управлению рисками (за исключением рисков в области ветеринарии, санитарно-эпидемиологического надзора и обеспечения карантина растений) определяет федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный в области таможенного дела. Таким органом в силу пунктов 1 и 5.21 Положения о Федеральной таможенной службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 16 сентября 2013 г. № 809, является ФТС России. На основании указанной нормы Федерального закона № 311-ФЗ приказом ФТС России от 18 августа 2015 г. № 1677 утверждены стратегия и тактика применения системы управлениярисками , порядок сбора и обработки информации, проведения анализа и оценки рисков, разработки и реализации мер по управлению рисками (за исключением рисков в области ветеринарии, санитарно-эпидемиологического надзора и обеспечения карантина растений). Действующим в настоящее время Федеральным законом от 3 августа 2018 г. № 289-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 289-ФЗ) предусмотрено, что тактика применения таможенными органами
аспекты реализуемого проекта, плановые показатели операционной деятельности и эффективности проекта. В структуру ТЭО входят: предпосылки реализации проекта: анализ рынка, рейтинг наиболее привлекательных городов для запуска франшизы; сратегический и организационный план на 3 года для компании-франчайзи; SWOT-анализ: исследование сильных и слабых сторон проекта, возможностей и рисков проекта; операционный план: план продаж, план затрат и расходов; прогноз финансового состояния и эффективности проекта: отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств; факторы риска и стратегия управления рисками применительно к деятельности компании-франчайзи. 3.1.1.3 разработка "Brand Book" - руководства по использованию фирменного стиля, в который входят: логотип: основная версия, монохромная версия, логотип на фоне, логотип в сочетании с другими знаками, логотип на сложном фоне, дополнительная версия логотипа, свободное пространство вокруг логотипа, фирменные цвета, фирменные шрифты, визитная карточка: корпоративная версия, именная версия, фирменный бланк исходящих писем, папка для бумаг, бумажный конверт, ручка, бейдж, кружка, диск, флеш-карта, бейсболка универсальная, вывеска, указатели различные, табличка, подарочная
деятельности и эффективности проекта. В структуру ТЭО входят: - Предпосылки реализации Проекта: анализ рынка, рейтинг наиболее привлекательных городов для запуска франшизы; - Стратегический и организационный план на 3 года для компании-франчайзи; - SWOT-анализ: исследование сильных и слабых сторон проекта, возможностей и рисков проекта; - Операционный план: план продаж, план затрат и расходов; - Прогноз финансового состояния и эффективности Проекта: отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств; - Факторы риска и стратегия управления рисками применительно к деятельности компании-франчайзи. 3.1.1.3 Разработка «Brand Book» - руководства по использованию фирменного стиля, в который входят: 1) Логотип: основная версия, монохромная версия, логотип на фоне, логотип в сочетании с другими знаками, логотип на сложном фоне, дополнительная версия логотипа, свободное пространство вокруг логотипа 2) Фирменные цвета 3) Фирменные шрифты 4) Визитная карточка: корпоративная версия, именная версия 5) Фирменный бланк исходящих писем 6) Папка для бумаг 7) Бумажный конверт 8) Ручка 9) Бейдж 10)
превышали не только 25% активов банка, но и 5% активов (150 млн.руб.), противоречат материалам дела. Согласно пункту 1 статьи 65 Закона об акционерных обществах в компетенцию совета директоров (наблюдательного совета) общества входит решение вопросов общего руководства деятельностью общества, за исключением вопросов, отнесенных настоящим Федеральным законом к компетенции общего собрания акционеров. В соответствии с Положением о совете директоров к компетенции совета директоров Банка наряду с решениями вопросов общего руководства деятельностью банка, относились также утверждение стратегии управления рисками и капиталом кредитной организации, одобрение крупных сделок (сделок с заинтересованностью, сделок со связанными с банком лицами, если указанные сделки превышаю установленный лимит совершения этих сделок), а также иные вопросы, предусмотренные законодательством РФ (л.д. 69-83, том 2, л.д. 142-157, том 7). Согласно материалам дела, по практике Банка кредитным комитетом в период с 2014 по 2016 годах вопросы об одобрении сделок по предоставлению кредитов либо пролонгации ранее предоставленных кредитов на постоянной основе выносились на рассмотрение
совет директоров является коллегиальным органом управления, осуществляет общее руководство деятельностью, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания участников должника. Решения совета директоров, председателя совета директоров, принятые в соответствии с компетенцией, обязательны для исполнительных органов управления и работников должника (пункт 1.6 положения). К компетенции совета директоров относятся решение вопросов общего руководства деятельностью общества «Уралкапиталбанк», за исключением вопросов, отнесенных федеральными законами и уставом должника и компетенции общего собрания участников, в том числе: утверждение стратегии управления рисками и капиталом должника, в том числе в части обеспечения достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности на покрытие рисков как в целом по банку, так и по отдельным направлениям ее деятельности (пункт 4.2.1 положения); утверждение порядка предотвращения конфликтов интересов, плана восстановления финансовой устойчивости в случае существенного ухудшения финансового состояния банка (пункт 4.2.4 положения); принятие решений о совершении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность члена совета директоров, председателя правления, члена правления или заинтересованность участника должника,
рассмотрение и утверждение отчетов службы внутреннего аудита о выполнении планов работы; оценка рисков, влияющих на достижение поставленных целей и принятие мер, обеспечивающих реагирование на меняющиеся обстоятельства и условия в целях обеспечения эффективности оценки банковских рисков. Своевременный пересмотр организации системы внутреннего контроля в целях эффективного выявления и наблюдения новых или не контролировавшихся ранее банковских рисков. Статьей 11.1-1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» определена компетенция совета директоров (наблюдательного совета) в области управления рисками: утверждение стратегииуправлениярисками и капиталом кредитной организации, в том числе в части обеспечения достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности на покрытие рисков как в целом покредитной организации, так и по отдельным направлениям ее деятельности, а также утверждение порядка управления наиболее значимыми для кредитной организации рисками и контроль за реализацией указанного порядка; утверждение порядка применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков (в случае, предусмотренном статьей 72.1 ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»), включая
Федерации у финансовой организации лицензии на осуществление операций, соответствующих виду деятельности финансовой организации (за исключением случая, если кандидат представил в Банк России доказательства непричастности к принятию решения или совершению действий (бездействию), которые привели к отзыву (аннулированию) лицензии либо к исключению из соответствующего реестра). Согласно ст. 11.1-1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 395-1 «О банках и банковской деятельности» к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации относятся вопросы, в том числе, связанные с утверждением стратегииуправлениярисками и капиталом кредитной организации, в том числе в части обеспечения достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности на покрытие рисков как в целом по кредитной организации, так и по отдельным направлениям ее деятельности; утверждение порядка управления наиболее значимыми для кредитной организации рисками и контроль за реализацией указанного порядка; утверждение порядка применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, включая оценку активов и обязательств, внебалансовых требований и обязательств кредитной организации, а также сценариев
органы управления Банка (Совет директоров Банка) (п. 17.2 Устава). Руководитель Службы внутреннего аудита назначается и освобождается от должности по решению Совета директоров Банка. Служба внутреннего аудита подотчетна в своей деятельности Совету директоров Банка (п. 17.5 Устава). В соответствии со ст. 11.1-1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 №395-1 (далее по тексту - Закона о банках и банковской деятельности), к компетенции Совета директоров кредитной организации относятся, в том числе, вопросы: утверждения стратегии управления рисками и капиталом кредитной организации, в том числе в части обеспечения достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности на покрытие рисков как в целом по кредитной организации, так и по отдельным направлениям ее деятельности, а также утверждение порядка управления наиболее значимыми для кредитной организации рисками и контроль за реализацией указанного порядка; утверждения порядка предотвращения конфликтов интересов, плана восстановления финансовой устойчивости в случае существенного ухудшения финансового состояния банка, плана действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и
