Списание чековых книжек - гражданское законодательство и судебные прецеденты

что с 23.05.2010 по 25.10.2015 директор общества ФИО5 находился в местах лишения свободы и с 26.02.2010 по 27.07.2010 был предварительно заключен под стражу, документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности общества, не передавались ФИО5 в исправительное учреждение (письма ФКУ «Исправительная колония № 2 УФСИН России по Ставропольскому краю» от 28.06.2012 № 26/2-5253 и от 05.08.2014 № 26/2-6419). Вывод судов о неправомерном списании банком со счета общества спорной суммы основан на заключении специалиста от 25.04.2014 № 08-И/14. При этом суды указали, что данным заключением подтвержден факт подделки подписи ФИО5 на заявлении о выдаче чековой книжки от 20.10.2011. При разрешении спора суды первой и апелляционной инстанций не учли следующего. По смыслу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации одного утверждения общества о подделке подписи директора на платежных документах, принятых к исполнению банком, или о подписании платежных документов неуполномоченным лицом недостаточно для возложения на банк ответственности за списание средств со счета. Истец должен доказать, что

и т.д.; - перечисление и списание денежных средств с расчетного счета осуществляется в течение 1-2 рабочих дней; - показатели налоговой отчетности с незначительными суммами к доначислению, доля расходов по сделкам с проблемными контрагентами в общей сумме затрат налогоплательщика существенна, при этом отсутствует экономическое обоснование целесообразности такой сделки; - организации созданынезадолго до совершения сделки и по завершении ее ликвидируются (период совершение сделки 2013 -2014гг.); созданы без цели ведения предпринимательской деятельности, использовались исключительно для создания формального документооборота и обналичивания денежных средств через свои расчетные счета; - руководители и учредители организаций ООО ЧОО «Глобула», ООО «Глобула-Фарм», ООО «Северное сияние», ОО «Градос», ООО «Сибдора», ООО «Вита-Трейд» являются взаимозависимыми лицами, в силу наличия родственных связей и одного места жительства, что подтверждено показаниями свидетелей и паспортными данными об адресе регистрации. На поручение налогового органа от 27.10.2015 ПАО «Сбербанк России» (ответ от 12.11.2015 № 30923) представлены документы о получении заявителем чековой книжки и подтверждающие факт снятия наличных

266,28 руб., а также комиссии по кассовым операциям в размере 8022,66 руб. При указанных обстоятельствах действия банка по списанию денежных средств не могут быть признаны судом правомерными, поскольку банком не были совершены разумные и добросовестные действия по проверке предъявленного к оплате денежного чека и личности получателя денежных средств по чеку. Надлежащие доказательства выдачи именно истцу наличных денежных средств в размере 802 266,28 руб. либо распоряжения истца о списании с его счета спорных сумм, банком не представлены. Довод банка о том, что чековая книжка с бланками №№ АА 1038176 – 1 038 200 руб. была выдана банком истцу 29 марта 2013 года и все время находилась в распоряжении истца судом первой инстанции обоснованно отклонен, поскольку представленные ответчиком заявление №1 о выдаче денежных чековых книжек от 29.03.2013 и карточка с образцами подписи, подписи истца о получении чековой книжки не содержат. На основании изложенного, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о том,

в банк, а также вопрос о времени списания с расчетного счета истца в пользу отделения Пенсионного фонда РФ по РТ. При новом рассмотрении дела АО «Автоградбанк» (Ответчик) пояснил, что денежные средства в размере 501 861 руб. 80 коп. были списаны со счета Истца 12.01.2015 г. в 16 ч. 53 мин. На основании решения УПФР по Арскому и Атнинскому районам № 01309014 ВД 0069707 от 16.09.2014 г. и инкассового поручения от 13.11.2014 г. Даже если и предположить, что главный бухгалтер Истца обращался днем в банк за выдачей заработной платы и банк отказал на том основании, что денежных средств на расчетном счете Истца нет и, зная, что они пришли или должны были прийти, то до окончания рабочего дня Истец в банк больше в этот день не обращался. Арбитражным судом Республики Татарстан рассмотрен вопрос, а Истцом не оспорен данных факт, что при обозрении оригинала чековой книжки истца и денежного чека НЕ 0999449 от

(ПАО) совместно с Фондом развития малого и среднего предпринимательства Новосибирской области; в незаконном расходовании конкурсной массы должника, выразившееся в совершении следующих платежей: 15.01.2019 - 190 рублей - списание ежемесячной комиссии за обслуживание корпоративной пластиковой карты 15.01.2019 - 190 рублей - списание ежемесячной комиссии за обслуживание корпоративной пластиковой карты 15.01.2019 - 190 рублей - списание ежемесячной комиссии за обслуживание корпоративной пластиковой карты 06.03.2019 - 190 рублей - списание ежемесячной комиссии за обслуживание корпоративной пластиковой карты 21.01.2019 - 300 рублей - комиссия за оформление чековой книжки 21.01.2019 - 300 рублей - комиссия за оформление чековой книжки 24.01.2019 - 323,64 рублей - комиссия за выдачу наличных средств. Определением от 05.09.2019 Арбитражного суда Новосибирской области (резолютивная часть объявлена 29.08.2019) в удовлетворении жалобы Новосибирского социального коммерческого банка «Левобережный» (ПАО) на действия (бездействие) конкурсного управляющего ФИО2 в уточненной редакции от 26.07.2019 и удовлетворении ходатайства об отстранении ФИО2 от возложенных на него обязанностей конкурсного управляющего должника отказано.

период, ведомости по выдаче зарплаты с указание места получения зарплат включая членов правления, протоколы за названный период всех общих собраний членов ЖСК, заседаний правления, в том числе по выборам председателя, членов правления, ревизионной комиссии, все приказы, протоколы, в том числе по доборам, возврату денежных средств жильцам, по объявлениям, устройству работников на работу, ведение ПБУ(положение по бухучету), договора с работниками кооператива, права и обязанности работников, учет основных средств и малоценных быстроизнашивающихся предметов, акты на списание, чековые книжки , приход - расход по чекам, кассовая книга, тепловой баланс и расход горячей воды за указанный период с ежемесячными распечатками показателей счетчиков по горячей воде и отчеты о суточных параметрах по теплу и горячей воде, сметы работ с подрядчиками, все виды работ, утвержденные и рассмотренные общим собранием, тарифы на оплату коммунальных услуг, утвержденных общим собранием жильцов с протоколом собрания, подробную расшифровку платежей и задолженности в последних счетах- фактурах, в частности указание причин появления

предусмотрено представление первичного учетного документа другому лицу или в государственный орган на бумажном носителе, экономический субъект обязан по требованию другого лица или государственного органа изготавливать на бумажном носителе копии первичного учетного документа. В досудебном требовании № <...> от 16 июня 2021 г., направленном К.О.Н., Г.О.Н., как председателем кооператива, последний просил предоставить в добровольном порядке договоры о материальной ответственности, поставках, подрядах, сотрудничестве, аренде, производстве работ, доверенности, акты (приема законченных строительных объектов, оборудования, выполненных работ, списания), чековые книжки , акты сверок, выполненных работ, накладные на реализацию товаров, полученные товары, авансовые отчеты, расчетно-кассовые, приходно-кассовые ордера, банковские документы по расчетным счетам за период с 01 января 2011 г. по 26 мая 2021 г., документы, подтверждающие остаток в кассе, кассовые книги, квитанции, иные документы строгой отчетности, оборотно-сальдовые ведомости, ведомости начисления, выдачи заработной платы, поступившие жалобы, заявления, документы, поступившие и отправляемые в сторонние организации за период с 01 января 2011 г. по 26 мая 2021

с ООО "Монолит», с ООО "Феникс», с П.; с ИП М. МУП «Горводоканал» № от 05.03.2015 г., ИП Б.И.Н. № от ДД.ММ.ГГГГ (ведомости потребления т/э, счета на оплату); ФСС, акт № н/с от 02.02.2015 г.; акты выполненных работ с ОАО "Ростелеком " с актами выполненных работ с 01.01.2015 г. по 31.11.2015 г.; выписки из приказов и распоряжения с 01.01.2015 г. по 31.11.2015 г.; акт списания материалов за 2015г.; заявление М.Д.Е.; акты выполненных работ, акты сверки взаиморасчетов НП "ОРС" с 01.08.2015 г. по ДД.ММ.ГГГГ; чековую книжку с 27.01.2014 г. по 07.05.2015 г., 25 корешков; счет на оплату № 23 от 04.09.2015 г., товарная накладная № 1 от 03.09.2015 г. (на приобретение мусорных контейнеров 2 шт.); счет на оплату № 172 от 31.03.2015 г., счет-фактура, акт выполненных работ ООО "МАГ-Транс"; счет на оплату № 917 от 04.09.2015 г., счет фактура, товарная накладная № 815 от 15.09.2015 г. ООО «ЭРИО"; счет на