Служебная записка о проведении проверки - гражданское законодательство и судебные прецеденты

соглашения о ведении счетов между Минфином России и Внешэкономбанком, Внешторгбанком, Банком России 5 л. (1) - - (1) После истечения срока действия договора, соглашения 316 Акты сверки внутренних расчетов с главными распорядителями средств федерального бюджета по средствам займа МФО и кредитов правительств иностранных государств, долговых обязательств субъектов Российской Федерации, по межбюджетным трансфертам 5 л. - - 317 Служебные записки на выдачу доверенностей 5 л. ЭПК 5 л. ЭПК 5 л. 318 Лицевые счета получателей пенсий и государственных пособий 5 л. (1) 5 л. (1) 5 л. (1) (1) При условии проведения проверки (ревизии) 319 Лицевые счета для единовременных пособий 5 л. (1) 5 л. (1) 5 л. (1) (1) При условии проведения проверки (ревизии) 320 Уведомления по межбюджетным трансфертам 5 л. ЭПК - - 321 Документы (карта учета, правоустанавливающие документы, решения, акты) по ведению реестра государственного, муниципального имущества Пост. - - 322 Акты о передаче прав на недвижимое имущество

г. 1 г. 1 г. 1248 Спецификации на отгрузку и отправку продукции, материалов (сырья), оборудования 5 л. (1) 5 л. (1) 5 л. (1) 5 л. (1) (1) Импортного оборудования - до окончания эксплуатации 1249 Гарантийные талоны на продукцию, технику, оборудование 1 г. (1) 1 г. (1) 1 г. (1) 1 г. (1) (1) После истечения срока гарантии 1250 Документы (договоры, переписка, служебные записки и др.) по реализации высвобождаемого движимого имущества 5 л. (1) 5 л. (1) 5 л. (1) 5 л. (1) (1) При условии проведения проверки (ревизии) 1251 Переписка по вопросам моделирования и разработки предметов форменной и специальной одежды, обуви, снаряжения, иных комплектующих предметов, средств защиты, знаков различия должностных лиц таможенных органов 3 г. 3 г. 3 г. 3 г. 1252 Переписка с организациями и таможенными органами по вопросам вещевого и продовольственного обеспечения, обеспечения печатной продукцией 3 г. 3 г. 3 г. 3 г. 1253 Документы (копии контрактов,

ООО «РАММА» было направлено требование о предоставлении документов №11-40/3931/333 от 19.04.2010г. для подтверждения правильности исчисления налоговых вычетов. 22.04.2010г. требование о предоставлении документов было отправлено почтой заказным письмом с уведомлением ООО «РАММА» по юридическому и фактическому адресам - 443099, <...>. 22.04.2010г. руководителю ООО «РАММА» ФИО2 было отправлено требование о предоставлении документов для подтверждения правильности исчисления налоговых вычетов почтой заказным письмом с уведомлением по домашнему адресу (443041, <...>). В отдел оперативного контроля 02.06.2010г. направлена служебная записка о проведении проверки для подтверждения факта нахождения по адресу ООО «РАММА». Согласно проведенного 11.06.2010г. осмотра помещения расположенного по адресу 443099, <...> установлено, что по данному адресу находится четырех этажное здание. На 3 этаже расположены офисные помещения, на 4 этаже - жилые квартиры. В офисе № 305 на 3 этаже находится организация ООО «РАММА» ИНН <***>. В отдел оперативного контроля 02.07.2010г. повторно направлена служебная записка для подтверждения факта присутствия сотрудников ООО «РАММА» по вышеуказанному адресу с

отзыве. Как следует из материалов дела, ООО «Добывающая компания» 16.10.2014 года было предоставлено право пользования месторождением песков строительных Крутовское в Петровском районе Тамбовской области. По результатам анализа выполнения лицензионных условий Управлением было установлено, что ООО «Добывающая компания» в нарушение п. 2.5 лицензионных условий на добычу песков строительных на месторождении Крутовское не представило сведения о состоянии запасов по форме 5-ГР, 70-ТП, 2-ЛС за 2020 год. По данному факту отделом недропользования управления 14.05.2021 направлена служебная записка о проведении проверки . 18.05.2021 главным специалистом экспертом государственного контроля было вынесено уведомление о времени и месте составления протокола об административном правонарушении №39 от 18.05.2021 и направлено в адрес ООО «Добывающая компания» заказным почтовым отправлением 20.05.2021г. Указанное уведомление ООО «Добывающая компания» получено не было в связи с отсутствием по юридическому адресу. 29.06.2021 года в отношении ООО «Добывающая компания» составлен протокол об административном правонарушении №259 от 29.06.2021 года в отсутствии представителя общества. Также 29.06.2021 года вынесено

в арбитражный суд с заявлением о привлечении арбитражного управляющего ФИО1 к административной ответственности. Исследовав обстоятельства дела, суд первой инстанции установил в действиях конкурсного управляющего признаки административного правонарушения, предусмотренного ч.3 ст. 14.13 КоАП РФ. Суд апелляционной инстанции считает такой вывод обоснованным, соответствующим материалам дела и представленным доказательствам. Возбуждение дела об административном правонарушении произведено на основании п.1 ч.1 ст.28.1 КоАП РФ ввиду непосредственного обнаружения правонарушения должностными лицами Управления при проверке обращения налогового органа (подтверждается служебной запиской о проведении проверки от 14.10.2009 и направленными в адрес арбитражного управляющего уведомлениями о проведении проверки от 02.10.2009 и от 25.10.2009). В этой связи подлежит отклонению как противоречащий материалам дела довод арбитражного управляющего о возбуждении дела об административном правонарушении на основании обращения налогового органа, являющегося ненадлежащим поводом для возбуждения административного дела. Частью 3 статьи 14.13 КоАП РФ установлено, что неисполнение арбитражным управляющим или руководителем временной администрации кредитной организации обязанностей, установленных законодательством о несостоятельности (банкротстве), если такое

на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения, решение о государственной регистрации, расписка в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица, лист записи Единого государственного реестра юридических лиц, извещение о наименовании получателя платежа, выписка из единого из Единого реестра государственного реестра юридических лиц, Устав, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании; решение учредителя об учреждении ООО «Оригами», протокол осмотра территории и помещений, договор аренды жилого помещения под офис, служебная записка о проведении проверки фактического нахождения адреса собственника (том 3 л.д. 43-45) - заключение эксперта №, 1681/1-1 от ДД.ММ.ГГГГ, в котором эксперт сделал вывод о том, что подписи от имени ФИО2 расположенные в заявлении о государственной регистрации лица при создании, решении учредителя об учреждении ООО "Оригами" выполнены самим ФИО2 Подписи от имени ФИО2 расположенные в электрофотографической копии договора аренды жилого помещения, в протоколе № осмотра территорий от ДД.ММ.ГГГГ, чеках, карточке с образцами подписей и печати, заявлении

законности использования гражданкой Галдан ФИО13 товарных знаков «Адидас». С целью проведения указанной проверки ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение о назначении таможенной экспертизы, которым назначено проведение первичной идентификационной таможенной экспертизы объектов интеллектуальной собственности, по акту отбора проб и образцов от ДД.ММ.ГГГГ № отобраны образцы вышеуказанных товаров, маркированных обозначениями, сходными с товарными знаками «адидас», для проведения назначенной экспертизы, ДД.ММ.ГГГГ в адрес отдела товарной номенклатуры, происхождения товаров и торговых ограничений (далее ОТНПТ и ТО) Бурятской таможни направлена служебная записка №№ «О проведении проверки товарных знаков» в установления правообладателя товарного знака, получения подтверждающих документов о полномочиях данного лица по защите товарного знака, получения заявления о привлечении гражданки <данные изъяты> Галдан ФИО15 к предусмотренной законодательством ответственности, получения информации о размере причиненного правообладателю ущерба. В ходе проверки на таможенный пост <данные изъяты> <данные изъяты> поступило заявление ООО «Bласта Консалтинг» от ДД.ММ.ГГГГ за №2837, в котором содержится просьба привлечь гражданку ФИО16 Галдан ФИО17 к установленной законом ответственности за незаконное

по установленной форме товаров, подлежащих таможенному декларированию, государственным таможенным инспектором отдела специальных таможенных процедур таможенного поста <данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ было возбуждено дело об административном правонарушении № по ч.1 ст.16.2 КоАП России. В ходе таможенного контроля установлено, что товарный знак «adidas» является охраняемым объектом интеллектуальной собственности компании «adidas», внесенным в таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности ФТС России, в связи с чем, в отдел товарной номенклатуры происхождения товаров и торговых ограничений Бурятской таможни направлена служебная записка о проведении проверки и сборе документов относительно товарного знака «adidas». Товар: майка мужская в количестве 1 шт., новая, из трикотажного материала с маркировкой в виде трех наклонных полос и надписью «adidas» отобран по акту отбора проб и образцов № от ДД.ММ.ГГГГ для производства первичной идентификационной таможенной экспертизы объектов интеллектуальной собственности. В ходе проведенной в рамках таможенного контроля проверки установлено, что ООО «Власта-Консалтинг» представляет интересы компаний «адидас АГ» по защите исключительных прав на товарные знаки «адидас»