купли-продажи и т.д.), товаротранспортные накладные, транспортные накладные, путевые листы, иные документы, подтверждающие исчисление и уплату налогов; при отсутствии какого-либо документы – представить письменные пояснения с указанием причины отсутствия (т.13 л.д.101). 26.10.2016 заявителю вручено требование № 2 от 26.10.2016, в котором обществу предлагалось представить документы о составе дебиторской и кредиторской задолженности, копии документов, подтверждающих наиболее крупные суммы задолженности (договор, счет-фактуру, акты сверок, платежные документы и т.п.) или факт отсутствия подтверждающих документов и др. (т.14 л.д.118-119). 03.11.2016 обществом представлен диск, при анализе которого налоговым органом установлено нахождение на нем копий товарных чеков, счетов-фактур, договоров, товарно-транспортных накладных, относящихся к 2015 г. (т.13 л.д.87,103, т.14 л.д.120). Вместе с тем, такие запрашиваемые документы как книги учета доходов и расходов организации, применяющей УСН , приказы о приеме на работу, положения об оплате труда, ведомости начисления и удержания заработной платы, кассовые, банковские документы, анализы карточки счета и оборотно-сальдовые ведомости по счетам 68.1, 70 и 91, счета-фактуры и
отзыве на исковое заявление указал, что ООО «Тепромес» с учетом вступившего в законную силу решения Арбитражного суда Томской области от 15.06.2012 по делу № А67-3026/2012 признает обоснованными исковые требования в части представления следующих документов: протокол общего собрания от 27.12.2012, так как иных собраний с 2012 г. ответчиком не проводилось; движение по расчетному счету за период с 15.09.2012 по 1-е полугодие 2013 г. с расшифровкой платежей за этот период; анализ счета 50 «Касса» за период с 15.09.2012 по 1-е полугодие 2013 г., заверенные копии первичных документов по счету 50 за период с 15.09.2012 по 1-е полугодие 2013 г.; товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты о приемке выполненных работ, акты о приемке товаров за период с 15.09.2012 по 1-е полугодие 2013 г.; декларация по УСН за 2012 г.; книгу доходов и расходов за 2012 г.; исчерпывающий перечень всех заключенных договоров и их заверенные копии за период с 15.09.2012 по 1-е полугодие 2013 г.;
рукописные тексты «Гендир ФИО4» выполнены самим ФИО4 (том 1, л.д. 163-179). Из заключения эксперта Федерального бюджетного учреждения Северо-Кавказский региональный центр судебной экспертизы № ФИО7 следует, что подписи от имени ФИО4, расположенные в строке «Генеральный директор» на 2-м листе договора поставки №, в левых нижних углах 1-го, 2-го и 3-го листов и в графе «Цедент» на 4-м листе договора уступки прав требования №, рукописные записи «Гендир ФИО4 в товарной накладной № от 20 апреля 2018 года от имени ФИО4 выполнены одним лицом, но не ФИО4 Подтвердить подлинность печати ООО «УСН » в указанных документах не представилось возможным (том 2, л.д. 2-18). Из заключения экспертов Федерального бюджетного учреждения Российский федеральный центр судебной экспертизы при Министерстве юстиции Российской Федерации № ФИО8 и ФИО9 следует, что подписи от имени ФИО4, расположенные в в товарной накладной № от 20 апреля 2018 года, в договоре уступки прав требования № от 30 апреля 2018 года в
за 2019 год. Решением Индустриального районного суда г. Барнаула от 02 февраля 2021 года (с учетом определения суда об исправлении описки от 05.03.2021) исковые требования ФИО7 удовлетворены частично, постановлено: Обязать ФИО4 передать ФИО7 для ознакомления следующее документы за 2019 год: протоколы общих собраний собственников и членов ТСЖ, протоколы правления за период 2017 - 2019 годы, приказы о назначении, снятии руководителей отделов, чья работа связана с подготовкой отчетности, и руководителей высшего звена, договор с руководителем, производственные приказы, договоры о материальной ответственности за период 2019 год, договор подряда №4 от 27.02.2015 на замену мусорных дверей – 9 листов, Первичные документы оказания услуг, выполненных работ (счета-фактуры, товарные накладные, акты выполненных работ (оказанных услуг) - 2019 год, Бухгалтерская отчетность за 2019 год, Декларации (расчеты) по уплаченным налогам и взносам (УСН , 2НДФЛ, ФСС) за 2019 год. Обязать ФИО6 передать ФИО7 для ознакомления следующее документы за 2017 год, 2018 год, первый квартал 2019 года включительно:
финансово - хозяйственной деятельности по оказанию услуг по перевозке грузов. В ответ на требования о представлении документов (информации) ФИО1 сопроводительным письмом (...) от 03.07.2017 предоставлены акты и договора об оказании транспортных услуг от 01.01.2016 заключенные с индивидуальными предпринимателями: Г.Г.М., Д.Д.Ю.. Н.А.М., П.А.Н., С.В.И., С.Н.П., Т.Н.О., Ф.А.В., Я.В.Ф., с приложением копий паспортов и свидетельств на право собственности автотранспортных средств, принадлежащим этим налогоплательщикам. Доверенности, поручения на погрузку (отгрузку), договора, заключенные на аренду автотранспортных средств, платежные документы, подтверждающие оплату за аренду грузовых автомобилей и выдачу заработной платы водителям, трудовые (гражданско¬правовые) договора не представлены. Также индивидуальным предпринимателем не представлены документы в отношении контрагентов ООО "ДЖЕЙЛАН". При проведении анализа документов, представленных в ходе налоговой проверки контрагентами (...) а также ФИО1, в том числе товарно-транспортных накладных выявлено, что налогоплательщиком ФИО1 в 2016. Инспекция на основании представленной уточненной (корректирующей) налоговая декларация по УСН за 2016 гол согласно п.3 ст. 88 Кодекса через уполномоченного представителя - Ж.О.Г.
уступки права требования № 1904. Представителем ответчика ООО фирма «Денеб» был представлен письменный отзыв на исковое заявление, в котором заявленные требования не признал, просил в иске отказать, в том числе и по тому основанию, что обязательства ООО фирма «Денеб» по поставке товара были исполнены перед первоначальным кредитором ООО «УСН» в полном объеме до заключения договора уступки права требования от 30.04.2018 г. № 1904 в подтверждение чего представлена, указанная выше товарная накладная от 20.04.2018 года № 105 с подписью ФИО8 о получении товара грузополучателем и печатью юридического лица - общества с ограниченной ответственностью «УСН ». В связи с данным утверждением по ходатайству стороны истца ФИО2 по делу была назначена и проведена почерковедческая экспертиза для выяснения следующих вопросов: - кем, ФИО1 или другим лицом, выполнена подпись и текст: «Гендир ФИО1», в товарной накладной № 105 от 20.04.2018 года; в договоре уступки прав требования от 30.04.2018 г. № 1904; в договоре поставки от
