выводам. Как следует из материалов дела и установлено судами, что 02.04.2015 между АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (ПАО) и Акционерным обществом «Тренд» (далее – заемщик) заключен кредитный договор <***> на открытие кредитной линии (с лимитом выдачи) (далее - кредитный договор). В соответствии с п. 1.1 кредитного договора Банк открывает заемщику в порядке и на условиях, предусмотренных кредитным договором, кредитную линию на срок по «01» апреля 2016 года (включительно) на следующие цели: приобретение котируемых ценных бумаг, прошедших процедуру листинга , с рейтингом не ниже В+ по классификации рейтингового агентства Standart & Poor's или рейтинг не ниже аналогичного по классификации других рейтинговых агентств (в рамках основной деятельности заемщика). Максимальный размер общей суммы кредита, который может быть предоставлен Банком заемщику (далее – «лимит выдачи») по кредитному договору, устанавливается в размере 2 920 000 000,00 рублей (Два миллиарда девятьсот двадцать миллионов рублей 00 копеек). Погашение задолженности по кредитному договору производится «01» апреля 2016 года (п. 1.2
иностранные организации, которым выплачиваются процентные доходы по долговым обязательствам, на дату выплаты процентного дохода имеют постоянное местонахождение в государствах, с которыми Российская Федерация имеет действующие договоры (соглашения), регулирующие вопросы избежания двойного налогообложения дохода организаций и физических лиц, и предъявили российской организации, осуществляющей выплату процентного дохода, подтверждение, предусмотренное п. 1 ст. 312 НК РФ. Согласно п.2.1 ст.310 НК РФ в целях п. 2 названной статьи: обращающимися облигациями признаются облигации и иные долговые обязательства, которые прошли процедуру листинга , и (или) были допущены к обращению на одной или нескольких иностранных фондовых биржах, и (или) учет прав на которые осуществляется иностранными депозитарно-клиринговыми организациями, при условии, что такие иностранные фондовые биржи и иностранные депозитарно-клиринговые организации включены в перечень, утверждаемый федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации. До момента утверждения указанного перечня обращающимися облигациями признаются облигации и иные долговые обязательства, которые прошли процедуру листинга, и (или) были
рынке ценных бумаг) все существенные условия по приобретению указанных облигаций определены в Решении о выпуске ценных бумаг. Согласно протоколу № 120 от 3 августа 2009 г. принятого Дирекцией ЗАО «ФБ ММВБ» ценные бумаги по облигациям серии 02 исключаются из «Котировального списка ЗАО «ФБ ММВБ» «Б» списка ценных бумаг, допущенных к торгам ЗАО «ФБ ММВБ». Этим же протоколом, принятого Дирекцией ЗАО «ФБ ММВБ», ценные бумаги по облигациям серии 02 были допущены к торгам без прохождения процедуры листинга и были включены в раздел «Перечень внесписочных ценных бумаг». Указанный раздел является более низким, чем котировальный список «В». Кроме того, на дату обращения Компании с требованием о досрочном выкупе облигаций (5 июля 2011 г.), эмитент, ЗАО «СО «М-ИНДУСТРИЯ», не исполнял свои публичные обязательства по приобретению своих облигаций (первое неисполнение обязательств от 20 июля 2009 г.), что подтверждается распечаткой с сайта RUS BONDS Группа Интерфакс (http://www.rusbonds.ru/ank_obl.asp?tool=31151). Из вышеуказанного следует, что Компания имела право на обращение
органами, органами местного самоуправления, учреждениями, находящимися в их ведении, государственными внебюджетными фондами, государственными корпорациями или организациями, в которых Российская Федерация, субъекты Российской Федерации либо муниципальные образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале; - международными организациями, иностранными государствами или административно-территориальными единицами иностранных государств, обладающими самостоятельной правоспособностью; - эмитентами ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах; - иностранными организациями, ценные бумаги которых прошли процедуру листинга на иностранной бирже, входящей в перечень, утвержденный Банком России; - иностранными структурами без образования юридического лица, организационная форма которых не предусматривает наличия бенефициарного владельца, а также единоличного исполнительного органа. Юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов. Порядок и
власти, иными государственными органами, органами местного самоуправления, учреждениями, находящимися в их ведении, государственными внебюджетными фондами, государственными корпорациями или организациями, в которых Российская Федерация, субъекты Российской Федерации либо муниципальные образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале; международными организациями, иностранными государствами или административно-территориальными единицами иностранных государств, обладающими самостоятельной правоспособностью; эмитентами ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах; иностранными организациями, ценные бумаги которых прошли процедуру листинга на иностранной бирже, входящей в перечень, утвержденный Банком России; иностранными структурами без образования юридического лица, организационная форма которых не предусматривает наличия бенефициарного владельца, а также единоличного исполнительного органа; в случае, если в результате принятия предусмотренных настоящим Федеральным законом мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец не выявлен, бенефициарным владельцем может быть признан единоличный исполнительный орган клиента; 3) обновлять информацию о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже одного раза в год, а
власти, иными государственными органами, органами местного самоуправления, учреждениями, находящимися в их ведении, государственными внебюджетными фондами, государственными корпорациями или организациями, в которых Российская Федерация, субъекты Российской Федерации либо муниципальные образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале; международными организациями, иностранными государствами или административно-территориальными единицами иностранных государств, обладающими самостоятельной правоспособностью; эмитентами ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах; иностранными организациями, ценные бумаги которых прошли процедуру листинга на иностранной бирже, входящей в перечень, утвержденный Банком России; иностранными структурами без образования юридического лица, организационная форма которых не предусматривает наличия бенефициарного владельца, а также единоличного исполнительного органа. В случае, если в результате принятия предусмотренных настоящим Федеральным законом мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец не выявлен, бенефициарным владельцем может быть признан единоличный исполнительный орган клиента; (пп. 2 в ред. Федерального закона от 30.12.2015 N 424-ФЗ) Перечисленные нормы, не устанавливают перечень сведений, подлежащих обязательному
Банком России ДД.ММ.ГГГГ N 454-П, проспект ценных бумаг иностранного эмитента должен быть составлен на русском языке или на используемом на финансовом рынке иностранном языке, а проспект ценных бумаг иностранного эмитента, представляемый для допуска ценных бумаг иностранного эмитента к размещению в Российской Федерации, - на русском языке. Таким образом, действующим законодательством допускается возможность составления иностранным эмитентом Проспекта на языке финансового рынка. Согласно базовой информации об облигациях (л.д.12, оборот), облигации с доходностью, привязанной к акции, прошли процедуру листинга на Ирландской фондовой бирже (л.д.8), для акций Nokia inc базовой биржей определена New York Stock Exchange, языком которой является английский. С учетом изложенного, суд полагает, что информация о выпуске и обращении ценных бумаг, изложенная в Проспекте BrokerCreditService Structures Products Plc, является обязательной для применения инвестором, брокером и эмитентом. Согласно представленному в материалы дела нотариально заверенному переводу Проспекта (лист проспекта 222), дата оценки означает дату оценки для целей выплат купонов и/или Дату оценки для целей
Федерации, а также иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг, не могут предлагаться в любой форме и любыми средствами, в том числе с использованием рекламы, неограниченному (неопределенному) кругу лиц, а также лицам, не являющимся квалифицированными инвесторами (п. 13 ст. 51.1 Федерального закона РФ от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»). Как пояснил суду представитель ответчика, истец является неквалифицированным инвестором. Однако, ценные бумаги, которые были приобретены в рамках спорного форвардного контракта, прошли процедуру листинга и были допущены к организованным торгам в РФ, в связи с чем, могли быть свободно и без ограничений приобретены лицами, не являющимися квалифицированными инвесторами. Доказательств обратного сторона истца суду не представила. Более того, суд также учел, что ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ истец давала ответчику поручения на заключение форвардных контрактов. Судом также в решении указано, что истец просит взыскать с ответчика денежные средства в размере 3 209 607 рублей в качестве возврата денежных средств, полученных по
