указал, что перевод денежных средств осуществлялся на личную карту Предпринимателя в рамках зарплатного проекта. Учитывая, что в пояснительной записке Предпринимателем указано на отсутствие наемных работников, принимая во внимание, что подтверждающих документов об использовании снятых наличных денежных средств представлено не было, совершенные Предпринимателем операции подпадали полностью либо частично под признаки необычных операций, свидетельствующих о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, а именно признаки, которым присвоены коды, указанные в приложении « Признаки, указывающие на необычный характер сделки (классификатор )» к Положению № 375-П. Пояснений по совершенным Предпринимателем банковским операциям подателем жалобы не представлено. По другим кодам Предпринимателем также был представлен не весь пакет запрошенных Банком документов, что не позволило Банку убедиться в легальности совершаемых Предпринимателем операций. Согласно пункту 3.25 Условий ДБО предоставление услуг по договору может быть приостановлено по инициативе Банка в случае, если у Банка возникают подозрения, что операции совершаются в целях легализации (отмывания) доходов, а также в
(отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований настоящего Федерального закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах, а также о своем статусе доверительного собственника (управляющего) иностранной структуры без образования юридического лица, протектора (пункт 14 статьи 7 Закона № 115-ФЗ). Критерии отнесения операций к подозрительным, содержатся в Приложении « Признаки, указывающие на необычный характер сделки (классификатор )» к Положению № 375-П. Обязанность по доказыванию того, что совершаемые клиентом операции (сделки) противоречат закону, совершаются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, возложена на Банк (статья 65 АПК РФ). Суды первой и апелляционной инстанций, исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства и доводы сторон по правилам статьи 71 АПК РФ, в том числе запросы Банка о предоставлении документов, представленные обществом документы и сведения во
«Гектар», открытому в ПАО «БИНБАНК» (в материалы дела представлена выписка за период с 27.03.2017 по 31.08.2017) банком был выявлен комплекс признаков, указывающих на сомнительный характер операций и ведение фиктивной деятельности, а именно: - транзитное движение денежных средств (код признака 1414 по Приложению к Положению Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" « Признаки, указывающие на необычный характер сделки (классификатор )»), а именно в течение 6 операционных дней зачислено 8,6 млн. руб. крупными суммами с последующим их списанием, при этом в имелись условия, указанные в описании кода вида признака 1414: с даты государственной регистрации прошел небольшой период; зачисленные денежные средства перечислялись в короткий период; со счета ООО «Гектар» уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществлялась. - до начала активного использования банковского счета операции по нему
процентов по договору процентного займа N 09-02/2020 от 19.09.2020, НДС не облагается. 16.11.2020 ООО «Сибирь-Инжиниринг» ФИО1 1 950 000 Возврат заемных средств по договору процентного займа N 0902/2020 от 19.09.2020, НДС не облагается. Проанализировав, вышеуказанные операции истца, Банк пришел к выводу, что они подпадают под признаки сомнительных, свидетельствующих о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, а именно под коды вида признаков, указывающих на необычный характер сделки, согласно Приложению « Признаки, указывающие на необычный характер сделки (классификатор )» к Положению Банка России от 02.03.2012 № 375-П и Приложению № 19 Правил осуществления Банком «ВБРР» (ПАО) внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - Правила ПОД/ФТ): 1103 «Выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является отклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Законом»; 499 «Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Согласно абз. 10 п. 5.2 Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П в случае совершения необычных сделок банк вправе отказать клиенту в предоставлении услуг дистанционного банковского обслуживания, в том числе в приеме от него распоряжения о совершении операции по банковскому счету (вкладу), подписанному аналогом собственноручной подписи, и перейти на прием от такого клиента расчетных документов только на бумажном носителе. В приложении к Требованиям приведены признаки, указывающие на необычный характер сделки (классификатор ). Отдельно следует обратить внимание на следующие коды из данной таблицы: 1411 Регулярные зачисления крупных сумм денежных средств от третьих лиц (за исключением кредитов) на банковские счета (депозиты, вклады) физических лиц с последующим снятием этих средств в наличной форме, либо с их последующим переводом на банковские счета (депозиты, вклады) третьих лиц, либо с последующим проведением указанных операций в различных пропорциях в течение нескольких дней 1499 Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении
терроризма. Отказ от заключения договора банковского счета (вклада) и расторжение договора банковского счета (вклада) по основаниям, изложенным в абзацах втором и третьем настоящего пункта, не являются основаниями для возникновения гражданско-правовой ответственности кредитной организации за совершение соответствующих действий. В Приложении к Положению Банка России от 2 марта 2012 г. N 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», определены признаки, указывающие на необычный характер сделки (классификатор ). Из пункта 5 Информационного письма Федеральной службы по финансовому мониторингу от 30 июля 2018 г. №55 следует, что решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом, иностранной структурой без образования юридического лица в соответствии с правилами внутреннего контроля кредитной организации или расторжении договора субъекты принимают самостоятельно на основании программ и порядка, закрепленных в их правилах внутреннего контроля. В исковом заявлении ФИО1 заявлены требования, в
соответствующее решение о квалификации операции клиента на основании реализации программ, указанных в названных правилах, а впоследствии - самостоятельно обладает правом, исходя из положений Федерального закона N 115-ФЗ, применять его положения в части отказа от совершения операций, расторжения соответствующих договоров (п.5.2 ст.7 Федерального закона N 115-ФЗ). В Правилах внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма № 216, утвержденных Приказом от 05.04.2013 г. № 323, определяются признаки, указывающие на необычный характер сделки (классификатор ). Согласно классификаторам к признакам, указывающим на необычный характер сделки, относятся следующие признаки: Классификатор № 1110 - необоснованная поспешность в проведении операции, на которой настаивает клиент (представитель клиента); Классификатор № 1199 - иные общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем; Классификатор № 1411 - регулярные зачисления крупных сумм денежных средств от третьих лиц (за исключением кредитов) на банковские счета (депозиты, вклады) физических лиц с последующим снятием
