качестве доказательства, свидетельствующего о правомерности принятия заявителем на свой Счет со счета другого резидента в Иностранном банке денежных средств в иностранной валюте. Каких-либо иных документов, подтверждающих законность движения денежных средств на Счете, ООО «ИСК», в том числе в приложение к Отчету за 4 квартал 2014 года, не представило. К тому же, относительно операции по зачислению на Счет денежных средств, поступивших от ООО «Альфа», в Отчете за 4 квартал 2014 года ООО «ИСК» указало кодвидаоперации (99090), не соответствующий кодам операций, проводимым на основании договора комиссии. Позиция заявителя о том, что спорная операция совершена не ООО «ИСК», а его контрагентом – ООО «Альфа», допустившим нарушение условий договора комиссии от 01.10.2014, причины которого не исследовались, несостоятельна. То обстоятельство, что договор комиссии от 01.10.2014 содержал сведения о расчетном счете заявителя в другом банке, не отменяет обязанность ООО «ИСК» обеспечить относительно Счета соблюдение требований валютного законодательства. При этом суд первой инстанции, оценивая
квартала), вне зависимости от наличия или отсутствия операций по банковским счетам за определенные даты, следовательно, довод Заявителя об отсутствии необходимости предоставления «пустых сведений», в связи с тем, что в отсутствующие даты финансовые операции с денежными средствами не производились, является несостоятельным. 3. По строке 2 и 2.1 отчета о движении денежных средств по коду вида операции 10030 (зачислено средств за отчетный период) указана сумма 11276781.74 долларов США. В соответствии с Постановлением № 819 « Кодвидаоперации » и «Наименование операции» указывается в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок (Инструкция от 4 июня 2012 г. N 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»). Согласно банковским выпискам по счету № 7054124953 и расшифровке к счету,
отчетного квартала), вне зависимости от наличия или отсутствия операций по банковским счетам за определенные даты, следовательно, довод Заявителя об отсутствии необходимости предоставления «пустых сведений», в связи с тем, что в отсутствующие даты финансовые операции с денежными средствами не производились, является несостоятельным. 3. По строке 2 и 2.1 отчета о движении денежных средств по коду вида операции 10100 (поступление экспортной выручки) указана сумма 4 680 тыс. руб. В соответствии с Постановлением № 819 « Кодвидаоперации » и «Наименование операции» указывается в соответствии с нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок (Инструкция от 4 июня 2012 г. N 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»). Согласно банковским выпискам по счету № 7054124953 и расшифровке к счету,
В нарушение Инструкции от /дата/ N 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (Приложение 2 «Перечень валютных и иных операций резидентов и нерезидентов») АО «Сибирский Антрацит» неверно заполнены коды операций о движении денежных средств по счету № за 2 квартал 2016 г. В графе 2 указаны кодывидаоперации 10030 - необходимо было указать 10100: 61140 - необходимо было указать 61150; 42030 - необходимо было указать 42035; 61150 - необходимо было указать 61140; 99020 - необходимо было указать 99090. Обществом /дата/ представлен уточненный отчет за 2 квартал 2016 г. по счету №, в котором коды операций исправлены и заполнены верно. По строке 2 и 2.1 отчета о движении денежных средств по коду вида операции 10030 (зачислено средств за отчетный период) указана сумма
обоснованными, не соответствуют фактическим обстоятельствам дела и имеющимся доказательствам. Так, за несоблюдение установленного порядка представления форм учета и отчетности по валютным операциям заместитель главного бухгалтера ОАО «<данные изъяты>» ФИО1 привлечена к административной ответственности по ч.6 ст. 15.25 КоАП РФ. По результатам валютного контроля инспекция установила, что ОАО «<данные изъяты>» не отразило в отчете операцию «Возврат за дубликат выписки от 07.04.15», «Расчеты по операциям, не указанные в группе 01-80», а именно не указало соответствующий кодвидаоперации <данные изъяты>.. 26.08.2015 ОАО «<данные изъяты>» был предоставлен уточненный отчет. Вместе с тем, считает, что поскольку 07.04.2015 банк ошибочно списал со счета ОАО «<данные изъяты>» денежные средства в размере <данные изъяты> и 05.05.2015 осуществил возврат указанной суммы на счет, операции по счету не привели к изменению остатка по счету за отчетный квартал, данная операция не подлежала отражению в отчете, так как согласно Правилам заполнения отчета, нулевые показатели в отчете не отражаются. Кроме того,
представил мировому судье распечатку смс сообщений - выписку коммуникации с клиентом - ФИО2 (л.д.30), в которой указаны номер кредита №, имя и фамилия, дата и время подачи заявки (ДД.ММ.ГГГГ в 20:26), дата и время отправки СМС (ДД.ММ.ГГГГ в 19:14), текст сообщения, код подтверждения, дата и время выдачи (ДД.ММ.ГГГГ в 19:48), имеется информация о номере телефона, на которые отправлены сообщения кредитором. При этом сведения о принадлежности указанного телефонного номера №) заемщику отсутствуют. Указанная распечатка смс - сообщений представлена в виде незаверенной в установленном порядке светокопии. В качестве документов, подтверждающих факт перечисления денег и их получения ФИО2 общество представило копию справки ПАО «ТРАНСКАПИТАЛБАНК» о предоставлении справочной информации о статусах операций , проведенных с использованием платежного шлюза TKB PAY TKБ БАНК ПАО Клиентом ООО Микрофинансовая компания «Мани Мен» (ИНН/КПП <***>/773001001), в числе которых указано перечисление суммы займа в соответствии с условиями займа №, № платежного документа: №, время поступления заявки: ДД.ММ.ГГГГ в
