считает, что П. ее оговорила; обращает внимание, что в ходе предварительного расследование не установлено наличие ее отпечатков пальцев на пакете с наркотическим средством; полагает, что показания оперативных сотрудников нельзя признать допустимыми доказательствами; ссылается на недопустимость протокола обыска, который проводился в отсутствие законных владельцев квартиры; утверждает, что суд необоснованно привел в приговоре показания свидетеля А. который не принимал участия в ее задержании, допросе и обыске; ссылается на тот факт, что судом не установлено кому принадлежит киви-кошелек , на который были переведены деньги за наркотики; указывает, что суд необоснованно отказал в вызове и допросе свидетелей защиты; считает, что судом не дана оценка доказательствам по делу, а также не проверена достоверность и допустимость доказательств, на которые суд сослался в приговоре. С учетом изложенных доводов осужденная ФИО1 просит исключить осуждение ее за незаконный сбыт наркотических средств П. 18 июля 2016 года. Проверив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, Судебная коллегия пришла к следующему.
очередь, перечисляло денежные средства, в основном, в оплату за строительные и отделочные материалы организациям: ООО «Капиталстроймаркет», ООО «Фламинго», ООО «Глобал Трейдинг», ООО «Модуль-Авто», ООО «Максима», ООО «Прайм», ООО «Медея», ООО «Камелия», ООО «Корвет», ООО «Илком». В ходе проведенного анализа установлено наличие денежных потоков, направленных на обналичивание денежных средств, в том числе следующими способами: посредством перевода денежных средств с участием электронных платежных систем, таких как: ООО «Европлат-2010», ООО «ИГР», ООО ПСИ «Яндекс деньги», ООО « Киви кошелек », ООО НКО «Монета.Ру», ООО «Дельта Кей», ООО «РБК Мани», ООО НКО «Рапида», ООО «Центр управления платежами», ООО «Деньги.Мэйл.Ру», ООО «Интеллектмани», ОАО «Единая система городских платежей», ООО «Симплер Пэй», ООО «Гуд Плат», ЗАО «Киви банк», ООО «Электронные кошельки» через организации, являющиеся платежными и банковскими платежными агентами: ООО «Резонанс», ООО «АСГ-Альянс», ООО «СвязьИнтер Тренд», ООО «Аланттрупп», и, соответственно, осуществляющих денежные переводы на банковские карты или «электронные кошельки» физических лиц; путем предоставления процентных займов (в том
дизельных станций, за использование пассажирского вагона, за трубы, за мебель, за траншеекопатель, за оказание услуг по совместному проведению праздничных мероприятий, приуроченных ко дню города, за услуги спец техники, за разработку проекта расчетной санитарно-защитной зоны, за доску, за экспертную оценку патентоспособности геологических технологий института, за лес в хлыстах, услуги по доставке, за автозапчасти для бульдозера, за монтаж ограждения, за автомобильные весы, за гидрооборудование, за реконструкцию здания и т.д.; списывались на приобретение ГСМ, Киви банк ( киви-кошелек ), за карты-экспресс оплаты, за товар, материалы, услуги, оплата по договору процентного займа, расчетов за приобретенный товар, реализованный в дальнейшем обществу (ООО «БАТ»), не установлено. Платежи в бюджет (налог на прибыль) производились в небольших размерах, оплата ЕСН, НДС, НДФЛ, пенсионных взносов, транспортного налога, налога на имущество, оплата коммунальных услуг, платежей за аренду офисных помещений, складов, а также за снятие денежных средств на выплату заработной платы с расчетного счета не производилась. В порядке статьи 93.1
счету общества в банке Тинькофф, данные о движении денежных средств по корпоративным КИВИ-кошелькам. При этом, аудитором были получены: выписка по расчетному счету, информация о лицах, имеющих право пользования корпоративной банковской картой, данные о суммарном объеме приходных операций по корпоративным счетам КИВИ-кошельков. От Петрова А.А. аудитором была получена информация о том, что в Банке Тинькофф была выпущена корпоративная карта, которая в проверяемом периоде находилась у Турапина Д.А. Аудитором также обращено внимание, что сервис электронных платежей КИВИ.Кошелек позволяет привязывать к КИВИ.Кошельку, открытому к телефонному номеру абонента, несколько карт пользователя. Это позволяет использовать КИВИ.Кошелек в качестве платежного инструмента по привязанной карте. Однако, сервис не позволяет сопоставить номер расчетного счета физического лица с номером привязанной к КИВИ.Кошельку карты, так как в первом случае известен только номер счета, а во втором только номер карты. Аудитор указал, что им были получены заверения, что предприятием для расчетов с водителями парка «ШЕФ-Воронеж» использовались корпоративные КИВИ.Кошельки +79525519372 и
дизельных станций, за использование пассажирского вагона, за трубы, за мебель, за траншеекопатель, за оказание услуг по совместному проведению праздничных мероприятий, приуроченных ко дню города, за услуги спец техники, за разработку проекта расчетной санитарно-защитной зоны, за доску, за экспертную оценку патентоспособности геологических технологий института, за лес в хлыстах, услуги по доставке, за автозапчасти для бульдозера, за монтаж ограждения, за автомобильные весы, за гидрооборудование, за реконструкцию здания и т.д.; списывались на приобретение ГСМ, Киви банк ( киви-кошелек ), за карты- экспресс оплаты, за товар, материалы, услуги, оплата по договору процентного займа, расчетов за приобретенный товар, реализованный в дальнейшем обществу (ООО «БАТ»), не установлено. Платежи в бюджет (налог на прибыль) производились в небольших размерах, оплата ЕСН, НДС, НДФЛ, пенсионных взносов, транспортного налога, налога на имущество, оплата коммунальных услуг, платежей за аренду офисных помещений, складов, а также за снятие денежных средств на выплату заработной платы с расчетного счета не производилась. В целях установления
в том числе ООО «Нефтегазконсалтинг+» для проведения работ в 2015 году. Таким образом, установлено, что ООО «Нефтегазконсалтинг+» не выполняла работы на объектах ООО «НьюФИО39», как субподрядчик ООО «СемКор». Анализ движения денежных средств ООО «СемКор» и ООО «Нефтегазконсалтинг+» позволил налоговому органу установить факт перечисления дохода физическим лицам, оформленным от имени ООО «Нефтегазконсалтинг+» непосредственно из денежных средств, перечисленных ООО «СемКор» на расчетный счет ООО «Нефтегазконсалтинг+». При этом, транзит денежных средств и конечное их обналичивание осуществлялось через Киви-кошелек , а также карты физических лиц и организаций, реализующих продукты и табачные изделия (ООО «СНС Урал» и ЗАО ТК «Мегаполис»). При этом, ФИО5, являясь руководителем ООО «Нефтегазконсалтинг+», также числился директором ООО «Тюменский нефтяной проектный центр», на расчетный счет которого перечислялись денежные средства от ООО «Нефтегазконсалтинг+», поступавшие в его адрес от ООО «СемКор» (вторая ступень). В ходе проверки установлено, что организации ООО «Тобольская строительная компания», ООО ТК «РАТЭК», ООО «Склад72.ру», ООО «Сибирская металлургическая компания», ООО
Липецкий областной судИнформация предоставлена Интернет–порталом ГАС «Правосудие» (www.sudrf.ru)Вернуться назад Липецкий областной суд — Судебные акты ЛИПЕЦКИЙ ОБЛАСТНОЙ СУД Судья Рыжкова О.В. Дело № 33-2211/2012 Докладчик Уколова О.В. АПЕЛЛЯЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ 24 сентября 2012 года судебная коллегия по гражданским делам Липецкого областного суда в составе: председательствующего Уколовой О.В., судей Берман Н.В. и Михалевой О.В., при секретаре Л.К.П., рассмотрела в открытом судебном заседании в городе Липецке дело по апелляционной жалобе ответчика ООО « КИВИ кошелек » на решение Елецкого районного суда Липецкой области от 12 июля 2012 года, которым постановлено: Иск ФИО1 к ООО «КИВИ кошелек» о взыскании денежных средств удовлетворить. Взыскать с ООО «КИВИ кошелек» в пользу ФИО1 рублей.В удовлетворении того же иска к закрытому акционерному обществу «Объединенная система моментальных платежей» ФИО1 отказать.Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «КИВИ кошелек» в пользу ФИО1 штраф в размере руб. руб., государственную пошлину в бюджет Елецкого муниципального района в сумме руб.Заслушав
