исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности; запрете обществу «РИСКФИН» использовать и распространять программный комплекс
взыскании убытков с руководителей кредитных организаций и о привлечении контролирующих кредитную организацию лиц к субсидиарной ответственности: не сдают в налоговые органы отчетность либо сдают отчетность с нулевыми или минимальными показателями; сведения о движении денежных средств по счетам в банке свидетельствуют об отсутствии хозяйственной деятельности; плохое финансовое положение; недостаточность доходов для возврата кредита; минимальная уплата или неуплата налогов; минимальная уплата или неуплата отчислений во внебюджетные фонды; отсутствие по месту нахождения; несоответствие показателей бухгалтерской отчетности, сданной в банк, отчетности, сданной в налоговый орган; минимальный размер уставного капитала; совмещение руководителем должности главного бухгалтера и учредителя; минимальная численность сотрудников (1-2 чел.); отсутствие ликвидного обеспечения. Суды установили, что конкурсным управляющим не доказано отсутствие информации и необходимых документах относительно финансового положения указанных выше заемщиков и осуществления ими хозяйственной деятельности при принятии решений о выдаче кредитов. Доказательств того, что оценка кредитныхрисков в отношении указанных заемщиков проводилась банком формально, в результате чего ссуды заемщиков необоснованно были отнесены
факторов, установленных в отношении заемщиков. Уполномоченными представителями банка не были приняты во внимание сведения об участниках/акционерах заемщиков, которые возможно получить путем обращения к справочно-информационной системой СПАРК (общество с ограниченной ответственностью «Интерфакс-АКИ»). По данным торгового реестра Кипра, председатель Совета директоров Банка Гительсон А.В. контролировал деятельность заемщиков открытого акционерного общества «Векон» и общества с ограниченной ответственностью «Логистика» через принадлежащие ему оффшорные организации, зарегистрированные в республике Кипр. Схема «подконтрольных» заемщиков и соответствующие выписки представлены в материалы дела. Вместе с тем, в досье заемщиков отсутствует информация об их фактических владельцах, что свидетельствует об игнорировании указанного существенного факта при определении кредитныхрисков по ссуде. Применительно к деятельности Банка по выдаче ссуд (приобретении прав требований), руководители банка, заключая сделки с организациями - заемщиками, отвечают за положительную динамику деятельности Банка, обязаны организовать и осуществлять контроль за надлежащей реальной проверкой платежеспособности заемщиков, не допускать кредитования заемщиков с плохим финансовым состоянием. При должной степени осмотрительности, разумности и добросовестности руководителей
Л.И. и Засыпкина С.В. (л.д. 131-132 т. 21). Вопросы кредитования каких-либо иных лиц Совет банка в тот день не рассматривал. В соответствии с Регламентом кредитной деятельности материалы в отношении кредитования указанных организаций были представлены Совету банка от Управления клиентского обслуживания, начальником которого являлась ответчик Грачева Л.И. и, соответственно, она несла ответственность за полноту и достоверность представляемой информации. С учетом вышеизложенных обстоятельств и содержания кредитного досье в отношении ООО «Трубакомплект», ООО «Промтехсбыт», ООО «Терминал-профиль-плюс» и ООО «Строительная компания «Новый дом» как для Грачевой Л.И., так и для ответчиков – членов Совета банка должно было быть очевидным наличие существенного кредитного риска , которым должно было бы сопровождаться кредитование названных организаций, и необходимость в связи с этим отнесения ссудной задолженности к 5-й (последней) категории в соответствии с критериями, указанными в Положении № 254-п. Следует обратить внимание на то, что в нарушение требований статьи 65 АПК РФ со стороны ответчиков Курятникова А.И., Гуляшиновой
(правления, дирекции) несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания ответственности не установлены федеральными законами. В абзаце первом статьи 11.1 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» и в Уставе Банка определено, что руководство деятельностью кредитной организации осуществляется ее единоличным исполнительным органом (Председателкм Правления и коллегиальным исполнительным органом (Правлением (пункт 30.1 раздела 30 Устава), а также Советом директоров Банка (пункт 26.1 раздела 26 Устава), контролирующим деятельность исполнительных органов Банка. В соответствии с пунктами 1.1, 3.1 и 3.7.3.1 Положения о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, утвержденного Банком России 26.03.2004 № 254-П (далее – Положение № 254-П), действовавшим в период заключения кредитного договора, кредитная организация обязана оценивать финансовое положение заемщика, риски по выданным ссудам и формировать резервы на возможные потери по ссудам. В силу пунктов 3.1.2, 3.1.3 Положения
числе и руководства пользователя, взыскании с общества «РИСКФИН» 5 000 000 рублей компенсации, изъятии из оборота и уничтожении за счет общества «РИСКФИН» контрафактных материальных носителей, запрете обществу «РИСКФИН» использовать и распространять программный комплекс «Рискфин. Финансовый анализ и Управление рисками», а также обязании соответчиков: акционерного общества «БИНБАНК СТОЛИЦА», публичного акционерного общества «Краснодарский краевой инвестиционный банк», акционерного коммерческого банка «ЛЕГИОН», ОКЕАН БАНКА, общества с ограниченной ответственностью небанковская кредитная организация «РАПИДА», БАНКА «РОССИЙСКАЯ ФИНАНСОВАЯ КОРПОРАЦИЯ», коммерческого банка «СЛАВЯНСКИЙ КРЕДИТ» прекратить использование программного комплекса «Рискфин. Финансовый анализ и Управление рисками ». Решением Арбитражного суда города Москвы от 27.10.2016, с учетом определения от 28.10.2016, исковые требования удовлетворены частично: суд обязал ответчика прекратить размещение на Интернет сайте www.riskfin.ru информации о наличии прав и распространение программного комплекса «Рискфин. Финансовый анализ и Управление рисками», в том числе руководство пользователя, взыскал 1 500 000 рублей компенсации; в остальной части в иске отказано. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от
самого страхователя. Договор страхования, не соответствующий этому требованию, ничтожен. 3. Риск ответственности за нарушение договора считается застрахованным в пользу стороны, перед которой по условиям этого договора страхователь должен нести соответствующую ответственность, - выгодоприобретателя, даже если договор страхования заключен в пользу другого лица либо в нем не сказано, в чью пользу он заключен. Учитывая приведенные нормы права, страхование риска ответственности за нарушение договора является самостоятельным видом имущественного страхования, допускается только в случаях, предусмотренных законом. В соответствии с п. 1 ст. 3 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» кредитный кооператив является некоммерческой организацией, следовательно, не может страховать свою предпринимательскую деятельность. Согласно п. 8 ст. 6 Федерального закона «О кредитной кооперации» кредитный кооператив вправе страховать риск утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества кредитного кооператива, а также риск ответственности кредитного кооператива за нарушение договоров, на основании которых привлекаются денежные средства членов кредитного кооператива (пайщиков). При привлечении средств
риск (статья 933). Согласно ст. 6 Федерального закона "О кредитной кооперации" кредитный кооператив вправе страховать риск утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества кредитного кооператива, а также риск ответственности кредитного кооператива за нарушение договоров, на основании которых привлекаются денежные средства членов кредитного кооператива (пайщиков) (ч. 8). При привлечении средств члена кредитного кооператива (пайщика) кредитный кооператив обязан предоставлять ему информацию о страховании риска ответственностикредитного кооператива за нарушение договора, на основании которого привлекаются денежные средства члена кредитного кооператива (пайщика) (ч. 9). В силу ч. 3 ст. 932 ГК РФ риск ответственности за нарушение договора считается застрахованным в пользу стороны, перед которой по условиям этого договора страхователь должен нести соответствующую ответственность, - выгодоприобретателя, даже если договор страхования заключен в пользу другого лица либо в нем не сказано, в чью пользу он заключен. Учитывая приведенные нормы права, страхование риска ответственности за нарушение договора является самостоятельным видом имущественного страхования, допускается только в случаях, предусмотренных
Из раздела 14.Устава Ассоциации «СРОКК «Содействие», «Страхование риска имущественной ответственности кредитных кооперативов - членов СРО «Содействие», следует П.14.1.В целях обеспечения сохранности личных сбережений пайщиков, переданных входящим в СРО «Содействие» кредитным кооперативам, СРО «Содействие» может рекомендовать или вводить обязанность страхования риска имущественной ответственности за нарушение договоров передачи личных сбережений. При этом могут устанавливаться обязательные лимиты страхования имущественной ответственности и иные требования к существенным условиям договора страхования риска имущественной ответственности. 14.2. Если, при наступлении страхового случая, средств полученных кредитным кооперативом по договору страхования риска имущественной ответственности будет недостаточно для исполнения обязательств по личным сбережениям пайщиков, этот кооператив может заявить требование о получении компенсационной выплаты из компенсационного фонда СРО «Содействие» в порядке и на условиях, определенных Разделом 8 Устава, нормативными актами Банка России и внутренним стандартом СРО «Содействие». Кроме того, «Положением о порядке и об условиях привлечения денежных средств Пайщиков КПК «Достояние Народа» от 2018г., установлено, что «Кооператив привлекает денежные средства членов
