Должностное лицо, осуществляющее контрольные действия (должность, отдел) Характеристика контрольных действий метод контроля способ проведения контрольных действий периодичность контрольных действий 2. _____________________________________________ (наименование внутренней бюджетной процедуры) 2.1. ______________________________________________ (наименование внутреннего бюджетного процесса) Операция Должностное лицо, ответственное за выполнение операции (должность, отдел) Периодичностьвыполнения операции Должностное лицо, осуществляющее контрольные действия (должность, отдел) Характеристика контрольных действий метод контроля способ контроля периодичность контрольных действий Начальник управления Росморречфлота _____________________ Ф.И.О., дата (начальник структурного подразделения (личная подпись) казенного учреждения) Приложение N 2 к Порядку формирования, утверждения и актуализации карт внутреннего финансового контроля в Федеральном агентстве морского и речного транспорта и подведомственных Федеральному агентству морского и речного транспорта казенных учреждениях См. данную форму в MS-Word. Перечень операций (действий по формированию документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры) ______________________________________________________________ (наименование управления Росморречфлота, казенного учреждения) Код процедуры, процесса, операции <*> Наименование внутренней бюджетной процедуры, внутреннего бюджетного процесса, операции (действия по формированию документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры) Необходимость
аудита в Федеральном агентстве по делам молодежи от ___________ N ____ См. данную форму в MS-Word. УТВЕРЖДАЮ Руководитель Федерального агентства по делам молодежи ____________ ______________________ (подпись) (расшифровка подписи) "__" __________ 20__ г. КАРТА ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ НА ____ ГОД Наименование структурного подразделения --------------------------------------------------------------------------- Предмет внутреннего контроля (процесс, форма, документ) Операция (действие по формированию документа, необходимого для выполнения внутренней бюджетной процедуры) Должностное лицо, ответственное за выполнение операции (ФИО, замещаемая должность) Периодичностьвыполнения операции Контрольное действие (проверка оформления документа, подтверждение (согласование) операций , сверка данных, проверка соблюдения сроков формирования и представления документов) Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие (ФИО, замещаемая должность) Метод осуществления контрольных действий (самоконтроль, контроль по подчиненности, смежный контроль) Способ контрольных действий (сплошной, выборочный) Периодичность осуществления контрольного действия 1. --------------------------------------------------------------------------- (Наименование бюджетной процедуры) 2. ---------------------------------------------------------------------------- (Наименование бюджетной процедуры) Руководитель структурного подразделения _________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) Приложение N 2 к Положению об организации и осуществлении внутреннего финансового контроля и внутреннего
6 7 8 Приложение 3 к Положению о внутреннем финансовом контроле в Федеральном медико-биологическом агентстве (Приказ от 5 июня 2017 г. N 96) Утверждаю: _________________________________ (наименование должности) ___________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) "__" _________ 20__ г. КАРТА внутреннего финансового контроля на 20__ год _______________________________________________________________ (наименование структурного подразделения, межрегионального управления ФМБА России, ФКУ "ГБ МСЭ ФМБА России") I. ________________________________________________________________________ (наименование внутренней бюджетной процедуры) Название процесса Наименование операции Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Срок, периодичностьвыполненияоперации Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Метод контроля Наименование контрольного действия Вид/способ контроля 1 2 3 4 5 6 7 8 II. _______________________________________________________________________ (наименование внутренней бюджетной процедуры) Название процесса Наименование операции Должностное лицо, ответственное за выполнение операции Срок, периодичность выполнения операции Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие Метод контроля Наименование контрольного действия Вид/способ контроля 1 2 3 4 5 6 7 8 Приложение 4 к Положению о внутреннем финансовом контроле в Федеральном медико-биологическом агентстве (Приказ
и документы, в том числе сервисная книжка или иной заменяющий ее документ, а также документ, удостоверяющий право собственности на транспортное средство или номерной агрегат, для их государственной регистрации в установленном законодательством Российской Федерации порядке (пункт 59 Правил продажи отдельных видов товаров). Между тем, сам факт оформления и передачи сервисной книжки на автомобиль ГАЗ -33106-1627 в отношении принадлежащего истцу автомобиля АЭ-4329Y0, г/н <***> не снимает с собственника транспортного средства обязанности по осуществлению эксплуатационного контроля. Периодичность выполнения операций по техническому обслуживанию автомобиля приведена в разделе «Регламент технического обслуживания». В регламенте сервисной книжки указано на начало проведения операции обслуживания, начиная с пробега в 15 000 км. В то же время в сервисной книжке указано, и что сезонное обслуживание необходимо выполнять один раз в год, совмещая с очередным техническим обслуживанием. Сезонное обслуживание рекомендуется проводить при переходе на эксплуатацию автомобиля в условиях отрицательных температур окружающего воздуха. Кроме того, периодичность технического обслуживания напрямую зависит от
отсутствии напряжения 220 В. То есть указанное устройство управления предназначено, в том числе, для управления всеми вещательными автоматическими устройствами (ВАУ) и для проверки их работоспособности, включая работоспособность аккумуляторных батарей, являющихся частью ВАУ, входящих в Комплекс технических средств оповещения населения по радиоканалу (КТСО-Р) (далее также – Комплекс средств оповещения). Разделом 3 Руководства по эксплуатации ХЖ2.390.325 РЭ на техническое устройство «Устройство управления ВАУ по радиоканалу» предусмотрены условия и порядок технического обслуживания данного изделия. Виды и периодичность выполнения операций технического обслуживания приведены в таблице 3.1 (страница 24 Руководства по эксплуатации ХЖ2.390.325 РЭ на техническое устройство «Устройство управления ВАУ по радиоканалу»). Согласно данной таблице для указанного технического устройства предусмотрена, в том числе, такая операция по техническому обслуживанию, как проверка работоспособности по встроенной системе контроля, в графах «Виды и периодичность ТО» для данного вида технического обслуживания указано «ЕТО», что согласно подпункту 1 пункта 3.1.2 раздела 3 Руководства по эксплуатации ХЖ2.390.325 РЭ на техническое устройство
обязательств, предусмотренных заводом-изготовителем (раздел 8 договора). В спецификации к договору (приложение № 1) отражены технические характеристики приобретаемых транспортных средств общей стоимостью 9 680 000 руб. 13.12.2020 истец обратился к ответчику в связи с поломкой двигателя одного из приобретенных автомобилей – 5759 АС ГАЗ 3759 АС VIN <***>, гос.номер Н 382 ЕМ 716 с требованием проведения гарантийного ремонта. Письмом от 25.12.2020 ООО «ЛуидорГарантия-Казань» отказало истцу в проведении гарантийного ремонта, ссылаясь на нарушение межсервисного интервала периодичности выполнения операций по техническому обслуживанию автомобиля. Также было отражено на вмешательство в блок управления двигателя посредством несанкционированной смены калибровки с применением неоригинального программного обеспечения, в связи с чем установить характер неисправности не представляется возможным. Третье лицо указало на нарушение п. 9 сервисной книжки, в связи с чем гарантия производителя не предусмотрена. Было предложено в кратчайшие сроки согласовать сроки ремонта на коммерческой основе, либо оплатить диагностические работы и забрать ТС. Истец обратился в экспертную компанию ООО
данное исследование, не предупреждались об уголовной ответственности, а ответчик ООО «Луидор-Казань» не был уведомлен о проведении экспертного осмотра. Согласно адресованному истцу письму ООО «ЛуидорГарантия-Казань» № 01/12/53 от 25.12.2020 по результатам диагностики двигателя было установлено вмешательство в блок управления двигателем (БУД) посредством несанкционированной смены калибровки с применением неоригинального программного обеспечения. Вследствие данного вмешательства не представилось возможным установить характер неисправности двигателя. Также покупателем был нарушен предусмотренный сервисной книжкой и руководством по эксплуатации автомобиля межсервисный интервал периодичности выполнения операций по техническому обслуживанию дизельного двигателя ISF2.8 (500 моточасов), поскольку автомобиль не прошел ни одного регламентного обслуживания при текущей наработке двигателя более 800 моточасов. Согласно п. 9 сервисной книжки гарантийные обязательства утрачивают силу как вследствие несанкционированного удаления информации в БУД, так и невыполнения потребителем требований и правил, изложенных в руководстве по эксплуатации. Полагал, что не предоставлено доказательств наличия в спорном автомобиле недостатков производственного характера. В соответствии со ст. 136, 156 АПК РФ, с учетом
производится по плану, разрабатываемому на основе данных наружного и технического осмотров сети с периодичностью, устанавливаемой с учетом местных условий, но не реже одного раза в год. Необходимость выполнения указанных видов работ обусловлена обеспечением технологического функционирования системы водоснабжения и теплоснабжения. Так, уведомлением (вход.№1408 от 08.05.2009) «По подготовке к отопительному сезону 2009-2010гг» ОАО «Территориальная генерирующая компании №2» (т. 2, л. 134) уведомило КЭЧ в период с 01 июня по 15 сентября 2009 года в соответствии с требованиями «Правил технической эксплуатации тепловых энергоустановок» выполнить ряд мероприятий, в том числе провести гидравлическое испытание на прочность и плотность водонагревателей и тепловых узлов. На момент перечисления заявителем спорных платежей (17.06.2009) отсутствовала возможность однозначно установить, на какую подстатью КОСГУ (223 или 225) должны быть отнесены спорные расходы. Письмо Министерства финансов Российской Федерации от 21.07.2009 №02-05-10/2931 «О направлении Методических рекомендаций по применению классификации операций сектора государственного управления», на которое ссылается ответчик, где более подробно раскрыт перечень расходов
автоматические (с использованием прикладных программ средств автоматизации без участия должностных лица) и смешанные (с использованием прикладных программных средств автоматизации с участием должностных лиц). Способами проведения контрольных действий являются сплошной (при котором контрольные действия осуществляются в отношении каждой проведенной операции) и выборочный (при котором контрольные действия осуществляются в отношении отдельной проведенной операции). Карта внутреннего финансового контроля является подготовительным документом, содержащим по каждой отражаемой в нем операции данные о должностном лице, ответственном за выполнение операции, периодичностивыполненияоперации , должностных лицах, осуществляющих контрольные действия в ходе самоконтроля и (или) контроля по уровню подчиненности, периодичности контрольных действий, а также иных необходимых данных. Данные о выявленных в ходе внутреннего контроля недостатках и (или) нарушениях при исполнении внутренних бюджетных процедур, сведения об источниках бюджетных рисков и о предлагаемых (реализованных) мерах по их устранению отражаются в журналах внутреннего финансового контроля. Карта внутреннего финансового контроля формируется не позднее 1 декабря текущего финансового года на следующий финансовый
