Процедуры управления кредитным риском - гражданское законодательство и судебные прецеденты

кредитного риска контрагента в зависимости от результатов стресс-тестирования. (пп. 2.1.4 введен Указанием Банка России от 03.12.2015 N 3878-У) 2.1.5. В кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы, дочерней кредитной организации) должны быть установлены порядок и периодичность (не реже одного раза в год) проведения оценки эффективности процедур управления кредитного риска контрагента службой внутреннего аудита (иным подразделением, независимым от подразделений, осуществляющих функции, связанные с принятием кредитного риска контрагента), в рамках которой оцениваются: соответствие документов, содержащих процедуры управления кредитным риском контрагента, характеру и масштабу осуществляемых кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы, дочерней кредитной организацией) сделок с производными финансовыми инструментами, РЕПО и аналогичных сделок, а также уровню принятого кредитного риска контрагента; организация управления кредитным риском контрагента, включая оценку независимости подразделения, осуществляющего управление кредитным риском контрагента от подразделений, осуществляющих операции, связанные с принятием кредитного риска, в том числе кредитного риска контрагента; интегрированность процедур управления кредитным риском контрагента в ежедневные процедуры управления рисками; корректность моделей

лицами, сотрудниками кредитной организации убытков, понесенных по их вине кредитной организацией; 14. информирование акционеров (участников) кредитной организации об уровне принятых ею рисков. Кредитным организациям рекомендуется зафиксировать все вышеперечисленные процедуры во внутренних документах, поддерживать их в актуальном состоянии и осуществлять постоянный контроль за их последовательным и точным соблюдением. II. Рекомендации по управлению отдельными видами рисков 1. Кредитный риск <*> -------------------------------- <*> Кредитный риск - вероятность невыполнения контрактных обязательств кредитной организацией - заемщиком или контрагентом. Процедуры управления кредитным риском могут также охватывать риск концентрации, риски, связанные с вовлеченностью кредитной организации в операции по секьюритизации активов, остаточный риск. 1.1. Рекомендуется, чтобы процедуры по управлению кредитным риском в том числе устанавливали: - порядок предоставления ссуд и принятия решений об их выдаче; - методики определения и порядок установления лимитов (лимит риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков), на отрасль (сектор) экономики, прочие лимиты); - методологию оценки финансового положения контрагентов (заемщиков), качества ссуд, определения размера требований

компетенции совета директоров (наблюдательного совета) банка относится утверждение порядка применения методик управления кредитным риском и количественной оценки компонентов кредитного риска, включающего в себя: порядок и процедуры внутреннего контроля в части функционирования рейтинговых систем и количественной оценки компонентов кредитного риска; периодичность представления (не реже одного раза в год) на рассмотрение совета директоров (наблюдательного совета) и руководства банка внутренней отчетности по внутренним рейтинговым системам в соответствии с пунктом 12.1 настоящего Положения; периодичность представления на рассмотрение совета директоров (наблюдательного совета) и руководства банка внутренней отчетности по количественной оценке компонентов кредитного риска; абзац утратил силу. - Указание Банка России от 10.03.2019 N 5091-У; (см. текст в предыдущей редакции) порядок применения во внутренних процессах результатов оценки кредитного риска на основе ПВР для принятия кредитных решений и управления кредитным риском ; абзац утратил силу. - Указание Банка России от 10.03.2019 N 5091-У; (см. текст в предыдущей редакции) контроль за надлежащим использованием банком рейтинговых систем, соответствующих

кредитным организациям рекомендуется производить сопоставление прогнозных оценок с размерами понесенных операционных убытков, имевших место за соответствующий период, анализировать причины полученных расхождений и вносить необходимые изменения в применяемые методики и математические модели. 4.4. Кредитным организациям рекомендуется на регулярной основе пересматривать существующие внутренние процессы и процедуры, используемые информационно-технологические системы с целью выявления не учтенных ранее источников операционного риска. Периодичность пересмотра рекомендуется определить во внутренних документах кредитной организации. 4.5. В целях контроля за эффективностью управления операционным риском целесообразно по мере необходимости пересматривать основные принципы управления операционным риском на основе анализа: достигнутого уровня управления операционным риском в кредитной организации; международного опыта и опыта российских кредитных организаций в области управления операционным риском ; изменений, происходящих на финансовых рынках; других внешних и внутренних факторов, которые могут оказать влияние на показатели деятельности кредитной организации. 5. Раскрытие информации по управлению операционным риском Кредитной организации рекомендуется доводить до участников (акционеров), кредиторов, вкладчиков и иных клиентов, внешних аудиторов, рейтинговых агентств

как будут распределяться потенциальные непокрытые потери по кредитам, включая возврат средств, заимствованных ИФР у провайдеров ликвидности. <62> Кроме того, правила и процедуры ИФР должны описывать процесс пополнения ИФР финансовых ресурсов, которые ИФР может использовать в случае стресса, чтобы ИФР могла продолжать безопасно и надежно функционировать. -------------------------------- <62> В частности, правила и процедуры ИФР могут предусматривать возможность распределения непокрытых потерь по кредитам путем списания потенциальных нереализованных прибылей участников, выполняющих обязательства, а также возможность требования о внесении участниками дополнительных взносов, зависящих от размеров и риска их портфелей. Принцип 5: Залоговое обеспечение ИФР, нуждающаяся в залоговом обеспечении для управления своим кредитным риском и кредитными рисками своих участников, должна принимать залоговое обеспечение, имеющее низкие кредитный риск, риск ликвидности и рыночный риск. Кроме того, ИФР должна устанавливать и применять достаточно консервативные "стрижки" и лимиты концентрации. Ключевые соображения 1. Как правило, ИФР должна ограничивать активы, которые она (обычно) принимает в качестве залогового обеспечения, активами с низкими

В нем содержится информация, подтверждающая технический характер заемщиков, а также нарушения Банком действующего законодательства при выдаче кредитных ресурсов: 1) «По состоянию на 06.02.2009 в кредитном подразделении Банка числитсяединственный сотрудник (ведущий специалист), находящийся в отпуске по уходу заребенком», 2) «Организацию внутреннего контроля Банка можно признать требующей особого внимания со стороны надзорных органов. В проверяемом периоде СВК не проводила проверку отдела кредитных и депозитных операций; проверку полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления кредитными рисками (кроме правового риска, операционного в части проверки отдела автоматизации)», Также рабочей группой по итогам проверки выявлено нарушение Банком обязательных нормативов HI, Н2, НЗ, вызванное неадекватной оценкой рисков по ссудной задолженности, являвшейся основным активом Банка, и недостаточным формированием РВПС. Таким образом, на момент выдачи кредитов в Банке отсутствовала информация о финансовом положении заемщиков и качестве обслуживания долга, предусмотренная п.п. 3.1.1. и 3.1.2. Положения №254-П и позволяющая достоверно определить финансовое положение заемщиков, структуру и состав

соответствии с Положением №242-П от 16.12.2003 «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях» внутренний контроль осуществляется органами, порядок образования и полномочия которых определены внутренними документами Банка и действующим законодательством, в том числе: органами управления кредитной организации; главным бухгалтером (заместителем). По всем проводимым банковским операциям Приложением №2 Положения № 242-П определен перечень внутренних документов банка, определяющих основные аспекты такого контроля. К таким документам, устанавливающим принципы и порядок организации кредитной деятельности, в том числе, кредитные процедуры, управление кредитными рисками , кредитный контроль относится Кредитная политика банка. Организация кредитной деятельности Банка основывается на принципе авторизации, то есть установления единой процедуры распределения полномочий, согласования и утверждения решений в области кредитования. Как правило, реализация кредитной политики и организация кредитной деятельности осуществляется Советом директоров банка, Председателем Правления банка и Кредитным комитетом. Совет директоров Банка согласовывает персональный состав Кредитного комитета. Кредитный комитет реализует кредитную политику Банка в области кредитования в соответствии с Положением о Кредитном комитете. Председатель

группы, головной организацией банковского холдинга, участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, со связанным с ней лицом (связанными с ней лицами), на срок до шести месяцев. В соответствии с п. 2.7. гл. 2, Указание Банка России от 15.04.2015 №3624-У (ред. от 27.06.2018) "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы" (вместе с "Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков") Кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) обеспечивает распределение между структурными подразделениями кредитной организации (банковской группы, дочерней кредитной организации) функций, связанных с принятием и управлением рисками , таким образом, чтобы осуществление операций (сделок), связанных с принятием рисков, и управление рисками не являлись функциями одного структурного подразделения. Таким образом, как правильно установлено судом первой инстанции, обоснованных доказательств относительно мотивов и цели заключения кредитного договора на 40000000 руб., с учетом материального положения должника, в материалах дела не имеется. Не имеется в материалах дела разумных доводов как в

оценки финансового состояния: ООО «Альфа Менеджмент Групп» создано 25.01.2011, подтверждено нахождение компании по адресу регистрации и по адресу ведения хозяйственной деятельности. Другой информации, повышающей степень риска выдачи банковской гарантии по данным сайта ФНС России не установлено. Руководитель должника принимает участие в других бизнес-проектах, которые в процедуре банкротства не участвует, в ликвидации не находятся, исполнительные производства не ведутся. Компания на 03.06.2016 ответчиком в суде не выступает, исполнительное производства не ведется. Опыта исполнения госконтрактов компания не имеет. Управлением безопасности Банка сделан вывод, что риск выдачи банковской гарантии ООО «Альфа Менеджмент Групп» следует оценивать как средний. В соответствии с требованиями абзаца шестого пункта 1.5 Положения № 283-П кредитной организации следует осуществлять оценку реальности деятельности контрагента по обязательствам условного характера в соответствии с Приложением 5 к Положению № 254-П. В Приложение № 5 к Положению № 254-П закреплен минимальный перечень обстоятельств, свидетельствующих о возможном отсутствии у заемщиков - юридических лиц реальной деятельности или осуществление

контроля. Ее стало настораживать, что после смены собственника было отмечено изменение кредитной политики относительно кредитования иногородних клиентов. Стала настораживать сама процедура, невозможность проверки залога. Свидетель //20 на предварительном следствии утверждала, что //21 рассказывала ей о том, что кредиты выдаются по разнарядке из головного банка. Работники кредитного управления не знали что делать, когда при выдаче кредита иногороднему заемщику документы для кредитного досье присылались не сразу, а иногда уже после выдачи кредита (т. 162, л.д. 64-68). Как видно из ... «Положения о порядке предоставления кредитов юридическим и физическим лицам» (утвержденного решением Правления ЗАО "..." ( / / )), выдача кредитных продуктов клиентам, рекомендованным ОАО «...», осуществлялась в особом порядке (т. 104, л.д. 1-24). Решение о выдаче кредита и параметры предстоящей сделки принимались самим ОАО «...». Ими же проводился анализ кредитного риска , в том числе финансового положения клиента. Также ОАО «...» определялись сроки, в течение которых кредитное управление ЗАО "..." должно

судом локальными нормативными документами * Уставом банка, методиками, материалами кредитного досье * актом проверки ЦБ РФ, показаниями свидетелей из числа членов кредитных комитетов. Так, в судебном заседании исследованными письменными материалами дела, вещественными доказательствами, а также показаниями свидетелей обвинения и защиты из числа сотрудников * установлена процедура выдачи кредитов юридическим лицам в * Согласно Инструкции по кредитованию, в управление корпоративного кредитования банка от фронт-офиса поступали документы с заявкой на кредит, затем пакет документов направлялся: в юридическое управление - для проведения экспертизы документов, в управление экономической безопасности - для проверки по линии безопасности и реальности клиентов, в управление по рискам - для определения уровня кредитного риска , в управление корпоративного кредитования – для оценки финансового состояния клиента по условиям кредитной заявки. После получения заключений от всех подразделений банка составлялась заявка на кредитный комитет сотрудниками управление корпоративного кредитования. Таким образом, проверку клиента проводило пять управлений, каждое по своему направлению. Без заключения какого-либо