Проверка достоверности сведений при реорганизации - гражданское законодательство и судебные прецеденты

21 - 22 Административного регламента. 85. В отношении лицензиата, представившего заявление о переоформлении лицензии, проводятся проверка полноты и достоверности представленных сведений. 86. Начальник отдела Органа государственного жилищного надзора, осуществляющего лицензирование предпринимательской деятельности по управлению многоквартирными домами, в течение 1 рабочего дня с даты регистрации поступивших в Орган государственного жилищного надзора заявления и документов о переоформлении лицензии назначает из числа работников отдела ответственного исполнителя по рассмотрению документов, представленных лицензиатом для переоформления лицензии (далее - ответственный исполнитель). 87. Фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) ответственного исполнителя переоформления лицензии, его должность и номер телефона должны быть сообщены лицензиату по его письменному или устному обращению, а также посредством информационно-коммуникационных технологий, в том числе с использованием Единого портала государственных и муниципальных услуг (функций). 88. При получении Органом государственного жилищного надзора заявления о переоформлении лицензии (в случаях реорганизации юридического лица в форме преобразования, изменения его наименования, адреса места нахождения), оформленного с нарушением требований,

к ООО «Лайф». ООО «Центр-Легал» представлены в регистрирующий орган заявление по форме Р16003, договор о присоединении ООО «Центр-Легал» к ООО «Лайф» от 28023.2016; передаточный акт от 26.017.2016 ; справка от 08.02.2017; бланк заявки на публикацию сообщения; решение единственного участника ООО «Центр-Легал» о реорганизации юридического лица № 3 от 28.03.2016; копия нотариальной доверенности № 66 АА 4067923 от 15.02.2017 на имя ФИО1 27.02.2017 Инспекцией принято решение о приостановлении государственной регистрации для проведения проверки достоверности включаемых в ЕГРЮЛ сведений при реорганизации ООО «Центр-Легал» в форме присоединения к ООО «Лайф» в связи с наличием оснований, предусмотренных пп. 6 п. 2 Приказа ФНС России от 11.02.2016 № ММВ-7-14/72@ «Об утверждении оснований, условий и способов проведения указанных в п. 4.2 ст. 9 ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» мероприятий, порядка использования результатов этих мероприятий. 28.03.2017 регистрирующим органом принято решение N 9837А об отказе в государственной регистрации юридического лица на основании, пункта 1

представление недостоверных сведений на заявителя (юридическое лицо, индивидуального предпринимателя). Статьей 17 Закона № 129-ФЗ установлен исчерпывающий перечень документов, которые необходимо представить в регистрирующий орган для государственной регистрации изменений, вносимых в ЕГРЮЛ и в учредительные документы юридического лица. Пунктом 4.4 статьи 9 Закона № 129-ФЗ предусмотрено, что государственная регистрация не может быть осуществлена в случае установления недостоверности сведений, включаемых в ЕГРЮЛ. В случае, если у регистрирующего органа имеются основания для проведения проверки достоверности сведений, включаемых в ЕГРЮЛ в связи с реорганизацией или ликвидацией юридического лица, и (или) в связи с внесением изменений в учредительные документы юридического лица, и (или) в связи с внесением изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, регистрирующий орган вправе принять решение о приостановлении государственной регистрации до дня окончания про- ведения проверки достоверности сведений, включаемых в ЕГРЮЛ, но не более чем на один месяц. Согласно подпункту 1 части 2 и части 3, 4 пункта 2 Постановления

от 08.02.2017, 14.02.2017, от 16.02.2017, бланк заявки на публикацию сообщения, решения от единственного участника общества «Лайф» от 28.03.2016 №2, от 26.07.2016 №5, решения единственного участника общества «Содействие-Центр» от 28.03.2016 №3, от 26.07.2016 №4, копию нотариальной доверенности от 01.12.2016 серия 66 АА №4067137, что подтверждается распиской в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган от 17.02.2017 вх.№10138АА. 28.02.2017 ИФНС России по Верх-Исетскому району г.Екатеринбурга принято решение о приостановлении государственной регистрации для проведения проверки достоверности включаемых в ЕГРЮЛ сведений при реорганизации общества «Содействие-Центр» в форме присоединения к обществу «Лайф» в связи с наличием оснований, предусмотренных пп.6 п.2 Приказа ФНС России от 11.02.2016 №ММВ-7-14/72@. В дальнейшем, по результатам рассмотрения представленных документов ИФНС России по Верх-Исетскому району г.Екатеринбурга было принято решение от 28.03.2017 №10138А об отказе в государственной регистрации общества «Содействие-Центр» при прекращении деятельности в связи с реорганизацией в форме присоединения к обществу «Лайф» на основании п.1 ст.23 Закона о государственной регистрации, в связи

28.03.2016 №3 о реорганизации юридического лица, решение единственного участника общества «Центр-Мигрант» от 26.07.2017 №4 об утверждении передаточного акта; решение единственного участника общества «Лайф» от 26.07.2016 №5 об утверждении передаточного акта, копия нотариальной доверенности от 15.02.2017 серия 66 АА №4067923 на имя ФИО3, что подтверждается распиской в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган от 15.09.2016 вх.№9838А. 27.02.2017 ИФНС России по Верх-Исетскому району г.Екатеринбурга принято решение о приостановлении государственной регистрации для проведения проверки достоверности включаемых в ЕГРЮЛ сведений при реорганизации общества «Центр-Мигрант» в форме присоединения к обществу «Лайф» в связи с наличием оснований, предусмотренных пп.6 п.2 приказа ФНС России от 11.02.2016 №ММВ-7-14/72@. В дальнейшем, по результатам рассмотрения представленных документов ИФНС России по Верх-Исетскому району г.Екатеринбурга было принято решение от 28.03.2017 №9838А об отказе в государственной регистрации общества «Центр-Мигрант» при прекращении деятельности в связи с реорганизацией в форме присоединения к обществу «Лайф» на основании п.1 ст.23 Закона о государственной регистрации, в связи

запретив их регистрацию в помещениях, находящихся в здании, без письменного согласия собственника здания. Таким образом, представленными в материалы дела доказательствами подтверждено, что ООО «ТЕХНОСТАЛЬ» в заявлении о прекращении деятельности указаны недостоверные сведения об адресе ООО «НЕЗАВИСИМАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ», что было установлено регистрирующим органом в результате проведения проверки представленных сведений в установленном порядке. Наличие сведений об адресе ООО «НЕЗАВИСИМАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ» в ЕГРЮЛ является лишь презумпцией его достоверности, но не исключает опровержения этих сведений, как это имело место в данном случае. Следует учитывать, что действуя добросовестно, заявитель должен был располагать сведениями об адресе места нахождения юридического лица, с которым он заключил соглашение о реорганизации в форме присоединения, следовательно, он заведомо представил в регистрирующий орган недостоверные сведения. При таких обстоятельствах, ссылка в обжалуемом решении, помимо положений закона, на основании которых отказано в регистрации, на непредставление заявления для государственной регистрации, содержащего достоверные сведения, в достаточной степени разъясняла для заявителя основания отказа в

регистрирующий орган возражении относительно предстоящего внесения сведений в ЕГРЮЛ или заявлении о недостоверности сведений ЕГРЮЛ в качестве обстоятельства, на котором основаны такие возражение или заявление, указывается на оспоримость решения органа юридического лица или сделки, направленной на возникновение, изменение или прекращение прав заинтересованного лица в отношении юридического лица. Таким образом, довод апелляционной жалобы о наличии у регистрирующего органа оснований для проведения проверки достоверности сведений в связи с наличием у Ассоциации СРО «УСПП» обязательств по перечислению средств компенсационного фонда является основанным на неправильном толковании закона. Доводу административного иска о том, что реорганизация юридического лица совершена с целью затягивания либо уклонения от исполнения обязательств и создания условий, при которых фактическое истребование средств компенсационного фонда в размере 387 642 404,69 рублей является невозможным, судом дана надлежащая оценка, с которой судебная коллегия соглашается. При том, что наличие указанной задолженности у Ассоциации СРО «УСПП» является спорным (решение по делу А-56-20245/2019 Арбитражным судом Санкт-Петербурга и Ленинградской области

Российской Федерации». При этом, суд апелляционной инстанции указал, что из содержания подпункта 8 пункта 5 Приказа ФНС России от 11.02.2016 N ММВ-7-14/72@ следует, что указанные в пунктах 2 и 4 настоящих Оснований и Порядка обстоятельства не являются основанием для проведения мероприятий по проверке достоверности сведений, включаемых или включенных в ЕГРЮЛ, если в поступившем в регистрирующий орган возражении относительно предстоящего внесения сведений в ЕГРЮЛ или заявлении о недостоверности сведений ЕГРЮЛ в качестве обстоятельства, на котором основаны такие возражение или заявление, указывается на оспоримость решения органа юридического лица или сделки, направленной на возникновение, изменение или прекращение прав заинтересованного лица в отношении юридического лица. Доводу административного иска о том, что реорганизация юридического лица совершена с целью затягивания либо уклонения от исполнения обязательств и создания условий, при которых фактическое истребование средств компенсационного фонда в размере 387 642 404,69 рублей является невозможным, судом первой инстанции дана надлежащая оценка, с которой судебная коллегия соглашается. При том,

лица или предстоящего включения сведений в единый государственный реестр юридических лиц. Основания, условия и способы проведения мероприятий по проверке достоверности сведений, включаемых или включенных в ЕГРЮЛ, порядок использования результатов этих мероприятий устанавливаются уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти. Государственная регистрация не может быть осуществлена в случае установления недостоверности сведений, включаемых в единый государственный реестр юридических лиц. В случае, если у регистрирующего органа имеются основания для проведения проверки достоверности сведений, включаемых в единый государственный реестр юридических лиц в связи с реорганизацией или ликвидацией юридического лица, и (или) в связи с внесением изменений в учредительные документы юридического лица, и (или) в связи с внесением изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц, регистрирующий орган вправе принять решение о приостановлении государственной регистрации до дня окончания проведения проверки достоверности сведений, включаемых в единый государственный реестр юридических лиц, но не более чем на один месяц. В соответствии с