Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе органов кредитного кооператива. Формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива и отчета о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива установлены Указанием Банка России от 02.02.2021 № 5722-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности и иных документов и информации кредитных потребительских кооперативов» (далее – Указание № 5722-У). Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива представляется кредитным потребительским кооперативом (далее также – КПК) и саморегулируемой организацией в сфере финансового рынка, объединяющей КПК (далее - СРО), в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа КПК или СРО соответственно, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и СРО, определенным на основании части 8 статьи 76.9 Федерального закона № 86-ФЗ (пункт 1 Указания № 5722-У). Согласно
в порядке упрощенного производства, рассматриваются в суде апелляционной инстанции судьей единолично без вызова сторон по имеющимся в деле доказательствам. Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. При рассмотрении настоящего дела установлены следующие обстоятельства. Как следует из материалов дела, в результате проведенного Банком мониторинга отчетов, поступивших в Банк России через Личный кабинет, установлено, что в нарушение требований Указания № 5722-У кооперативом отчет по форме ОКУД 0420820 « Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива » за первое полугодие 2021 года в установленный срок не представлен. Кооперативу выдано предписание Банка России об устранении нарушений от 26.07.2021 № Т128-99-2/19866. В связи с неисполнением предписания Банка России № Т128-99-2/19866 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и необходимости предоставления отчета по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» в срок не позднее 10 рабочих дней с даты получения Предписания Банка России, кооперативу вменено нарушение; составлен протокол об административном
инстанции считает законным и обоснованным, не подлежащим отмене или изменению. Законность и обоснованность принятого по делу решения проверена Пятым арбитражным апелляционным судом в порядке главы 34 АПК РФ. Из материалов дела коллегией установлено следующее: 26.07.2021 КПК «ОВК» Банком России выдано предписание № Т128-99-2/19677 об устранении нарушения законодательства Российской Федерации, а именно, требований статьи 28 Федерального закона № 190-ФЗ и Указания №5722-У в связи с не предоставлением отчета по форме ОКУД 0420820 « Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива » за полугодие 2021 года в установленный законом срок Центром по обработке отчетности г.Тверь. Также указанным предписанием на кооператив возложена обязанность в срок не позднее 10 рабочих дней с даты получения предписания устранить данное нарушение законодательства Российской Федерации, направив в Банк России Отчет, а также представить в Банк России ответ на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований. Документы должны быть направлены в электронной форме с электронной подписью уполномоченного
Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа приходит к следующим выводам. Как установлено судами и следует из материалов дела, в результате проведенного Банком мониторинга отчетов, поступивших в Банк России через Личный кабинет, установлено, что в нарушение требований Указания Банка России от 02.02.2021 № 5722-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности и иных документов и информации кредитных потребительских кооперативов» (далее –Указание № 5722-У) кооперативом отчет по форме ОКУД 0420820 « Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива » за первое полугодие 2021 года в установленный срок не представлен. Банком России выдано кооперативу предписание № Т128-99-2/19866 от 26.07.2021 об устранении нарушения законодательства Российской Федерации и необходимости предоставления отчета по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» в срок не позднее 10 рабочих дней с даты получения предписания. Предписание получено кооперативом 27.07.2021 и подлежало исполнению в срок не позднее 10.08.2021. В связи с неисполнением предписания в установленный срок, должностным
согласно протоколу об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГ № ***, составленному ведущим юрисконсультом юридического отдела Отделения по Алтайскому краю Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2, Банком России в рамках осуществления полномочий по надзору были рассмотрены ответ КПК «КлассФинанс» (далее также – Кооператив) на предписание Банка России от ДД.ММ.ГГ № *** об устранении нарушений законодательства Российской Федерации; ответ Кооператива на запрос Банка России от ДД.ММ.ГГ № ***; отчеты по форме 0420820 ( отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива , согласно указаниям Банка России №***-У, 5318-У) – отчет *** за первый квартал 2020 года от ДД.ММ.ГГ № ***, отчет *** за полугодие 2020 года от ДД.ММ.ГГ № ***, отчет *** за девять месяцев 2020 года от ДД.ММ.ГГ № ***, отчет ***ДД.ММ.ГГ год от ДД.ММ.ГГ № ***. По результатам проверки соблюдения Кооперативом значений и порядка расчета финансовых нормативов, установленных Указанием Банка России ***, порядка составления отчетности по форме 0420820 «Отчет о деятельности
правонарушениях, считаю возможным рассмотреть жалобу в отсутствие ФИО1 Изучив материалы дела, проверив доводы жалобы и возражений на нее, выслушав представителя Дальневосточного ГУ ЦБ России ФИО3, прихожу к следующему. Административная ответственность по ч. 9 ст. 19.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях предусмотрена за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России. Из материалов дела следует, что Дальневосточным ГУ Банка России в результате анализа представленных КПК «Уссурийск ДВ» отчета по форме ОКУД 0420820 « Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива » по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, а также ответов на предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № Т7-44-9/22548 и запросов Дальневосточного ГУ Банка России от ДД.ММ.ГГГГ № Т7-44-9/23354, от ДД.ММ.ГГГГ № ДСП, № ДСП, от ДД.ММ.ГГГГ № ДСП выявлены нарушения соблюдения требований законодательства Российской Федерации, в частности: пункта 4 Указания Банка России от 14 июля 2014 года № 3322-У «О порядке формирования кредитными потребительскими кооперативами резервов на возможные потери по
ЕГРЮЛ КПК «Кредит Финанс» является действующим юридическим лицом, председатель правления –ФИО4 Анализ сведений, содержащихся в государственном реестре кредитных потребительских кооперативов, размещенном на официальном сайте Банка России, а также в реестрах КПК, являющихся членами саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов (далее – СРО КПК), размещенных на сайтах соответствующих саморегулируемых организаций, показал, что КПК «Кредит Финанс» не является членом ни одной из саморегулируемых организаций, объединяющих кредитные потребительские кооперативы. Кроме того КПК «Кредит Финанс» не предоставил отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива за 9 месяцев 2016 года; отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива за 2016 год (предоставляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года); отчет о персональном составе руководящих органов кредитного потребительского кооператива за 2016 год; отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива за 2016 год (представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года); отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива за первый квартал 2017 года; отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива
статьи 28 Федерального закона № 190- ФЗ кредитные кооперативы, не вступившие в члены СРО, обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе органов в порядке, установленном Указанием Банка России от 25.07.2016 № 4083-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива». Кооператив не представил в Банк России следующую отчетность: отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива за полугодие 2017 года; отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива за 9 месяцев 2017 года; отчет о персональном составе руководящих органов кредитного потребительского кооператива за 2017 год; отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива за 2017 год; отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива за первый квартал 2018 года; отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива за полугодие 2018 года; отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива за 9 месяцев 2018 года. Кроме того, в нарушение
Федерального Закона №190-ФЗ, Указания Банка России от 25.07.2016 №4083-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива» и Указания Банка России от 18.01.2019 № 5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов содержащих отчеты кредитного потребительского кооператива» КПК «ОНЕГАБЕРЕГ» не представил в банк отчеты: - по форме ОКУД 1420820 « Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива » за первый квартал 2020 года (представляемый не позднее 20 календарных дней по окончании отчетного периода); - по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за полугодие 2020 года (представляемый не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода); - по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности кредитного потребительского кооператива» за 9 месяцев 2020 года (представляемый не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода); - по форме ОКУД 0420821
