Виды аккредитивов - гражданское законодательство и судебные прецеденты

Валютный контроль осуществляется с целью установления соответствия операций по перечислению денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации внешнеторговым контрактам: валютный контроль позволяет установить, что резидент получил товар (работу, услугу) (осуществил их импорт), за который осуществил перечисление денежных средств нерезиденту, либо получил денежные средства от нерезидента за вывезенные (экспортированные) товары (работы, услуги). При этом ФЗ № 173 не делает каких-либо исключений по осуществлению расчетов по аккредитиву (в конечном итоге и вне зависимости от вида аккредитива в силу положений п. 2 ст. 870 Гражданского кодекса РФ все расходы, связанные с исполнением аккредитива, возмещаются банку плательщиком). При этом стороной внешнеэкономической сделки являлся сам истец, который заключил договор купли-продажи № YI05 с Bedeschi S.p.A., а не банк. Агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны осуществлять контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования (п. 1 ч. 7 ст. 23 ФЗ №173). В силу

24.02.2015 года требования иска были удовлетворены. Не согласившись с решением суда первой инстанции, ответчик подал апелляционную жалобу, указав следующее. Требование Банка о взыскании платы за финансирование аккредитива, заявленное в иске, по своей природе является требованием об уплате процентов, предъявленных со стороны Райффайзенбанк (RAIFFEISRNLANDESBANK OBEROESTERREICH AKTIENGESEELSCHAFT) истцу, при этом ссылаясь на Соглашение от 21.05.12 г. № 0162-2-202611-АК (далее – Соглашение). Однако, в Соглашении не установлено, покрытый или непокрытый аккредитив был сформирован банками, тогда как от вида аккредитива зависит обязанность возмещать те или иные расходы. В соответствии с п.2 заявления на аккредитив, покрытие по аккредитиву было сформировано за счет кредитных средств, выданных ответчику Банком, списанных со счета ответчика 07.11.11 г., которые должны были быть перечислены на счет исполняющего банка Райффайзенбанк. Таким образом, схема расчетов не предусматривала формирование дополнительной кредитной задолженности ответчика и сумма выплаты гарантировалась депозитом средств ответчика Банком. Таким образом, истец просит взыскать проценты, начисленные по собственному кредиту истца Райффайзенбанком. В

сопоставления с другими условиями и смыслом договора в целом. Согласно разъяснениям, данным в пункте 12 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 04.11.2002 № 70 «О применении арбитражными судами статей 140 и 317 Гражданского кодекса Российской Федерации», стороны вправе в соглашении установить собственный курс пересчета иностранной валюты (условных денежных единиц) в рубли или установить порядок определения такого курса. Как установлено судом, способ исполнения аккредитива сторонами определен в пункте 3.2.1 договора, согласно которому вид аккредитива : покрытый (депонированный), безотзывный; способ исполнения аккредитива: списание денежных средств с аккредитива по спецификациям № 1 и 2 в размере 68 827 902 руб. 99 коп. происходит по факту подписания сторонами акта осмотра оборудования по спецификациям № 1 и 2. Поставщик предоставляет в банк-эмитент в течение 10-ти календарных дней с даты подписания сторонами акта осмотра оборудования оригиналы документов, указанных в пункте 3.2.1 договора. Назначение платежа: оплата по спецификации № 1 и 2 к договору

средств либо оплачивающему, акцептующему или учитывающему переводной вексель, применяются правила об исполняющем банке. Статьей 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям, в том числе отнесено осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц. Положение Банка России ДД.ММ.ГГГГ № 222-П о порядке осуществления безналичных расчетов между физическими лицами в Российской Федерации (действовавшее на момент заключения С. соглашения об открытии аккредитива) предусматривало, что при осуществлении безналичных расчетов физическими лицами могут использоваться все виды аккредитивов , установленные законодательством, в соответствии с требованиями Положения Банка России N 2-П, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Положением. Физические лица вправе применять аккредитивы для осуществления безналичных расчетов в соответствии с законодательством Российской Федерации, при расчетах, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности (п. 3.1.1 Положения). Размер и порядок оплаты услуг банков при расчетах по аккредитивам регулируется условиями договоров, заключаемых с клиентами, и соглашениями между банками, участвующими в расчетах по аккредитивам (п. 4.6 Положения о безналичных

правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм указанных расчетов. Согласно ст. 869 ГК РФ аккредитивная форма расчетов является одной из гарантий соблюдения интересов плательщика и получателя. Положением о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации № 222-П (утв. Банком России 01.04.2003, в ред. от 12.12.2011) (далее - Положение №222-П) при осуществлении безналичных расчетов физическими лицами могут использоваться все виды аккредитивов , установленные законодательством, в соответствии с требованиями Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации № 2-П (утв. Банком России 03.10.2002, в ред. от 12.12.2011) (далее — Положение №2-П), с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Положением (п.3.1). Согласно п.3.1.1 Положения №222-П физические лица вправе применять аккредитивы для осуществления безналичных расчетов в соответствии с законодательством Российской Федерации, при расчетах, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Исполнение аккредитива осуществляется на основании представленных документов (п.4.2. Положения № 2-П). При

договор купли-продажи квартиры по адресу: <адрес>. В указанном договоре между Покупателями и Продавцом предусмотрена аккредитивная форма расчетов. Стороной договора купли-продажи Банк не является. Согласно ст. 869 ГК РФ аккредитивная форма расчетов является одной из гарантий соблюдения интересов плательщика и получателя. Положением о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации № 222-П (утв. Банком России 01.04.2003, в ред. от 12.12.2011) (далее - Положение №222-П) при осуществлении безналичных расчетов физическими лицами могут использоваться все виды аккредитивов , установленные законодательством, в соответствии с требованиями Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации № 2-П (утв. Банком России 03.10.2002, в ред. от 12.12.2011) (далее — Положение №2-П), с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Положением (п.3.1). Согласно п.3.1.1 Положения №222-П физические лица вправе применять аккредитивы для осуществления безналичных расчетов в соответствии с законодательством Российской Федерации, при расчетах, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Исполнение аккредитива осуществляется на основании представленных документов (п.4.2. Положения № 2-П). При

учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. К банку-эмитенту, производящему платежи получателю средств либо оплачивающему, акцептующему или учитывающему переводной вексель, применяются правила об исполняющем банке. Согласно пунктам 3.1, 3.1.1 Положения Банка России 01.04.2003 №222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов между физическими лицами в Российской Федерации» (действовавшего на момент открытия истцом аккредитива) при осуществлении безналичных расчетов физическими лицами могут использоваться все виды аккредитивов , установленные законодательством, в соответствии с требованиями Положения Банка России №2-П, с учетом особенностей, предусмотренных данным Положением. Физические лица вправе применять аккредитивы для осуществления безналичных расчетов в соответствии с законодательством Российской Федерации, при расчетах, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Размер и порядок оплаты услуг банков при расчетах по аккредитивам регулируются условиями договоров, заключаемых с клиентами, и соглашениями между банками, участвующими в расчетах по аккредитивам (пункт 4.6 Положения Банком России «О безналичных расчетах в