УПД на приобретение вывески ИП ФИО15. Копия документа на монтаж вывески. Копия УПД на внутреннюю навигацию для магазина-кафе «Фасоль». Копия Договора №8/1-21 от 20.01.2021 г. и квитанции к ПКО на 23 000 руб. Копия Договора №7/1-21 от 16.01.2021 г. и квитанция к ПКО на 30 000 руб. Копия Договора №8/4-21 от 13.04.2021 г. и квитанция к ПКО на 25 000 руб. Копия Договора №161120 от 16.11.2020 г., акта на 7 000 руб. Карта специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Карточка регистрации контрольно-кассовой техники № 0002 0263 1500 6158 от 16.04.2020 г. Карточка регистрации контрольно-кассовой техники № 0004 4858 4803 9671 от 16.04.2020 г. Данные ОФД по продажам за апрель 2020 г. Данные ОФД по продажам за май 2020 г. Данные ОФД по продажам за июнь 2020 г. Данные ОФД по продажам за июль 2020 г. Данные ОФД по продажам за
у уплаты процентов по займу не позднее 01.04.2018г. включительно) с начислением процентов в размере 10% годовых. Факт предоставления ФИО2 денежных средств подтверждается распиской ФИО2 от 06.01.2017г. на сумму 8 300 000 рублей. Цель предоставления денежных средств ФИО2 получение прибыли в виде процентов начисленных на данную сумму займа, которые составляют 10% годовых. Также представлены убедительные доказательства наличия финансовой возможности ФИО6 предоставить указанные денежные средства заявителю, а именно: выписки по счету в АО «Альфа-Банк», карта специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, с указанием доходов и расходов ФИО6 за период с 15.01.2016 по 31.03.2017г. Денежные средства для предоставления займа поступали от коммерческой деятельности осуществляемой в период с 2016 по 2018 год в комиссионных магазинах ИП ФИО6 ОГРНИП <***>, расположенных в г.Москва и Московской области по адресам: г.Москва: 9-я Парковая, д.61, корпус 1, г.Москва:ул.Декабристов, д.20, г.Москва:проспект Зеленый, д.60/35, г.Москва:Шоссе Открытое, д.5, <...>, <...>, <...>
акта государственного контроля Федеральной пробирной палаты. Суды признали установленным факт несоблюдения обществом запретов и ограничений при таможенном декларировании товара № 7 по ДТ № 10418010/080819/0205512. Кроме того, еще в 2018 году АО «Тракья Гласе Русс» было поставлено на специальный учет в ФКУ «Российская Государственная Пробирная Палата при Министерстве финансов Российской Федерации» в Волго-Вятской Государственной Инспекции пробирного надзора с присвоением учетного номера ЮЛ 1600208418 от 01.10.2018, с указанием в разделе 7 «Виды деятельности» карты специального учета юридических лиц , осуществляющих операции с драгоценными металлами ОКВЭД 23.1 - «Формирование и обработка листового стекла (производство стеклянных зеркал при использовании драгоценных металлов: хлорида палладия и нитрата серебра)», как юридическое лицо, осуществляющее операции с драгоценными металлами. Таким образом на момент ввоза товара №7, и в последующем задекларированного в ДТ 10418010/080819/0205512 с классификационным кодом 3815 90 900 0 по ТН ВЭД ЕАЭС, АО «Тракья Гласс Рус» знало о своей обязанности как декларанта о необходимости соблюдения
инстанции, факт несоблюдения обществом запретов и ограничений при таможенном декларировании товара № 7 по ДТ № 10418010/080819/0205512, подтверждается материалами дела. Также судом первой инстанции установлено, что еще в 2018 году АО «Тракья Гласе Русс» было поставлено на специальный учет в ФКУ «Российская Государственная Пробирная Палата при Министерстве финансов Российской Федерации» в Волго-Вятской Государственной Инспекции пробирного надзора с присвоением учетного номера ЮЛ 1600208418 от 01.10.2018 года, с указанием в разделе 7 «Виды деятельности» карты специального учета юридических лиц , осуществляющих операции с драгоценными металлами ОКВЭД 23.1 - «Формирование и обработка листового стекла (производство стеклянных зеркал при использовании драгоценных металлов: хлорида палладия и нитрата серебра)», как юридическое лицо, осуществляющее операции с драгоценными металлами. Таким образом, как верно отмечено судом первой инстанции, на момент ввоза товара №7 и в последующем задекларированного в ДТ 10418010/080819/0205512 с классификационным кодом 3815 90 900 0 по ТН ВЭД ЕАЭС, АО «Тракья Гласс Рус» знало о своей
проверки № от ДД.ММ.ГГГГ, составленный в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение № от ДД.ММ.ГГГГ о проведении внеплановой, документарной проверки ПК «Славянское ГОРПО», распоряжение № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил и реализации программ осуществления внутреннего контроля в ПК «СЛАВЯНСКОЕ ГОРПО»; уведомление о постановке на специальный учет юридического лица или индивидуального предпринимателя, осуществляющего операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями и присвоении ему учетного номера от ДД.ММ.ГГГГ; карта специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, распоряжение 2/1 от ДД.ММ.ГГГГ, выписка о движении денежных средств за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; скриншоты отчетов об отправке сообщений в Росфинмониторинг; справка о контрагентах. Все доказательства получены в рамках закона, документы по делу составлены надлежащим образом, уполномоченным лицом. Таким образом, суд приходит к выводу о том, что юридическое лицо ПК «СЛАВЯНСКОЕ ГОРПО» совершило административное правонарушение, предусмотренное ч. 1 ст. 15.27
которых внесены в ЕГРИП 6 февраля 2019 г. Предусмотренные законом документы были представлены ею только 14 февраля 2019 г. Факт совершения ФИО1 административного правонарушения, предусмотренного ст. 19.7 КоАП РФ, подтвержден совокупностью имеющихся в материалах дела доказательств, достоверность и допустимость которых сомнений не вызывает, в том числе протокол об административном правонарушении от 14 марта 2019 г., копия заявления ФИО1 о внесении изменений в карту постановки на специальный учет от 14 февраля 2019 г., карта специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями ФИО1, выписка из ЕГРЮЛ в отношении индивидуального предпринимателя ФИО1, согласно которой изменения в реестр внесены 6 февраля 2019 г. Все собранные по делу доказательства получили оценку в соответствии с требованиями статьи 26.11 КоАП РФ. Признавая ФИО1 виновной в совершении административного правонарушения, мировым судьей правильно установлены обстоятельства, имеющие значение для дела, приведены доказательства, подтверждающие виновность ФИО1 Доводы жалобы являются необоснованными. Предусмотренный законом
