Указания Банка России № 4203-У, ввиду наличия в проверяемом периоде операций (сделок), совершаемых Банком с ними не по рыночной стоимости, существенным образом влияющих на размер собственных средств (капитала) Банка и значения обязательных нормативов, так как Банком принято на баланс в счет погашения части ссудной задолженности отступное в виде недвижимого имущества по завышенной (нерыночной) цене, в связи с чем,^ проведено восстановление Банком РВПС и РВП по погашенной ссудной задолженности и процентам, что позволило Банку соблюсти пруденциальные нормы деятельности». В силу п. 1.3 Указания Банка России № 4203-У, к признакам возможной связанности лиц с кредитной организацией среди прочего относится наличие операций (сделок), совершаемых кредитной организацией с лицом (лицами) не по рыночной стоимости, существенным образом влияющих на размер собственных средств (капитала) кредитной организации и значения обязательных нормативов. Указанные операции (сделки) признаются существенным образом влияющими на размер собственных средств (капитала) и значения обязательных нормативов кредитной организации, в случае если полученный кредитной организацией доход от
материального права, несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам дела. Считает, что совокупность фактических обстоятельств свидетельствует о незаконности оспариваемого предписания. В обосновании своих доводов заявитель ссылается на положения Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», нормы которого являются специальными по отношению к нормам Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, а также Приказа Банка России от 31.03.1997 № 02-139 «О введении в действие Инструкции «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальныхнорм деятельности». Отмечает, что имеющиеся в деле фотоматериалы не свидетельствуют о доказанности административным органом факта совершения Банком административного правонарушения, копии фотографий надлежащим доказательством совершения Банком вменяемого нарушения не являются. Также в кассационной жалобе заявитель указывает на отсутствие у Управления полномочий по привлечению Банка к административной ответственности за предоставление неполной информации, такими полномочиями, по мнению Банка, обладает исключительно Банк России. Кроме того, заявитель выражает несогласие с выводом судов, основанном на неверном толковании норм действующего законодательства, о
организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России и применяет предусмотренные названным Законом меры по отношению к нарушителям. Перечень мер воздействия и основания их применения установлены частью 1 статьи 74 Закона № 86-ФЗ. Согласно пункту 1 приложения 1 к Инструкции Банка России от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальныхнорм деятельности» предписание представляет собой документ, направляемый кредитной организации, в котором надзорный орган со ссылкой на конкретные положения федеральных законов, нормативных актов Банка России констатирует выявленные нарушения (недостатки) в деятельности кредитной организации, указывает срок для их устранения, а также конкретные принудительные меры воздействия, применяемые к кредитной организации. Из материалов дела следует, что основанием для выдачи оспариваемого предписания послужили выявленные Банком России нарушения АО «Кемсоцинбанк» требований пунктов 1.2, 3.1.1, 3.3, 3.9.2 Положения № 254: - при
основании того же акта проверки ГУ ЦБ РФ по Омской области от 27.10.2006 № АТ1-19- 1/449ДСП заявитель был привлечен к ответственности Предписанием Главного управления Центрального банка РФ по Омской области от 06.12.2006 № 8-1-3 ДСП/9751 в виде штрафа в размере 170142 руб. на основании ст.74 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Инструкции Банка России от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности». Платежным поручением от 12.12.2006 № 101 сумма штрафа была перечислена заявителем на соответствующий счет федерального бюджета. В соответствии со статьей 15.27 КоАП РФ неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в
Учитывая, что ООО «Сиб-трейд» не имеет лицензии Банка России на осуществление банковских операций, не зарегистрировано в качестве некредитной финансовой организации, наделенных правом осуществления профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, осуществление контроля и надзора за деятельностью Общества Банком России невозможно. Данное обстоятельство препятствует исполнению Банком России возложенных на него функций. К деятельности кредитных и некредитных финансовых организаций специальными законами, регулирующими их деятельность, нормативными актами Банка России предъявлен ряд требований, установлены ограничения (для кредитных организаций введены пруденциальные нормы деятельности, для микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов установлены финансовые нормативы, для ломбардов предусмотрена обязанность страховать в пользу заемщика или поклажедателя за свой счет риск утраты или повреждения вещи, принятой в залог или на хранение на сумму, равную сумме ее оценки и другие требования и ограничения). Кроме того, экономические субъекты, поднадзорные Банку России, обязаны представлять в Банк России отчетность в форматах и в порядке, установленном Банком России, на основании которой надзорным
что ООО «<данные изъяты> не имеет лицензии Банка России на осуществление банковских операций, не зарегистрировано в качестве некредитной финансовой организации, наделенных правом осуществления профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, осуществление контроля и надзора за деятельностью Общества Банком России невозможно. Данное обстоятельство препятствует исполнению Банком России возложенных на него функций. К деятельности кредитных и некредитных финансовых организаций специальными законами, регулирующими их деятельность, нормативными актами Банка России предъявлен ряд требований, установлены ограничения (для кредитных организаций введены пруденциальные нормы деятельности, для микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов установлены финансовые нормативы, для ломбардов предусмотрена обязанность страховать в пользу заемщика или поклажедателя за свой счет риск утраты или повреждения вещи, принятой в залог или на хранение на сумму, равную сумме ее оценки и другие требования и ограничения). Кроме того, экономические субъекты, поднадзорные Банку России, обязаны представлять в Банк России отчетность в форматах и в порядке, установленном Банком России, на основании которой надзорным
относится к субъектам, наделенным правом осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов и, соответственно, разрешения на осуществление такого вида деятельности не имеет. Данное обстоятельство препятствует исполнению Банком России возложенных на него функций, суд приходит к выводу, что исходя из указанных нормативных положений осуществление контроля и надзора задеятельностьюОбщества Банком России при таких обстоятельствах невозможно. Кдеятельностикредитныхи некредитных финансовых организаций специальными законами, регулирующими ихдеятельность, нормативными актами Банка России предъявлен ряд требований, установлены ограничения (для кредитных организацией введены пруденциальные нормы в банковском праве, устанавливаемые законом и Банком России, для обеспечения надежности, ликвидности и платежеспособности, управления банковскими рисками, защита интересов вкладчиков и акционеров, для микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов установлены финансовые нормативы, для ломбардов предусмотрена обязанность страховать в пользу заемщика или поклажедателя за свой счет риск утраты или повреждения вещи, принятой в залог или на хранение на сумму, равную сумме ее оценки и другие требования и ограничения). Кроме того, экономические субъекты,
принадлежащих истцу. Контроль над деятельностью кредитных организаций, осуществляется Банком России и является одной из форм реализации публичного интереса в создании стабильных условий для гражданского оборота, укрепления доверия населения к банковской системе в РФ в целом, в ее открытости, укрепления доверия курса Правительства РФ. Территориальное подразделение ЦБ России в пределах своей компетенции контролирует деятельность кредитных организаций, извещает Центральный Банк России о необходимости проведения проверок в ОАО ИАБ«Диг-Банк» на величину и достаточности собственных средств, выполнение иных пруденциальных норм деятельности или обусловить возникновение оснований для применения к кредитной организации мер, предусмотренных ст.ст.38; 72-75 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации(Банке России)», статьями 19, 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности», ч.8 ст.34 ФЗ от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» и иными федеральными законами, а также нормативными актами Банка России, в том числе: - недостоверная информация о финансовом состоянии кредитной организации и имущественном положении кредитной организации вследствие нарушения установленное порядка
банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов Банка России и применяет предусмотренные настоящим Федеральным законом меры по отношению к нарушителям. Предписания, которые Банк России направляет кредитной организации в соответствии с Инструкцией Банка России от 31 марта 1997 г. N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности", - это документ, направляемый кредитной организации, в котором надзорный орган со ссылкой на конкретные положения федеральных законов, нормативных актов Банка России констатирует выявленные нарушения (недостатки) в деятельности кредитной организации, указывает срок для их устранения, а также конкретные принудительные меры воздействия, применяемые к кредитной организации. В силу п. 8 статьи 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 №402-ФЗ (на которую ссылается истец) при возникновении споров с руководителем в отношении ведения бухучета бухгалтер должен
