Внутренний документ по управлению риском ликвидности - гражданское законодательство и судебные прецеденты

финансовыми инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок, осуществлялись на регулярной основе службой внутреннего контроля. В рамках системы внутреннего контроля кредитной организации также целесообразно определить: - порядок информирования службой внутреннего контроля органов управления кредитной организации о нарушениях, выявленных при проверке выполнения требований внутренней документации по управлению процентным риском; - порядок принятия решений по вопросу об устранении выявленных нарушений и контроля за их выполнением. Важно также, чтобы результаты проверок соблюдения внутренних документов по управлению процентным риском рассматривались советом директоров (наблюдательным советом). 5. Риск ликвидности <*> -------------------------------- <*> Риск ликвидности - риск, выражающийся в неспособности кредитной организации финансировать свою деятельность, то есть обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере их наступления без понесения убытков в недопустимых для финансовой устойчивости размерах. 5.1. Рекомендуется, чтобы процедуры по управлению риском ликвидности в том числе устанавливали: - факторы его возникновения; - описание и разграничение полномочий подразделений кредитной организации, деятельность которых связана с принятием, оценкой, контролем и

группы, и согласовываться в письменной форме с головной кредитной организацией банковской группы. В случае если кредитная организация (дочерняя кредитная организация) использует элементы моделирования состояния активов и пассивов, учитывающие "поведенческие" характеристики, базирующиеся на прогнозах поведения клиентов, в том числе вкладчиков, состояния финансовых рынков, внутренние документы кредитной организации (банковской группы) должны содержать описание используемых методов математического и статистического анализа и базовых допущений. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) должна осуществлять анализ чувствительности применяемой методологии к изменению установленных допущений. Допущения, принятые в дочерней кредитной организации, должны согласовываться в письменной форме с головной кредитной организацией банковской группы. 6.2. Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) устанавливает процедуры управления риском ликвидности , охватывающие его различные формы: риск несоответствия между суммами и датами поступлений и списаний денежных средств (входящих и исходящих денежных потоков); риск непредвиденных требований ликвидности, то есть последствия того, что непредвиденные события в будущем могут потребовать больших ресурсов, чем предусмотрено; риск рыночной

обстоятельствах вывод Банка России об отсутствии на период проведения проверки и вынесения решения Комитетом банковского надзора Банка России в ООО МКБ «Сатурн» независимого отдела анализа и контроля за рисками, представляется законным и обоснованным. Второе, что касается показателя организации системы управления рисками (позиции 3 и 5 Приложения №4 к Указанию Банка России №1379-У). А именно, имеются ли у банка утвержденные уполномоченным в соответствии с учредительными документами банка органом управления внутренние документы управления основными рисками, присущими деятельности банка (кредитным, рыночным, валютным, риском потери ликвидности , операционным) – п.3, а также существуют ли утвержденные уполномоченным органом банка внутренние документы оценки основных рисков, присущих деятельности банка (кредитного, рыночного, валютного, риска потери ликвидности, операционного) – п.5. В ходе тематической проверки рабочей группой было отмечено, что действующими документами по оценке кредитного риска ООО МКБ «Сатурн» внутри категорий качества установлены минимальные значения расчетного резерва из предусмотренных Положением Банка России от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями

отношении портфелей клиентов, в результате которых стоимость портфелей приняла отрицательное значение. В этой связи, материалами дела подтверждается нарушение Обществом 01.06.2018, 30.06.2018 и 27.09.2018 требований пункта 10 Указания № 3234-У, которое не было своевременно выявлено Обществом в ходе осуществления внутреннего контроля. В силу требований абзаца 2 подпункта 2.4.3 пункта 2.4 Указания № 4501-У разработка внутреннего документа, содержащего перечень мероприятий по снижению рисков или их исключению (план мероприятий), и обязательное его доведение до сведения органов управления профессионального участника должны быть обеспечены в отношении всех рисков профессионального участника, включенных в реестр рисков профессионального участника. В отношении операционного риска, риска ликвидности , правового, кастодиального и коммерческого рисков, выявленных Обществом в своей деятельности и включенных в реестр рисков Общества, внутренний документ, содержащий перечень мероприятий по их снижению или исключению, Обществом разработан не был. С учетом изложенного, материалами дела подтверждается нарушение Обществом требований абзаца 2 подпункта 2.4.3 пункта 2.4 Указания № 4501-У, которое не было своевременно

United Kingdom 2% Jul 2020 до 31.12.2018; рыночный риск - снижение риска: продажа еврооблигаций Promstar KFT до 31.12.2018. Перечень мероприятий по снижению или исключению операционного риска, риска ликвидности, правового риска, кастодиального риска, коммерческого риска, которые содержаться в Реестре рисков, в Плане мероприятий отсутствовал. Согласно письму Общества № 111 от 09.08.2018 какие-либо иные внутренние документы, содержащие перечень мероприятий по снижению или исключению указанных рисков, в Обществе отсутствуют. Управлением сделан вывод о нарушении Обществом требований абзаца 2 подпункта 2.4.3 пункта 2.4 Указания №4501-У, выразившемся в необеспечении Обществом разработки внутреннего документа, содержащего перечень мероприятий по снижению операционного риска, риска ликвидности , правового риска, кастодиального риска, коммерческого риска или их исключению. 20.03.2019 Управлением в отношении Общества составлен протокол №ТУ-40-ЮЛ-19-5515/1020-1 об административном правонарушении. Постановлением №19-5515/3110-1 от 22.04.2019 Общество признано виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 15.29 КоАП РФ. Обществу назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере

возникновения у банка убытков из-за несоблюдения законодательства Российской Федерации, внутренних документов банка, стандартов саморегулируемых организаций, а также в результате применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов (регуляторный риск); исключения вовлечения банка и участия его служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в государственные органы и Банк России; обеспечения сохранности активов (имущества) банка. Положением о Службе управления рисками АКБ «АПАБАНК» (АО), утвержденным решением Правления АКБ «АПАБАНК» (АО) (протокол от 25 сентября 2014 г. № 18) к задачам и функциям Службы управления рисками, в том числе относится осуществление комплекса мер и мероприятий, направленных на предупреждение и минимизацию ущерба, который может быть нанесен банку в результате воздействия системы рисков банковской деятельности; осуществление комплекса мер, направленных на повышение ликвидности и (или) снижение финансовых потерь (убытков) банка, связанных с