Положение о службе управления рисками - гражданское законодательство и судебные прецеденты

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ г.Москва 8 августа 2019 г. Верховный Суд Российской Федерации в составе судьи Верховного Суда Российской Федерации ФИО1 при секретаре Комиссаровой Н.Н. с участием прокурора Власовой Т.А., рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному исковому заявлению общества с ограниченной ответственностью «Маяк» о признании недействующим приказа Федеральной таможенной службы от 16 мая 2018 г. № 700дсп «Об утверждении Положения о применении системы управления рисками», установил: приказом Федеральной таможенной службы от 16 мая 2018 г. № 700дсп (далее - Приказ) утверждено Положение о применении системы управления рисками (далее - Положение). В период рассмотрения административного дела судом приказом Федеральной таможенной службы (далее - ФТС России) от 12 июля 2019 г. № 1149дсп признаны утратившими силу Приказ, а также приказы ФТС России от 6 августа 2018 г. № 1228дсп, от 5 октября 2018 г. № 1601 дсп, от 1 февраля 2019 г. № 160дсп, от 7 февраля 2019 г. №

в связи с наличием у Банка признака недостаточности имущества на 01.11.2016. Оценив представленные в дело доказательства, руководствуясь статьями 60, 61.10, 61.20, 189.23 Закона о банкротстве, статьями 15, 53.1 ГК РФ, статьей 24 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее – Закон о банках и банковской деятельности), исследовав корпоративную структуру органов управления Банком и их полномочия, приняв во внимание функционирование в составе Банка Кредитного комитета, условия Кредитной политики, Положения о Службе управления рисками , Службе финансового мониторинга и проч., установив применительно к эпизодам 1 и 2 соблюдение установленных в Банке процедур выдачи кредитов (займов) ООО «Компания ДБП», ООО «РеКапСтрой», ООО «Инвестбилдинг Групп», ООО «Фокс», ООО «Олимп», ООО «НЕДРА-ТРАНС», ИП ФИО19, ФИО20, ФИО21, ФИО22, ФИО23, сославшись на наличие в досье заемщиков документов, свидетельствующих о реальном ведении указанными лицами финансово-хозяйственной деятельности и факты погашения полученных в Банке ссудных задолженностей, суды первой и апелляционной инстанций отклонили доводы конкурсного

целей, и принятие мер, обеспечивающих реагирование на меняющиеся обстоятельства и условия в целях обеспечения эффективности управления банковскими рисками и эффективности оценки банковских рисков; принятие документов по вопросам взаимодействия Службы внутреннего аудита с подразделениями и служащими Банка и контроль за их соблюдением; исключение принятия правил и (или) осуществление практики, которые могут стимулировать совершение действий, противоречащих законодательству Российской Федерации, целям внутреннего контроля; утверждение Положения о Службе внутреннего аудита, Положения о Службе внутреннего контроля и Положения о Службе управления рисками ; утверждение Плана деятельности Службы внутреннего контроля. Таким образом, по мнению конкурсного управляющего, ФИО1 и ФИО3 являлись контролирующими Банк лицами, и, соответственно, субъектами субсидиарной ответственности, отвечающими по обязательствам Банка при недостаточности стоимости имущества (ст.189.23 Закона о банкротстве). При этом судом первой инстанции сделан правомерный вывод о том, что факт вхождения ФИО3 в состав Правления Банка сам по себе не может являться достаточным основанием для привлечения к субсидиарной ответственности. Согласно п. 5 Постановления

целей, и принятие мер, обеспечивающих реагирование на меняющиеся обстоятельства и условия в целях обеспечения эффективности управления банковскими рисками и эффективности оценки банковских рисков; принятие документов по вопросам взаимодействия Службы внутреннего аудита с подразделениями и служащими Банка и контроль за их соблюдением; исключение принятия правил и (или) осуществление практики, которые могут стимулировать совершение действий, противоречащих законодательству Российской Федерации, целям внутреннего контроля; утверждение Положения о Службе внутреннего аудита, Положения о Службе внутреннего контроля и Положения о Службе управления рисками ; утверждение Плана деятельности Службы внутреннего контроля. Таким образом, по мнению конкурсного управляющего, ФИО1 и ФИО2 являлись контролирующими Банк лицами, и, соответственно, субъектами субсидиарной ответственности, отвечающими по обязательствам Банка при недостаточности стоимости имущества (ст.189.23 Закона о банкротстве). Однако, факт вхождения ФИО2 в состав Правления Банка сам по себе не может являться достаточным основанием для привлечения к субсидиарной ответственности. Согласно п. 5 Постановления Пленума ВС РФ от 21.12.2017 г. № 53 само по

нарушениях законодательства Российской Федерации, Устава и внутренних документов Банка, случаях злоупотреблений, несоблюдения норм профессиональной этики; исключение принятия правил (или) осуществления практики, которые могут стимулировать совершение действий, противоречащих законодательству Российской Федерации, целям внутреннего контроля; представление совету директоров актов проверок Банка и (или) информации о результатах проверок, проведенных Банком России и иными надзорными (контролирующими) органами; утверждение положения о службе внутреннего контроля, плана деятельности службы внутреннего контроля, годового отчета службы внутреннего контроля о проведенной работе, положения о службе управления рисками ; назначение и увольнение руководителя службы управления рисками и руководителя службы внутреннего контроля, контролера профессионального участника рынка ценных бумаг; утверждение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; осуществление текущего контроля за деятельностью структурных подразделений Банка. Согласно п. 6.1.1.3 положения о службе внутреннего контроля к функциям правления Банка в СВК относятся следующие вопросы: рассмотрение материалов и результатов проверок и оценок эффективности внутреннего контроля; создание системы

относятся осуществление комплекса мер и мероприятий, направленных на предупреждение и минимизацию ущерба, который может быть нанесен банку в результате воздействия системы рисков банковской деятельности; осуществление комплекса мер, направленных на повышение ликвидности и (или) снижение финансовых потерь (убытков) банка, связанных с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка; обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе минимизации подверженности рискам, которые могут привести к неожиданным потерям; выявление и предотвращение возможных неблагоприятных событий. ( положение о службе управления рисками АКБ «АПАБАНК» (АО), утвержденного решением правления АКБ «АПАБАНК» (АО) от 25 сентября 2014 г. № 18). Суды нижестоящих инстанций, проанализировав указанные выше законоположения, пришли к выводу о том, что ФИО3, как руководитель службы управления рисками и службы внутреннего контроля, имел непосредственное отношение к вопросам, касающимся обеспечения финансовой надежности кредитной организации, в результате чего указал об отсутствии оснований для признания оспариваемого решения Банка России незаконным. При этом, суды, не соглашаясь с доводами административного

и «DOPV», ст.5 главы 1 Федерального закона от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» в части нарушения срока передачи информации в бюро кредитных историй по 1 кредитному договору. В связи с указанными нарушениями в адрес банка направлено предписание Банка России от 29.04.2019 №. Выявленные в ходе проверки нарушения свидетельствуют о недостаточной эффективности системы внутреннего контроля банка, а также о непринятии руководством банка действенных мер в целях повышения эффективности проводимых контрольных мероприятий. Согласно Положению о Службе управления рисками АКБ «АПАБАНК» (АО) (утверждено решением Правления АКБ «АПАБАНК» (АО), протокол от 25.09.2014 N° 18) к задачам и функциям СУР, в том числе относится: - осуществление комплекса мер и мероприятий, направленных на предупреждение и минимизацию ущерба, который может быть нанесен банку в результате воздействия системы рисков банковской деятельности; - осуществление комплекса мер, направленных на повышение ликвидности и (или) снижение финансовых потерь (убытков) банка, связанных с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка;

и общему собранию акционеров (п. 16.1). К компетенции исполнительных органов банка относятся все вопросы руководства текущей деятельности банка, за исключением вопросов, отнесенных в соответствии с законодательством РФ и настоящим Уставом к исключительной компетенции общего собрания акционеров и совета директоров банка (п. 16.2). Руководитель службы управления рисками назначается на должность и освобождается от должности Председателем Правления Банка и может являться по должности заместителем Председателя Правления банка (п. 17.20.2). В соответствии с п. 22 Положения о службе управления рисками АО АКБ «Газбанк» руководитель службы управления рисками административно и функционально подчинен Председателю Правления банка. Из должностной инструкции истца усматривается, что заместитель Председателя Правления – руководитель службы управления рисками подчиняется, назначается и смещается приказом Председателя Правления банка. К основным функциональным обязанностям заместителя Председателя Правления – руководителя службы управления рисками, за которые он несет непосредственную персональную ответственность, относятся: выполнение поручений Председателя Правления банка на основании распоряжений и приказов; руководство и контроль деятельности подразделений функционально

несоблюдения законодательства Российской Федерации, внутренних документов банка, стандартов саморегулируемых организаций, а также в результате применения санкций и (или) иных мер воздействия со стороны надзорных органов (регуляторный риск); исключения вовлечения банка и участия его служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в государственные органы и Банк России; обеспечения сохранности активов (имущества) банка. Положением о Службе управления рисками АКБ «АПАБАНК» (АО), утвержденным решением Правления АКБ «АПАБАНК» (АО) (протокол от 25 сентября 2014 г. № 18) к задачам и функциям Службы управления рисками, в том числе относится осуществление комплекса мер и мероприятий, направленных на предупреждение и минимизацию ущерба, который может быть нанесен банку в результате воздействия системы рисков банковской деятельности; осуществление комплекса мер, направленных на повышение ликвидности и (или) снижение финансовых потерь (убытков) банка, связанных с внутренними и внешними факторами, влияющими