средств, поступающих во временное распоряжение федеральных казенных учреждений, с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства в федеральный бюджет, а также их возврата на указанные счета; 1 30800 730 "Увеличение кредиторской задолженности по внутренним расчетам по поступлениям" - в части поступлений на казначейский счет N 3100 территориального органа Федерального казначейства, учтенных администраторами доходов федерального бюджета и администраторами источников финансирования дефицита федерального бюджета, расположенными на территории другого территориального органа Федерального казначейства, в случае открытия единого счета N 3100 (территориальный орган Федерального казначейства, которому открыт казначейский счет N 3100); 1 30801 730 "Увеличение кредиторской задолженности по внутренним расчетам по поступлениям" - в части поступивших на казначейский счет N 3211 Межрегионального операционного УФК сумм налогов, сборов и иных поступлений с казначейских счетов N 3100 территориальных органов Федерального казначейства, переданных поступлений, ошибочнозачисленных на счет территориального органа Федерального казначейства и предназначенных для уплаты на счет другого территориального органа Федерального казначейства, учтенных как невыясненные поступления,
1 8 7 несоблюдение порядка формирования Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531456); - - X X - - значимый 1 8 8 несоблюдение порядка уточнения невыясненных поступлений на прочие неналоговые доходы федерального бюджета по платежам, зачисленным в период, превышающий три года, и по которым по состоянию на 1 января текущего финансового года не осуществлены возврат, зачет, уточнение; - - X X - - значимый 1 8 9 иные риски по пункту 8 направления деятельности I Классификатора рисков. X - - X - - низкий 9. Уточнение поступлений, ошибочнозачисленных на счет другого территориального органа Федерального казначейства (далее - орган Федерального казначейства), не администрируемых налоговыми органами: 1 9 1 несоблюдение порядка формирования и направления Реестра передаваемых (принимаемых) платежей; - - X X - - значимый 1 9 2 несоблюдение порядка и сроков исполнения Реестра передаваемых (принимаемых) платежей; - - X X - - значимый 1 9 3
невыясненных поступлений на прочие неналоговые доходы федерального бюджета по платежам, зачисленным более трех лет и по которым по состоянию на 1 января текущего финансового года не осуществлены возврат, зачет, уточнение; - - X X - - значимый 9.1 9 9 несвоевременное предоставление в аналитическую систему ключевых показателей исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (система КПЭ) отчета "Мониторинг соблюдения администраторами доходов бюджетов сроков направления в органы Федерального казначейства Уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа в ответ на Запросы на выяснение принадлежности платежа по невыясненным поступлениям, зачисляемым в федеральный бюджет"; X - - X - - низкий 9.1 9 10 иные риски по пункту 9 направления деятельности IX.1 Классификатора рисков. X - - X - - низкий 10. Осуществление уточнения невыясненных поступлений, ошибочнозачисленных на счет другого территориального органа Федерального казначейства (далее - орган Федерального казначейства): 9.1 10 1 несоблюдение порядка формирования и направления Реестра передаваемых (принимаемых) платежей (далее - Реестр
обоснованность исполнения документов администраторов доходов бюджетов на уточнение невыясненных поступлений и своевременность их исполнения; полнота отражения в Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531456) операций по уточнению, возврату и передаче в другой УФК невыясненных поступлений; соблюдение порядка уточнения невыясненных поступлений на прочие неналоговые доходы федерального бюджета по платежам, зачисленным в федеральный бюджет более трех лет и по которым по состоянию на 1 января текущего финансового года не осуществлены возврат, зачет, уточнение. 1.12. Соблюдение порядка уточнения поступлений, ошибочнозачисленных в федеральный бюджет на счет другого территориального органа Федерального казначейства (далее - орган Федерального казначейства), неадминистрируемых налоговыми органами: соблюдение порядка формирования и сроков направления Реестра передаваемых (принимаемых) платежей в УФК, на счет которого ошибочно зачислены средства; соблюдение порядка и сроков исполнения Реестра передаваемых (принимаемых) платежей; соблюдение правил отражения операций приема (передачи) поступлений, ошибочно зачисленных на счет другого органа Федерального казначейства, в Ведомости учета невыясненных поступлений (код формы по КФД 0531456);
0531456) операций по уточнению, возврату и передаче в другой УФК невыясненных поступлений; соблюдение порядка уточнения невыясненных поступлений на прочие неналоговые доходы федерального бюджета по платежам, зачисленным в федеральный бюджет более трех лет и по которым по состоянию на 1 января текущего финансового года не осуществлены возврат, зачет, уточнение; своевременность предоставления в аналитическую систему ключевых показателей исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (система КПЭ) отчета "Мониторинг соблюдения администраторами доходов бюджетов сроков направления в органы Федерального казначейства Уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа в ответ на Запросы на выяснение принадлежности платежа по невыясненным поступлениям, зачисляемым в федеральный бюджет". 8.1.15. Соблюдение порядка уточнения невыясненных поступлений, ошибочнозачисленных на счет другого территориального органа Федерального казначейства (далее - орган Федерального казначейства): соблюдение порядка формирования и сроков направления Реестра передаваемых (принимаемых) платежей (далее - Реестр платежей), в УФК, на счет которого ошибочно зачислены средства; соблюдение порядка и сроков исполнения Реестра платежей, полученного от УФК, на
произошло помимо их воли (пункт 2 статьи 1102 ГК РФ). Факт получения неосновательного обогащения ответчиком подтвержден последним. Так, в дело представлено письмо истца от 18.05.2018 года (исх. №0058/1-07/600) с требованием к ООО «Г.Т.Р. Экспорт и Импорт» возвратить ошибочно перечисленную сумму. Указанное письмо которое содержит рукописную запись участника ООО «Г.Т.Р. Экспорт и Импорт» ФИО4, о том что последний об ошибочном зачислении уведомлен и согласен на возврат. Факт согласия ООО «Г.Т.Р. Экспорт и Импорт» на возврат ошибочно зачисленной суммы подтверждается банковскими ордерами №1 от 18.05.2018 года, №211677 от 30.07.2018, №1 от 31.07.2018 согласно которым с указанием назначения платежа – возврат излишне переведенной суммы по некорректно проведенной конверсионной операции №50 от 12.04.2018 года обществом с ограниченной ответственностью «Г.Т.Р. Экспорт и Импорт» истцу частично возвращена суммы в размере 2 023 359 рублей 51 копейка. С учетом изложенного, суд критически оценивает и соответственно отклоняет доводы отзыва ответчика, включая доводы последнего о наличии между сторонами иных
порядке: 1-й этап: 10 июля – 80 000 руб., 2-й этап: 20 июля – 50 000 руб., 3-й этап: 30 июля – 50 000 руб., 4-й этап: 15 августа – 170 000 руб. По платежному поручению № 1 от 08.08.2014 ответчик перечислил на счет истца денежные средства в размере 800 000 руб., указав в назначении платежа на оплату за первый этап работ по договору. По платежному поручению № 4 от 08.08.2014 истец произвел возврат ошибочно зачисленной суммы по платежному поручению № 1 от 08.08.2014 в размере 700 000 руб. По платежному поручению № 1 от 12.09.2014 ответчиком произведена оплата за 2 и 3 этапы работ в сумме 80 000 руб. Истец, ссылаясь на наличие задолженности по оплате выполненных работ в размере 170 000 руб. и дополнительных работ в размере 350 000 руб., обратился в суд с иском. До предъявления иска в суд истцом в адрес ответчика направлено претензионное письмо исх.
и возложении функций ликвидатора на Государственную корпорацию «Агенство по страхованию вкладов» опубликовано в газете «Коммерсантъ» №113(6351) от 30.06.2018, стр. 42 20.02.2019г. (согласно штампу канцелярии суда) в Арбитражный суд города Москвы поступило исковое заявление конкурсного управляющего АО АСК «Инвестстрах» ГК «Агентство по страхованию вкладов». 1. о признании перечисления денежных средств со счета АО АСК «Инвестстрах», открытом в ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» на общую сумму в размере 10 100 000 руб. 00 коп.: 1) 11.07.2017 года как возврат ошибочно зачисленной суммы по пп. № 16 от 18.05.2017г. за строительно-монтажные работы по договору № 11/05 от 02.05.2017г., в размере 2 500 000 руб. 00 коп., 2) 10.01.2018 года как возврат по письму клиента № 1 от 10.01.2018г. ошибочно зачисленной суммы по платежному поручению 42 от 27.12.2017г. в размере 3 700 000 руб. 00 коп., 3) 06.02.2018 года как возврат по письму клиента ошибочно перечисленной суммы за ремонтные работы по пл. поручению № 5 от 26.01.2018г.
России по КО обратилось к ООО «Промышленновская ПМК-5» с просьбой вернуть излишне перечисленные денежные средства. 10.07.2009г. истцом получено гарантийное письмо от 08.07.2009г. (л.д. 9), в котором ответчик признал наличие дебиторской задолженности в сумме 101 157 руб. 26 коп. и гарантировал ее оплату. Из материалов дела следует, что платежным поручением от 20.11.2009г. №274 ООО «Промышленновская ПМК-5» возвратило истцу часть излишне перечисленных денежных средств в размере 50 000 руб. В качестве основания перечисления указано " возврат ошибочно зачисленной суммы ". Таким образом ответчик признал, что денежные средства удерживаются им не по договору, а в отсутствие предусмотренного сделкой основания, согласившись с истцом о их квалификации как излишне перечисленных. Денежные средства в размере 51 157 руб. 26 копеек ООО «Промышленновская ПМК-5» возвращены не были. Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения ГУ МЧС России по КО в арбитражный суд с настоящим иском. Согласно пункту 2 статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое без установленных
август 2007г. ФИО8, без ведома руководителя предприятия ФИО5 осуществила перечисление денежных средств, принадлежащих ООО «Уралэлектросервис» на расчетные счета ИП ФИО4 и ИП ФИО3 в сумме рублей. Через ФИО1 получила данные денежные средства, присвоила и распорядилась ими по своему усмотрению, причинив ООО «Уралэлектросервис» материальный ущерб на сумму Из материалов уголовного дела №г. и материалов гражданского дела следует, что согласно платежных поручений № со счета ИП ФИО3 перечислено двумя платежными поручениями ООО «Уралэлектросервис» рублей в возврат ошибочно зачисленной суммы по пп 428 от ДД.ММ.ГГГГ, пп 445 от ДД.ММ.ГГГГ, п.п.454 от ДД.ММ.ГГГГ, п.п. 474 от ДД.ММ.ГГГГ, пп 480 от ДД.ММ.ГГГГ, пп 39 от ДД.ММ.ГГГГ, пп 182 от ДД.ММ.ГГГГ, пп 203 от ДД.ММ.ГГГГ, пп 214 от ДД.ММ.ГГГГ, пп 222 от ДД.ММ.ГГГГ, пп 229 от ДД.ММ.ГГГГ, пп 248 от ДД.ММ.ГГГГ, пп 289 от ДД.ММ.ГГГГ, пп 249 от ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 14-15). Со счета ИП ФИО4 платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислено ООО «Уралэлектросервис» рублей в возврат
договором. Статьей 309-310 ГК РФ предусмотрено, что обязательства должны исполняться надлежащим образом и односторонний отказ от исполнения обязательства не допускается. В соответствии с ч. 2 ст. 811 ГК РФ если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата. ДД.ММ.ГГГГ был произведен возврат ошибочно зачисленной суммы за ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10423,42 руб. Согласно письму Единого сервисного центра «Уральско-Сибирский» АО «Россельхозбанк» от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Алтайского регионального филиала ДД.ММ.ГГГГ по счета № был списан платеж по погашению процентов. После обнаружения ошибки в графике ДД.ММ.ГГГГ провели сторнирование: некорректно списанную сумму вернули на счет заемщика для последующего погашения в соответствии с графиком. ДД.ММ.ГГГГ график был окончательно приведен в соответствие, все операции были восстановлены. C ДД.ММ.ГГГГ г., в ДД.ММ.ГГГГ г. заемщиком допускались нарушения
