причиненные юридическому лицу убытки в случаях, когда его действия (бездействие), повлекшие убытки, не выходили за пределы обычного делового (предпринимательского) риска. Согласно представленному в материалы дела протоколу заседания Координационного совета по комплаенс от 06 февраля 2013 года №02 (том 2 л.д. 138) по вопросу рассмотрения заключения договора аренды с новым контрагентом «Камский дизель» принято решение о передаче через пояснительную записку проекта договора для проверки и одобрения в ДЗР ОАО «Камаз». Контрагенту «Камский дизель» присвоен высокий комплаенс риск . Вместе с тем судом установлено, что по результатам аудиторской проверки ООО «Промжелдортранс-Сервис» представленной истцом, за период с 01.01.2013 года по 31.12.2013 года рассмотрено в том числе и состояние внутреннего контроля ООО «Промжелдортранс-Сервис». Факты, из которых можно было бы сделать вывод о недостаточности эффективности системы внутреннего контроля не обнаружены. Аудит цен (том 3 л.д. 46) проводился в том числе, по протоколам заседания КСК 2013 года, с учетом Приказа № 21 от 25.02.2013 года «Об
не представляется возможным самостоятельно определить процентную долю материальных затрат в себестоимости готовой продукции. Относительно позиции заявителя о том, что АО «АЙ ЭЙЧ ПИ АППЛАЕНСЕС» самостоятельно осуществляет выбор поставщиков судом учтено следующее. Общество указывает, целью введения в действие Положения о закупке является проверка контрагентов на наличие комплаенс рисков: в области санкционных ограничений, легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, конфликта интересов, налоговых рисков (нарушение ст. 54.1 НК РФ). В свою очередь, под комплаенс рисками понимается риск применения юридических санкций или существенных потерь, или ущерба деловой репутации, которым может быть подвергнуто Общество в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением комплаенс правил (стр. 4 Положения о закупке). При этом решение о сотрудничестве с поставщиком принимается комиссией, состоящей из закупщика, представителей технической службы, службы качества и функционального руководителя закупщика (сотрудников Общества) (п. 3.4.7 Положения о закупке) Правообладатели не принимают непосредственного участия в принятии решения по отбору поставщиков. Следовательно, согласно Положению о
первой инстанции о несостоятельности доводов АО «ДААЗ» о незаключенности договора хранения ввиду подписания данного акта лицом, не имеющим соответствующих полномочий на его подписание, а также ввиду действия в АО «ДААЗ» установленных правил заключения договоров: СТО КАМАЗ 55.03-2015 «Порядок заключения договор и внешнеэкономических контрактов», согласно которому заключение любой финансово-хозяйственной деятельности АО «ДААЗ» оформляется в письменной форме договором (п.5.1), в п.6 Порядка изложен алгоритм заключения договоров и контрактов, согласно которому предусматривается «Подготовка договоров к согласованию». «Проверка комплаенс-рисков к сделке», «Принятие руководителем решения о заключении договора» и т.д., поскольку в нарушение статьи 65 АПК РФ апеллянтом в материалы дела не представлено доказательств осведомленности ООО «НХК» о действии в АО «ДААЗ» соответствующих локальных актов, ознакомления ООО «НХК» с их содержанием. Аналогичным образом суд первой инстанции обоснованно отклонил довод АО «ДААЗ» о том, что проставленная на Акте от 01.09.2019 «Печать для документов №58» не могла быть проставлена на договоре хранения, поскольку материалы дела не
может отвечать за действия этого органа. По кредитным операциям банка проведено 16 проверок, в т.ч. в дополнительных и операционных офисах 8 проверок, кроме того, в соответствии с внутренним регламентом, утвержденным решением Наблюдательного совета № 35 от 30.06.2009 проведено 84 внеплановых проверки по ссудам предусмотренным п.3.6 Положения 254-П. (стр. 305 – 308 акта проверки ЦБ). Председателю Правления непосредственно подчиняется служба внутреннего контроля (СВК). Согласно положению БР № 242-П СВК осуществляет следующие функции: - выявление комплаенс-риска, то есть риска возникновения у кредитной организации убытков из-за несоблюдения законодательства РФ; - учет событий, связанных с регуляторным риском; - мониторинг регуляторного риска, в том числе анализ внедряемых кредитной организацией новых банковских продуктов, услуг на предмет наличия регуляторного риска; - участие в разработке внутренних документов по управлению регуляторным риском; - выявление конфликтов интересов в деятельности кредитной организации и ее служащих, участие в разработке внутренних документов, направленных на его минимизацию; - анализ показателей динамики жалоб (обращений, заявлений)
Закона № 115-ФЗ в связи с непредставлением в уполномоченный орган в составе информации по операциям, подлежащим обязательному контролю, сведений об ИНН физических лиц-представителей клиентов (92 случая) при наличии соответствующих данных в Банке. Указанные обстоятельства являлись предметом рассмотрения в рамках дела № по заявлению Банка о признании недействительными приказов Банка России от 19.03 2021 № и №. В соответствии с должностной инструкцией, утвержденной приказом Председателя Правления Банка от 23.03.2020 № 8, начальник СВК обязан: выявлять комплаенс-риск , то есть риск возникновения убытков у кредитной организации из-за несоблюдения законодательства Российской Федерации, внутренних документов кредитной организации, а также в результате применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов (далее — регуляторный риск); вести учет событий, связанных с регуляторным риском, определять вероятности их возникновения и делать количественную оценку возможных последствий; информировать работников Банка по вопросам, связанным с управлением регуляторным риском; обеспечивать проведение мероприятий в соответствии с требованиями Положения Банка России
и нормативным требованиям, профессиональным стандартам и этическим нормам – осуществление комплаенс-контроля. Под комплаенс-контролем понимается контроль за соблюдением РНКО законодательства Российской Федерации, общепризнанных принципов и норм международного права и международных договоров Российской Федерации, иных требований, обязательных для исполнения РНКО (в том числе стандартов саморегулируемых организаций, кодексов поведения профессиональных объединений), а также внутренних документов РНКО (п.1.4). Регуляторный риск - риск возникновения у РНКО убытков из-за несоблюдения законодательства Российской Федерации, внутренних документов РНКО, стандартов саморегулируемых организаций ( комплаенс-риск ), а также риск возникновения у РНКО убытков в результате применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов (п.1.2.5). Служба внутреннего контроля создается для осуществления функций, связанных с управлением регуляторным риском (выявление, учет, мониторинг, координация подразделений, связанных с управлением регуляторным риском, выявление конфликта интересов и иных функций в соответствии с законодательством Российской Федерации). СВК осуществляет свою деятельность на основе Плана деятельности СВК. План деятельности разрабатывается Руководителем СВК и утверждается Председателем Правления
законодательным и нормативным требованиям, профессиональным стандартам и этическим нормам – осуществление комплаенс-контроля. Под комплаенс-контролем понимается контроль за соблюдением Р. законодательства Российской Федерации, общепризнанных принципов и норм международного права и международных договоров Российской Федерации, иных требований, обязательных для исполнения Р. (в том числе стандартов саморегулируемых организаций, кодексов поведения профессиональных объединений), а также внутренних документов Р. (п.1.4). Регуляторный риск- риск возникновения у Р. убытков из-за несоблюдения законодательства Российской Федерации, внутренних документов Р., стандартов саморегулируемых организаций ( комплаенс-риск ), а также риск возникновения у Р. убытков в результате применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов (п.1.2.5). Служба внутреннего контроля создается для осуществления функций, связанных с управлением регуляторным риском (выявление, учет, мониторинг, координация подразделений, связанных с управлением регуляторным риском, выявление конфликта интересов и иных функций в соответствии с законодательством Российской Федерации). СВК осуществляет свою деятельность на основе Плана деятельности СВК. План деятельности разрабатывается Руководителем СВК и утверждается ФИО5 после
