за ООО «СИРИУС», ООО «ЭНВИЖН», ООО «ВЕСТ ПЛЮС», ООО «МАРКРИПАИРС», ООО «ЮСТИНА» и ООО «КАРАТ» в установленном порядке была зарегистрирована контрольно-кассовая техника (ККТ) с местом осуществления расчетов по адресам, указанным в качестве нахождения единоличного исполнительного органа соответствующего контрагента. Обработку и передачу данных в ФНС в связи с получением рассматриваемыми поставщиками наличных денежных средств осуществляло ООО «ПЕТЕР-СЕРВИС Спецтехнологии» (OFD.ru) - оператор фискальных данных, получивший разрешение Федеральной налоговой службы на обработку фискальных данных и включенный в реестр ОФД в октябре 2016 года, а в 2018 году присоединенный ФНС России к сети операторов электронного документооборота. Судом также учитывается, что в соответствии с положениями статьи 1.1 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (в редакции, действовавшей в период рассматриваемых правоотношений, далее также Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ) кассовый чек - первичный учетный документ, сформированный в электронной форме и (или) отпечатанный с применением контрольно-кассовой техники
средств в размере 210 668, 68 руб. и отсутствие данной сумме в кассе Общества. Вместе с тем, в материалы дела самого акта приема-передачи кассы и содержащихся в ней наличных денежных средств в материалы дела не представлено. Как верно установил суд первой инстанции, ввиду прекращения трудового договора между истцом и ответчиком 10.09.2018 последним прекращена какая-либо трудовая деятельность в организации. Однако как следует из представленной Истцом выписки по счету № 40702810001300015430, выданной АО «Альфа-Банк», выписке из реестра ОФД в период времени с 10.09.2018 года по 02.10.2018 года ООО «ВИЛГУД ЦЕНТР» осуществлялась предпринимательская деятельность, производилось зачисление и списание денежных средств со счета. Из представленных в суд документов прием и обеспечение сохранности денежных средств как в период трудовых отношений между ООО «ВИЛГУД ЦЕНТР» и ФИО1, так и в период времени с 10.09.2018 года по 02.10.2018 осуществлялся сотрудниками, выполнявшими обязанности кассиров (колонка 13 выписки из реестра ОФД). С учетом изложенного не имеется оснований утверждать, что
Истец ссылается на дату фактической передачи кассы действующему директору, которой, по его мнению, является 02.10.2018 года, однако в материалы дела самого акта приема-передачи кассы и содержащихся в ней наличных денежных средств в материалы дела не представлено. Как следует из материалов дела, ввиду прекращения трудового договора между истцом и ответчиком 10.09.2018 года последним прекращена какая-либо трудовая деятельность в организации. Однако как следует из представленной Истцом выписки по счету № 40702810001300015430, выданной АО «Альфа-Банк», выписке из реестра ОФД в период времени с 10.09.2018 года по 02.10.2018 года ООО «ВИЛГУД ЦЕНТР» осуществлялась предпринимательская деятельность, производилось зачисление и списание денежных средств со счета. Из представленных в суд документов прием и обеспечение сохранности денежных средств как в период трудовых отношений между ООО «ВИЛГУД ЦЕНТР» и ФИО1, так и в период времени с 10.09.2018 года по 02.10.2018 года осуществлялся сотрудниками, выполнявшими обязанности кассиров (колонка 13 выписки из реестра ОФД), что вызывает определенные сомнения возникновения недостающей суммы
судебным актом суда общей юрисдикции, в силу части 3 статьи 69 АПК РФ материально-правовые основания возникновения обязательства не подлежат пересмотру в рамках проверки обоснованности требования кредитора в деле о банкротстве. Доказательств отмены определения Ливенского районного суда Орловской области от 05.05.2022 по делу № 2-1-763/2022 в материалы дела не представлено. В обоснование своих требований заявителем так же представлены копии деклараций, патента, НДФЛ за 2020, 2021 год, копия книги доходов за 2021 год, копия вписки из реестров ОФД за спорный период с 01.10.2021 по 24.12.2021г., кассовые чеки, сведения о банковских счетах ИП ФИО1, выписка за 2021 по счету 40802810247000012796, выписка за 2021 по счету 40802810647000017964, выписка АО РСХБ по счету 40802810110030000269 с 01.10.2021 по 31.10.2021; выписка АО РСХБ по счету 40802810110030000269 с 01.11.2021 по 30.11.2021; выписка АО РСХБ по счету 40802810110030000269 с 01.12.2021 по 24.12.2021; копия справки ГИБДД от 05.12.2023г., копия выписки из ЕГРН от 05.12.2023г. С учетом пояснений кредитора и представленных
заказ-наряд на проведение ремонтных работ транспортного средства ИП ФИО1, приобретены необходимые запасные части на автомобиль, ремонт автомобиля производился до . ФИО5 оплатила в рамках указанного договора купли-продажи автомобиля , что подтверждается кассовым чеком от , оригинал которого обозревался судом в судебном заседании . Оригинальность кассового чека и его принадлежность ООО «ЮТК» подтверждается сведениями платформы OFD.ru (ООО «ПЕТЕР-СЕРВИС Спецтехнологии»), являющегося оператором фискальных данных, получившего разрешение Федеральной налоговой службы на обработку фискальных данных и включенный в реестр ОФД на основании Приказа ФНС России от № в соответствии со статьей 44 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа» (в редакции Федерального закона от 03 июля 2016 года № 290-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» и отдельные законодательные акты Российской Федерации»).
№ 2 по Рязанской области ; - протоколом осмотра принадлежащих юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю помещений, территорий и находящихся там вещей и документов от 13.05.2019 года; - договором № от 01.01.2019 года аренды нежилого помещения, заключенным между ФИО12 И.П. (арендодателем) и ИП ФИО13 (арендатором) относительно нежилого помещения общей площадью 116,6кв.м, находящегося по адресу: <...> ; - выпиской из Единого государственного реестра недвижимости от 13.05.2019 года о собственнике нежилого помещения, находящегося по адресу: <...>; - реестром ОФД «Такском» фискальных данных с указанием ежедневной выручки, переданных контрольно-кассовой техникой с заводским №, принадлежащей ООО «Ф.О.Н.», за период с 20.03.2019 года по 09.04.2019 года; - выпиской по контрольно-кассовой технике по адресу: <...> - протоколом №.2.15-09/346 от 07.06.2019 года об административном правонарушении, предусмотренном ч. 4 ст. 14.1.1 КоАП РФ, в отношении ООО «Ф.О.Н.», составленным заместителем начальника отдела оперативного контроля Межрайонной инспекции ФНС России № 2 по Рязанской области ФИО2.; Имеющиеся в материалах дела протоколы опроса
площадью 43,4 кв.м, 2 этаж – для размещения склада; с приложением поэтажного плана 1, 2 этажа, акта приема-передачи от ДД.ММ.ГГГГ; - соглашением о расторжении договора аренды нежилого помещения №-инт-суб от ДД.ММ.ГГГГ с приложением акта приема-передачи (возврата) помещения от ДД.ММ.ГГГГ; - выпиской из ЕГРП от ДД.ММ.ГГГГ о собственнике нежилого помещения, находящегося по адресу: 390039 <адрес>, ФИО8 - протоколом опроса ФИО5. от ДД.ММ.ГГГГ; - протоколом опроса ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ; - протоколом опроса ФИО3. от ДД.ММ.ГГГГ; - реестром ОФД «<данные изъяты>» фискальных данных с указанием ежедневной выручки, переданных контрольно-кассовой техникой с заводским №, принадлежащей ООО «<данные изъяты> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; - выпиской по контрольно-кассовой технике по адресу: Рязань, <адрес> «б»; - актом проверки ООО «<данные изъяты> № от ДД.ММ.ГГГГ, - протоколом № от ДД.ММ.ГГГГ об административном правонарушении, предусмотренном ч.4 ст. 14.1.1 КоАП РФ, в отношении ООО «<данные изъяты>.», составленным начальником отдела оперативного контроля Межрайонной инспекции ФНС России № по <адрес>
по закону от 6 мая 2006 г., это право никем не оспорено. ФИО3 на основании договора купли-продажи от 15 апреля 2002 г. № 150 значится собственником только 1/2 доли указанного жилого дома (л.д. 76). Вместе с тем, согласно выписке из Единого государственного реестра недвижимости ФИО3 является собственником всего жилого дома по указанному адресу, однако правоустанавливающего документа о приобретение этого права она не представила, к тому же инициирует судебные споры, результат рассмотрения которых свидетельствует о том, что ей фактически и юридически принадлежит только 1/2 доли жилого дома. К тому же суд апелляционной инстанции оставил без внимания и оценки факты, изложенные в постановлении об отказе в возбуждении уголовного дела ОФД Кизлярского межрайонного СО СУ СК РФ по Республике Дагестан от 21 января 2020 г., принятом по факту недостоверности сведений Единого государственного реестра недвижимости от 29 сентября 2018 г., в котором отражено, что указанные сведения были внесены в выписку сотрудниками службы ошибочно без
