01-05) расходов на оплату стоимости проезда к месту использования ежегодного оплачиваемого отпуска и обратно работнику за членов семьи - несовершеннолетних детей при отсутствии справки о совместном проживании, то есть без должного подтверждения права на осуществление компенсации расходов на общую сумму 48 060 руб. Представлением от 15.05.2020 № 24-46-15/48-18 на учреждение возложена обязанность по принятию мер по устранению причин и условий бюджетных нарушений. Удовлетворяя требования учреждения и признавая недействительным пункт 2 описательно-мотивировочной части представления, суды, руководствуясь положениями статьей 264.1, 265, 266.1, 269.2, 270.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Правилам осуществления Федеральным казначейством полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 28.11.2013 № 1092, Правилами № 455, установив, что спорное нарушение было выявлено и устранено учреждением до оформления казначейством результатов внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля , признали, что данное нарушение не подлежало отражению в оспариваемом представлении в силу пункта 5 статьи 270.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации. Суды также
11021, в помещении Арбитражного суда города Москвы по адресу: 115191, <...>. 2. Предложить ГК «АСВ» представить на обозрение суду оригиналы актов проверок фактического места нахождения клиентов-юридических лиц по списку акта приема-передачи №68 от 04.07.2014г. между Временной Администрацией ЦБ РФ и КБ Кутузовский (ООО), в том числе акты за октябрь 2013г., сентябрь 2013 - март 2014г.; оригиналы дела службы СВК (план работы СВК, отчеты по результатам проверок СВК, программы проверок СВК, отчеты Совету директоров, справка о внутреннем контроле в кредитной организации форма № 0409639, начиная с отчетности на 01.01.2014 – дело №03/01 – 1 папка с описью) в соответствии с Актом приема-передачи №6 от 02.06.2014г. между Временной Администрацией ЦБ РФ и КБ Кутузовский (ООО). Судья Е.В. Луговик
Инспекцией была проведена выездная налоговая проверка деятельности Общества за период с 01.01.2003 по 31.12.2004г. По результатам проведенной проверки Инспекцией 13.06.2006г. был составлен Акт№5 на основании которого было вынесено Решение от 27.12.2006 №13-31/218 о привлечении налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента к налоговой ответственности за совершение налогового правонарушения в котором (пункт 1.2.8. страница 25 решения) указывалось на необходимость проведения мероприятий дополнительного налогового контроля, а именно о направлении запроса в ГУ ЦБ РФ о предоставлении справки о внутреннем контроле Общества. После получения ответа ГУ ЦБ ФР Инспекцией были вынесено Решение от 27.12.2006 №13-31/388 о привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности за совершение налогового правонарушения (далее – Решение). В соответствии с Решением Общество было привлечено к налоговой ответственности предусмотренной пунктом 1 статьи 122 НК РФ за неуплату налога на прибыль в общей сумме 100010,00 рублей, Обществу было предложено уплатить: налоговые санкции в общей сумме 1000010,00 рублей, неуплаченный налог на прибыль в сумме 500051,00 рублей
том числе бухгалтерских справок; включение в бухгалтерскую (финансовую) отчетность существенных оценочных значений исключительно на основе расчетов); подтверждение соответствия между объектами (документами) или их соответствия установленным требованиям (например, проверка оформления первичных учетных документов на соответствие установленным требованиям при принятии их к бухгалтерскому учету). К данным процедурам внутреннего контроля относятся также процедуры контроля взаимосвязанных фактов хозяйственной жизни (например, соотнесение перечисления денежных средств в оплату материальных ценностей с получением и оприходованием этих ценностей). Каких либо бухгалтерских справок о внутреннем контроле финансовой деятельности, в подтверждение довода о неполучении товара, ответчиком в материалы дела не представлено. Согласно статье 65 АПК РФ бремя доказывания обстоятельств в обоснование своих требований и возражений лежит на той стороне, которая на эти обстоятельства ссылается. В соответствии со статьями 9, 41 названного Кодекса риск наступления негативных последствий совершения или не совершения лицом, участвующим в деле, процессуальных действий и неисполнения процессуальных обязанностей несет это лицо. В соответствии с частью 3.1 статьи 70
по 25.05.2008; именная разовая лицензия серии АО №0103611 со сроком действия с 25.04.2008 по 25.05.2008; туристическая путевка серии 41 КК №012837 на сумму 765111,17руб. 06.05.2008 заявителем в Уполномоченный банк была представлена справка о подтверждающих документах на сумму 19970,00 евро, в качестве документа, подтверждающего факт оказания туристических услуг представлен акт от 06.05.2008 №000001 на сумму 19970,00 евро. Федеральным законом о валютном регулировании устанавливаются правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяются права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля (статья 2 Закона). В силу пунктов 1 и 2 части 2 статьи 24 Закона о валютном регулировании резиденты обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы и
экономия составила 57,8 миллионов рублей (т.4 л.д.177) письмо Управляющего Волго-Вятского Главного управления ЦБ РФ ФИО84 от 17.02.2017 года, согласно которому АО «ФИА-БАНК» по результатам 2014 года были получены убытки (т.6 л.д.171-173) списки аффилированный лиц Банка (т.6 л.д.174-181) отчеты о финансовых результатах АО «ФИА-БАНК» за 2015 год (т.6 л.д.182-213) сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) АО «ФИА-БАНК» за 2015 год (т.6 л.д.215-226) сведения о размещенных и привлеченных средствах АО «ФИА-БАНК» за 2015 год (т.7 л.д.1-86) справка о внутреннем контроле в АО «ФИА-БАНК» за 2015 год (т.7 л.д.87-101) сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами в АО «ФИА-БАНК» за 2015 год (т.7 л.д.102-107) сведения о работниках ОА «ФИА-БАНК», осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, или осуществляющих деятельность и (или) функции центрального контрагента за 2015 год (т.7 л.д.108-119) отчет о составе участников банковской группы за 2015 год (т.7 л.д.120) отчеты о финансовых результатах
