21.06.2014 № 577 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации». В Правилах внутреннего контроля ООО «Агентство Недвижимости «Мира 39» отсутствуют программы, предусмотренные Постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» (в редакции Постановления Правительства Российской Федерации от 21.06.2014 № 577), а именно: программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании; программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции; программа, регламентирующая порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества. Принимая во внимание, что в силу п. 2 Постановление Правительства от 21.06.2014 № 577 Правила внутреннего контроля подлежат приведению в соответствие с данным Постановлением в течение 30 дней со дня вступления в силу данного Постановления, которое вступило в силу 04.07.2014, Правила
порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; ж) программа подготовки и обучения сотрудников организации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; з) программа проверки осуществления внутреннего контроля; и) программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; к) программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании; л) программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции; м) программа, регламентирующая порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества в соответствии с подп. 6 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ. В нарушение вышеуказанных требований законодательства предпринимателем на момент проверки не разработаны правила внутреннего контроля, специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля, не назначено. Учитывая,
осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации», и утверждаются руководителем организации (далее – Требования). Пункт 4 указанных требований на основании постановления Правительства Российской Федерации от 21 июня 2014 г. № 577 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации» был дополнен пунктами «к», «л», «м», согласно которым правила внутреннего контроля включают в себя следующие программы осуществления внутреннего контроля: программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании (далее - программа изучения клиента) (подпункт «к»); программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции (подпункт «л»); программа, регламентирующая порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ (подпункт «м»). Указанное постановление было опубликовано на официальном интернет-портале правовой информации http://www.pravo.gov.ru 26 июня 2014 г. и начало действовать
порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом (далее - программа по приостановлению операций (сделок)); ж) программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; з) программа проверки осуществления внутреннего контроля; и) программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - программа хранения информации); к) программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании (далее - программа изучения клиента); л) программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции; м) программа, регламентирующая порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества в соответствии с подпунктом 6 п. 1 ст. 7 Федерального закона. В нарушение данного требования, правила внутреннего контроля ООО «Галерея Михайлов-Шереметьево» не включают в себя следующие программы осуществления внутреннего контроля: программу изучения клиента при
документом, который оформлен на бумажном носителе и который: а) регламентирует организационные основы работы, направленной на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в организации; б) устанавливает обязанности и порядок действий руководителя организации, индивидуального предпринимателя и работников организации, индивидуального предпринимателя в целях осуществления внутреннего контроля; Подпунктами «к, л, м» пункта 4 Требований установлено, что Правила внутреннего контроля включают в себя следующие программы осуществления внутреннего контроля: к) программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании.., л) программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции.., м) программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества… В соответствии с пунктом 2 статьи 26.1 Федерального закона от 26 марта 1998 года N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" федеральный государственный пробирный надзор осуществляется уполномоченным федеральным органом исполнительной власти и подведомственными ему государственными учреждениями. Правила
реализацию. Поскольку ООО «Каменский карьер» осуществляет куплю-продажу драгоценных металлов, на Общество распространяются требования Федерального закона №115-ФЗ. Во исполнение требований пункта 2 статьи 7 Федерального закона №115- ФЗ Обществом разработаны правила внутреннего контроля, утвержденные генеральным директором Общества Н. 10.02.2014 г. Указанные правила внутреннего контроля не соответствуют действующему законодательству поскольку не учитывают изменений, внесенных в нормативные правовые акты в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, кроме того в Правилах отсутствуют: программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании; программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операций; программа, регламентирующая порядок работы по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества. В нарушение пункта 27 Требований №667 от 30.06.2012 г. Обществом не проводилось документальное фиксирование сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и иных операциях в формах внутреннего сообщения об операции с денежными средствами и иным имуществом. Обществом не осуществляются периодические (не реже
