Ограничение начисления процентов по договору займа - гражданское законодательство и судебные прецеденты

выми организациям начисление по истечении срока действия договора микрозайма процентов в том размере, который был установлен договором лишь на срок его действия, является неправомерным. При этом указанная правовая позиция является применимой к договорам микрозайма, заключенным до установления Банком России ограничений деятельности микрофинансовых организаций в части начисления процентов за пользование займом. Пунктом 9 части 1 статьи 12 Закона о микрофинансовой деятельности (в редакции Федерального закона от 29.12.2015 № 407-ФЗ «О внесении изменений в отдельные за- конодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (далее – Закон № 407-ФЗ)) микрофинансовая организация не вправе начислять заемщику – физическому лицу проценты и иные платежи по договору потребительского займа , срок возврата потребительского займа по которому не превышает одного года, за исключением неустойки (штрафа, пени) и платежей за услуги, оказываемые заемщику за отдельную плату, в случае, если сумма начисленных по договору процентов и иных платежей достигнет четырехкратного размера

на момент его заключения не превышает одного года, перед таблицей, содержащей индивидуальные условия договора потребительского кредита (займа) (пп. 2). Законодатель установил ограничение размера процентов за пользование займом, которые могут быть начислены заемщику и, соответственно заявлены ко взысканию как соразмерные последствиям и характеру нарушения и способные реально компенсировать убытки кредитора. Договор потребительского займа между сторонами заключен 04.11.2019, после вступления в силу приведенного закона, следовательно, к нему должно применяться ограничение на начисление процентов по договорам потребительского микрозайма до достижения двух с половиной размеров суммы займа . Как усматривается из представленного договора потребительского кредита (займа) от 04.11.2016 №5659468004 условие о данном запрете указано микрофинансовой организацией на первой его странице перед таблицей, содержащей индивидуальные условия этого договора. Размер начисленных кредитором процентов не превышает ограничения, изложенные в пункте 1 части 5 статьи 3 Федерального закона от 27.12.2018 №554-ФЗ. Расчет судом проверен, арифметически и методологически выполнен правильно. Оснований для его изменения или признания неверным не установлено.

9 Об- зора судебной практики по делам, связанным с защитой прав потребителей фи- нансовых услуг, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 27.09.2017 года., согласно которому начисление по истечении срока действия договора микрозайма процентов в том размере, который установлен договором лишь на срок его действия, является неправомерным. При заключении договора микрозайма до установления Банком России ограничений деятельности микрофинансовых организаций в части начисления процентов за пользование займом соответствующие проценты подлежат исчислению исходя из средневзве- шенной процентной ставки по потребительским кредитам, установленным Банком России на момент заключения договора микрозайма. При таких обстоятельствах размер взыскиваемых процентов за пользование займом подлежит исчислению исходя из рассчитанной Банком России сред- невзвешенной процентной ставки по кредитам, предоставляемым кредитными организациями физическим лицам в рублях на срок свыше одного года, по состоя- нию на день заключения договора микрозайма. Так, согласно информации официального сайта Банка России о средне- взвешенной процентной ставке по потребительским кредитам для физических лиц, установленной на момент

имеющего целью искусственное завышение расходов Общества. У Общества не было никаких ограничений по вычету процентов для целей налогообложения, предусмотренных ст. 269 НК РФ. Соответственно в 2013 году отсутствовали ограничения по вычету Обществом процентов по Договору займа № 1. 4. Утверждение Управления о том, что заемные обязательства Общества являлись необеспеченными и подлежали погашению только после выполнения обязательств по кредитным соглашениям Общества, не имеет правового значения и оценена судом выше по тексту настоящего решения применительно к ранее рассмотренной сделке. Так, Управление отмечает, что заемные обязательства являются необеспеченными, а погашение «тела долга» может производиться только после выполнения обязательств по ряду действующих и будущих кредитных соглашений Общества, что фактически свидетельствует о начислении и выплате процентов с полной суммы займов в течение всего срока действия договоров займа (10 лет). Доводы Управления не имеют правового значения и не влияют на право Общества на вычет процентных расходов ввиду следующего. В соответствии с п. 1 ст. 329 ГК

этого микрофинансовая организация должна остановить начисление процентов за пользование займом. Данный пункт не содержит указание на то, что ограничение установлено в отношении процентов начисляемых в связи с просрочкой обязательства, как ошибочно полагает Общество. Более того, фраза «продолжают начисляться до достижения общей суммы подлежащих уплате процентов размера, составляющего двукратную сумму непогашенной части займа» предполагает непрерывность такого начисления, то есть указывает на то, что данное ограничение имеет отношение ко всем процентам, начисляемым по договору займа. При данных обстоятельствах, вывод Управления о том, что данное ограничение установлено в отношении всех процентов, начисляемых по договору после возникновения просрочки, обоснованно. В обоснование своей позиции Общество также приводит довод о том, что в соответствии с пунктом 9 части 1 статьи 12 Закона № 151-ФЗ микрофинансовая организация не вправе начислять заемщику - физическому лицу проценты по договору потребительского займа , срок возврата потребительского займа по которому не превышает одного года, за исключением неустойки (штрафа, пени) и платежей

104 840,88 руб., в том числе: задолженность по основному долгу – 33 675 руб., проценты за пользование займом – 66 939 руб., пени от суммы невыполненных обязательств – 4 226,88 руб. Расчет задолженности судом проверен, ответчиком не оспорен, принимается как верный. Иной расчет задолженности суду не представлен. Предусмотренное п. 9 ст. 12 Федерального закона от *** № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (в редакции, действовавшей на момент заключения договора займа) ограничение начисления процентов по договору займа истцом соблюдено, сумма начисленных процентов не превышает более чем в 4 раза сумму займа. С *** ООО МКК «Система Финанс» изменило наименование на ООО «Система Финанс» без реорганизации юридического лица. На основании изложенного, требования истца подлежат удовлетворению в полном объеме в сумме 104 840,88 руб., в том числе: задолженность по основному долгу – 33 675 руб., проценты за пользование займом – 66 939 руб., пени от суммы невыполненных обязательств – 4 226,88

руб., в том числе: задолженность по основному долгу – 24511,6 руб., проценты за пользование займом – 54424,71 руб., пени от суммы невыполненных обязательств – 9716,05 руб. Расчет задолженности судом проверен, ответчиком не оспорен, принимается как верный. Иной расчет задолженности суду не представлен. Предусмотренное п. 9 ст. 12 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (в редакции от 29 июля 2017 г., действовавшей на момент заключения договора займа) ограничение начисления процентов по договору займа истцом соблюдено, сумма начисленных процентов не превышает трехкратного размера суммы займа. С *** ООО МКК «Система Финанс» изменило наименование на ООО «Система Финанс» без реорганизации юридического лица. На основании изложенного, требования истца подлежат удовлетворению в полном объеме в сумме 88652,36 руб., в том числе: задолженность по основному долгу – 24511,6 руб., проценты за пользование займом – 54424,71 руб., пени от суммы невыполненных обязательств – 9716,05 руб. В соответствии со ст. 98 ГПК

руб., в том числе: задолженность по основному долгу – 45000 руб., проценты за пользование займом – 89820,55 руб., пени от суммы невыполненных обязательств – 6457,5 руб. Расчет задолженности судом проверен, ответчиком не оспорен, принимается как верный. Иной расчет задолженности суду не представлен. Предусмотренное п. 9 ст. 12 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (в редакции от 3 июля 2016 г., действовавшей на момент заключения договора займа) ограничение начисления процентов по договору займа истцом соблюдено, сумма начисленных процентов не превышает трехкратного размера суммы займа. С *** ООО МКК «Система Финанс» изменило наименование на ООО «Система Финанс» без реорганизации юридического лица. На основании изложенного, требования истца подлежат удовлетворению в полном объеме в сумме 141278,05 руб., в том числе: задолженность по основному долгу – 45000 руб., проценты за пользование займом – 89820,55 руб., пени от суммы невыполненных обязательств – 6457,5 руб. В соответствии со ст. 98 ГПК

размере 90 148,84 руб., в том числе: задолженность по основному долгу – 25 108,79 руб., проценты за пользование займом – 55 074,12руб., пени от суммы невыполненных обязательств – 9 965,92 руб. Расчет задолженности судом проверен, ответчиком не оспорен, принимается как верный. Иной расчет задолженности суду не представлен. Предусмотренное п. 9 ст. 12 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (в редакции, действовавшей на момент заключения договора займа) ограничение начисления процентов по договору займа истцом соблюдено, сумма начисленных процентов не превышает более чем в 4 раза сумму займа. С 20.06.2019 ООО МКК «Система Финанс» изменило наименование на ООО «Система Финанс» без реорганизации юридического лица. На основании изложенного, требования истца подлежат удовлетворению в полном объеме в сумме 90 148,84 руб., в том числе: задолженность по основному долгу – 25 108,79 руб., проценты за пользование займом – 55 074,12руб., пени от суммы невыполненных обязательств – 9 965,92 руб.

71 227,1 руб., в том числе: задолженность по основному долгу – 18 916,74 руб., проценты за пользование займом – 48 958,45 руб., пени от суммы невыполненных обязательств – 3 351,91 руб. Расчет задолженности судом проверен, ответчиком не оспорен, принимается как верный. Иной расчет задолженности суду не представлен. Предусмотренное п. 9 ст. 12 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (в редакции, действовавшей на момент заключения договора займа) ограничение начисления процентов по договору займа истцом соблюдено, сумма начисленных процентов не превышает более чем в 3 раза сумму займа. С 20.06.2019 ООО МКК «Система Финанс» изменило наименование на ООО «Система Финанс» без реорганизации юридического лица. На основании изложенного, требования истца подлежат удовлетворению в полном объеме в сумме 71 227,1 руб., в том числе: задолженность по основному долгу – 18 916,74 руб., проценты за пользование займом – 48 958,45 руб., пени от суммы невыполненных обязательств – 3 351,91