сомнительного контрагента поступило Истцу на 2 122 498,00 рублей, при том, что за 1 квартал 2019 согласно представленных отчета и акта выполненных работ должно быть перечислений на сумму 1 138 874,00 рублей. Остальная сумма документально не подтверждена. Представительские расходы Истцом также не подтверждены документально, не прослеживаются по выписке по счету оплата ГСМ, проживание в гостинице, иные сопутствующие расходы. В своем ответе Банку от 04.04.2019 Истец поясняет, что часть платежей несет характер материальной помощи, оплаты ремонтных, бытовых услуг, часть платежей переводы по договору безпроцентного займа, подтверждающие документы в Банк не представлены. Таким образом, представленные Истцом документы не подтвердили экономическую целесообразность операций ИП ФИО1, уполномоченный сотрудник ПОД/Ф Г сделал вывод о сомнительности операций с ООО «Роствипласт» и подозрении в обналичивании денежных средств через личные счета банковских карт ФЛ ФИО1 Данные операции также носят транзитный характер так, зачисления от ООО «Роствипласт» 18.03.2019, 19.03.2019 произведено их списание на счет ФЛ ФИО1 19.03.2019 поступило зачисление
ООО "Гутим-Ойл" и ООО "Нефтемаркет" следует, что в 2012-2013гг. указанные лица почти все денежные средства получают не от ООО "Батлер", а от одних и тех же взаимозависимых и подконтрольных ООО "КСК-М" обществ. Полученные денежные средства со счетов ИП ФИО5, ООО "Гутим-Ойл" и ООО "Нефтемаркет" направляются на приобретение нефтепродуктов. По расчетным счетам ООО "Гутим-Ойл" и ООО "Нефтемаркет" не имеется значительных перечислений денежных средств, за исключением закупки нефтепродуктов. Подавляющая разница между поступившими и затраченными средствами установлены на расчетном счете ИП ФИО5, при этом остатки денежных средств обналичены ФИО5, гр. ФИО7 с личныхкарт либо перечислены на нужды ведения деятельности или взаимозависимым и подконтрольным лицам. Проверкой установлено, что распоряжение всеми денежными средствами схемы производилось должностными лицами ООО "КСК-М", операции по их перечислению единолично производила кассир ФИО9 Изложенные обстоятельства свидетельствуют о том, что закупка нефтепродуктов в схеме, организованной ООО "КСК-М", была разделена на 4 взаимозависимых лица: ООО "КСК-М", ИП ФИО5, ООО "Гутим-Ойл" (ООО "Нефтемаркет").
в том числе путем перечисления денежных средств на счет генерального директора ФИО2 (в сумме 158040 рублей) не были приняты судом. Указанные обстоятельства также оспаривались ООО «Стратегия», со ссылкой на перечисление указанных денежных средств в счет оплаты по договорам поставки, заключенным с ООО «Аква Трейд» и ООО «Эталон». Частично удовлетворяя требования, суд пришел к выводу, что ИП ФИО1 не представлено доказательств погашения задолженности перед ООО «Стратегия». Перечисление денежных средств на счет ФИО2 не свидетельствует о погашении долга перед юридическим лицом, поскольку идентифицировать поступившие платежи невозможно». «Допрошенная в судебном заседании свидетель «Свидетель 1», являющаяся бухгалтером ООО «Аква Трейд», ООО «Эталон» и ООО «Стратегия» указала, что оплата по договорам поставок в указанных организациях осуществляется наличными, либо путем перечисления покупателями денежных средств на личнуюкарту генерального директора ФИО2, открытую им специально для данных платежей. ФИО2 снимает денежные средства с карты, впоследствии денежные средства вносятся в кассу в счет зачисления оплаты по договорам поставок, о
отказано.Не согласившись с принятым решением суда, ИП ФИО1 обратился в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение суда и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении исковых требований в полном объеме.Как указывает истец, ответчику были известны и понятны условия договора поставки от 16.05.2017, в соответствии с которыми оплата полученного товара должна осуществляться путем передачи наличных денежных средств, либо путем перечисления на расчетный счет ИП ФИО1, указанный в договоре. Перечисление же ответчиком денежных средств со своей личной банковской карты физического лица на личную банковскую карту истца как физического лица является ненадлежащим исполнением обязательства по оплате полученного товара. Кроме того, полученные на банковскую карту от ответчика денежные средства являются оплатой по иным обязательствам. Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте слушания дела на интернет-сайте суда, явку своих
перечислял денежные средства за якобы оказанные им услуги, которые фактически не предоставлялись, и за обучение, при этом ни он, ни его дети нигде не обучались. По результатам аудиторской проверки был составлен акт и заключение. Аналогичная проверка была проведена и у ИП ФИО2, при которой также выявлены нарушения бухгалтерской и налоговой отчетности, перечисления денежных средств с расчетного счета ИП ФИО2 на счет ФИО1 Из оглашенных в соответствии со ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО13 – главного специалиста отдела Банковских карт филиала <данные изъяты> ОАО Банк <данные изъяты> усматривается, что на имя ФИО1 был открыт личный счет, выдана банковская карта . Из показаний свидетеля ФИО14 – директора дополнительного офиса <данные изъяты> ОАО Банк <данные изъяты> оглашенных в порядке ст. 281 УПК РФ, следует, что ИП ФИО2 и ООО «иные данные» работали по системе «Клиент - Банк», вопросы по корректности заполнения платежных документов она решала с ФИО1. Он же оформлял электронные платежные
счета ООО «<данные изъяты>», открытого в ПАО «Сбербанк», на счет своей личной банковской карты в сумме более 3 000 000 рублей; заявлении индивидуального предпринимателя К.А.Н. от ДД.ММ.ГГГГ, в котором он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>» ФИО1, которая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь должностным лицом, используя свое должностное положение, путем изготовления фиктивных бухгалтерских документов без его ведома и разрешения инициировала перечисление денежных средств со счета ИП К.А.Н., открытого в ПАО «Сбербанк», на счет своей личной банковской карты в сумме более 1 271 095 рублей 70 копеек; свидетельстве о внесении в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателе К.А.Н. ДД.ММ.ГГГГ за номером №; решении № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении генеральным директором ООО «<данные изъяты>» К.А.Н. сроком на пять лет; свидетельстве о государственной регистрации юридического лица, согласно которому ООО «<данные изъяты>» зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц ДД.ММ.ГГГГ гола за номером 1064633013356;
