по делу № А40-82265/2018 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Тендер» (далее – должник), у с т а н о в и л : конкурсный управляющий должником обратился в суд с заявлением о признании недействительным соглашения о досрочном предъявлении векселя к оплате от 20.07.2017, заключенного должником и обществом с ограниченной ответственностью «Ратибор» (далее – общество «Ратибор»). Определением Арбитражного суда города Москвы от 03.07.2019 в удовлетворении заявления конкурсного управляющего отказано. Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 20.09.2019, оставленным без изменения постановлением Арбитражного суда Московского округа от 09.12.2019, определение от 03.07.2019 отменено, оспариваемое соглашение от 20.07.2017 признано недействительным, применены последствия его недействительности в виде обязания общества «Ратибор» вернуть в конкурсную массу 581 025 205 рублей 48 копеек. Общество с ограниченной ответственностью «Менеджмент-консалтинг» Д.У. ипотечнымпокрытием «ИСУ-2» и предприниматель обратились в Девятый арбитражный апелляционный суд с жалобами на постановление суда апелляционной инстанции от 20.09.2019 в порядке, предусмотренным пунктом 24 постановления Пленума Высшего
руб. 15.12.2021 в адрес ответчика направлена претензия, в указанные сроки от ответчика не поступило доказательств оплаты. Кроме того, 10.10.2017 между АО АКБ «ГАЗБАНК» и ООО «СтройСервис» был заключен договор купли-продажи ценных бумаг (далее по тексту – Договор-2), согласно которому АО АКБ «ГАЗБАНК» обязуется передать в собственность ООО «СтройСервис», а ООО «СтройСервис» принять и оплатить, на условиях, предусмотренных договором следующие ценные бумаги: Эмитент: «Ипотечные сертификаты участия «Кредитный портфель» Наименование, вид ценных бумаг: ипотечный сертификат Управляющий ипотечным покрытием : ООО «Альянс Менеджмент» (ИНН <***>) Номер и дата государственной регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием: №0008 от 22.01.20144 ЦБ РФ ISIN код: RU000A0JUHS0 Количество передаваемых ценных бумаг (шт.): 153 590 Общая цена сделки, определенная сторонами Договора: 170 000 000 руб. Регистратор: АО «Независимая регистраторская компания» (ИНН <***>) Согласно п. 1.2. Договора-2 общая цена сделки составляет 170 000 000 рублей. Пунктом 2.1. Договора-2 предусмотрено, что покупатель обязуется оплатить в полном объеме ценные бумаги
действия договора 36 месяцев. 06 октября 2016 года между АО АКБ «ГАЗБАНК» и ООО «СВГК» заключено соглашение о передаче права собственности на имущество в счет погашения задолженности (отступное), в соответствии с условиями которого взамен возврата денежных средств по кредитному договору АО АКБ «ГАЗБАНК» приняло от ООО «СВГК» ценные бумаги: ипотечные сертификаты, эмитент «Ипотечные сертификаты участия «Кредитный портфель», номер и дата государственной регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием: №0008 от 22.01.2014 года ЦБ РФ, управляющий ипотечным покрытием ООО «Альянс-Менеджмент» (ИНН <***>), IS1N код RU000A0JUHS0. (далее - Ипотечные сертификаты) в количестве 156 353 штук. Стоимость переданных Банку ценных бумаг стороны установили в размере 100 003 378.80 рублей. 06 октября 2016 года между АО АКБ «ГАЗБАНК» и ООО «СВГК» заключено соглашение о передаче нрава собственности на имущество в счет погашения задолженности (отступное), в соответствии с условиями которого взамен возврата денежных средств по кредитному договору АО АКБ «ГАЗБАНК» приняло от ООО «СВГК» ценные
обязанностей по договору доверительного управления ипотечным покрытием № 22/02 от 22.01.2018 поскольку, начиная с 12.12.2017 и по настоящее время указанные общества были подконтрольны различным конечным бенефициарам, сведения о которых имеются в открытом доступе; суд первой инстанции неправомерно применил пункт 6 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 29.01.2020), в виде понижения очередности заявленных требований; заявитель как управляющий ипотечным покрытием не является конечным выгодоприобретателем по сделке, а лишь осуществляет доверительное управление ипотечным покрытием; владельцем сертификатов участия ИСУ- 2 выступает ПАО «Национальный банк «ТРАСТ». Ключевым акционером ПАО «Национальный банк «ТРАСТ» с долей 97,703927118555 % является Центральный банк Российской Федерации. Из этого следует, что конечным выгодоприобретателем и получателем денежных средств следует считать Российскую Федерацию в лице Центрального Банка. Возражая против доводов апелляционной жалобы конкурсный управляющий ООО «Буран» ФИО4 представил в материалы дела письменный отзыв, в
подписавшему соответствующие договоры купли-продажи в размере 1 066 000 000 руб. ФИО19 являлся Советником Председателя Правления Банка и членом Совета директоров Банка в период с 08.12.2016 по 11.07.2018. ФИО19 как Советник Председателя Правления Банка от имени последнего 10.10.2017 заключил договоры купли-продажи ценных бумаг, по которым Банком отчуждены ценные бумаги – ипотечные сертификаты, эмитент «Ипотечные сертификаты участия «Кредитный портфель», номер государственной регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием – № 0008 от 22.01.2014 ЦБ РФ, управляющий ипотечным покрытием ООО «Альянс-Менеджмент» (ИНН <***>), ISIN код RU000A0JUHS0 (далее – «Ипотечные сертификаты») следующим юридическим лицам: № п/ п Наименование, ИНН контрагента Количество ценных бумаг (шт.) Цена, руб. Срок оплаты Непогашенны й долг, руб. 1. ООО «ВМП-Ресурс» (ИНН <***>) 334 283 370 000 000,00 09.07.2018, продлен до 14.01.2019 358 900 000,00 2. ООО «ПродПромТорг» 234 902 260 000 000,00 09.07.2018, продлен до 252 200 000,00 (ИНН <***>) 14.01.2019 3. ООО «СтройСервис» (ИНН <***>) 153 590
номер регистрации ипотеки в ЕГРП: < № >. На день рассмотрения дела согласно отчету < № > от 28.10.2015 г. о совершении депозитарных операций за период с 06.11.2014 г. по 29.12.2014 г. депозитарный учет Закладной осуществлялся ООО «Спецдепозитрий < данные изъяты >» (Приложение < № >). Из Выписки по счету депо по состоянию на 28.10.2015 г. следует, что депонентом является истец по делу - закрытое акционерное общество «ГФТ Паевые Инвестиционные Фонды» как доверительный управляющий ипотечным покрытием «Жилищная ипотека». Таким образом, требование истца закрытого акционерного общества «ГФТ Паевые Инвестиционные Фонды» об обращении взыскания на предмет залога подлежит удовлетворению, так как ФИО1 не исполняет обязательство по возврате суммы займа, предусмотренное договором, а в соответствии с действующим законодательством залог является способом обеспечения исполнения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником обеспеченного залогом обязательства, получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами (ст. 348 Гражданского
№ 10-47/пз от 12.03.2010 года, региональное отделение выдает предписания профессиональным участникам рынка ценных бумаг, эмитентам, акционерным инвестиционным фондам, управляющим компаниям акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, агентам по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, регистраторам акционерных инвестиционных фондов, лицам, осуществляющим ведение реестров владельцев инвестиционных паев, субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектам отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечным агентам, управляющим ипотечным покрытием и специализированным депозитариям ипотечного покрытия, жилищным накопительным кооперативам, бюро кредитных историй, а также иным лицам в случаях, когда данное полномочие установлено федеральными законами и нормативными правовыми актами Российской Федерации для ФСФР России. Часть 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусматривает административную ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа. Из материалов дела усматривается, 25 октября 2010 года было установлено невыполнение руководителем ОАО
Российской Федерации. Согласно пункту 1 статьи 224 Налогового кодекса РФ налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов, если иное не предусмотрено настоящей статьей. Пунктом 5 статьи 224 Налогового кодекса РФ установлено, что налоговая ставка устанавливается в размере 9 процентов в отношении доходов в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 1 января 2007 года, а также по доходам учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, полученным на основании приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным покрытием до 1 января 2007 года. В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 228 Налогового кодекса РФ исчисление и уплату налога в соответствии с настоящей статьей производят физические лица, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами - исходя из сумм таких доходов. Налогоплательщики, указанные в пункте 1 настоящей статьи, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, в порядке, установленном статьей 225 настоящего Кодекса. Налогоплательщики, указанные в
ценных бумаг, эмитентам, акционерным инвестиционным фондам, управляющим компаниям акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, специализированным депозитариям акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, агентам по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, регистраторам акционерных инвестиционных фондов, лицам, осуществляющим ведение реестров владельцев инвестиционных паев, субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектам отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечным агентам, управляющим ипотечным покрытием и специализированным депозитариям ипотечного покрытия, жилищным накопительным кооперативам, бюро кредитных историй, а также иным лицам в случаях, когда данное полномочие установлено федеральными законами и нормативными правовыми актами РФ для ФСФР России. 12.04.2012 года было вынесено предписание РО ФСФР России в СФО №51-12-ЕС-13/5452 об устранении нарушений. Доказательств отсутствия у генерального директора ОАО «Мельница» ФИО1 возможности исполнения требований пунктов 1 и 2 раздела II Предписания в срок не позднее 30 дней с момента исчисления срока
