Статья 8.4. Операции, совершение которых по отдельному счету не допускается По отдельному счету не допускается совершение следующих операций: 1) предоставление ссуд, займов, кредитов; 2) возврат сумм займов, кредитов и процентов по ним, за исключением возврата сумм кредитов, перечисленных уполномоченным банком исполнителю на отдельный счет в том же уполномоченном банке для исполнения контрактов в рамках сопровождаемой сделки, при отсутствии (недостаточности) авансирования по контрактам; 3) выдачаденежныхсредствфизическимлицам , за исключением оплаты труда, при условии одновременной уплаты соответствующих налогов и страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования; 4) операции, связанные с формированием уставного (складочного) капитала других юридических лиц; 5) операции, связанные с осуществлением благотворительной деятельности и внесением пожертвований; 6) приобретение иностранной валюты; 7) покупка ценных бумаг (в том числе векселей); 8) приобретение у кредитных организаций драгоценных металлов, драгоценных камней и
расчетной небанковской кредитной организации должно являться положение, регламентирующее порядок проведения расчетов)" заменить словами "(при создании расчетной небанковской кредитной организации, планирующей осуществление расчетов с применением клиринга, приложением к бизнес-плану должно являться положение, регламентирующее порядок проведения расчетов)". 1.2. Пункт 3.2 дополнить подпунктом 3.2.5 следующего содержания: "3.2.5. Документы, предусмотренные подпунктом 3.1.9 пункта 3.1 настоящей Инструкции, представляются только если в ходатайстве о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций указаны операции по инкассации денежныхсредств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц .". 1.3. Абзац первый пункта 6.7 после слов "замечаний по представленным документам" дополнить словами "(за исключением случая, предусмотренного пунктом 6.9 настоящей Инструкции)". 1.4. Пункт 6.9 после слов "отсутствии замечаний" дополнить словами ", а также при наличии замечаний, являющихся основанием для отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций в соответствии со статьей 16 Федерального закона "О банках и
терминала; Идентификатор физического лица, осуществившего платеж; Реквизиты договора об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц между оператором по приему платежей и платежным субагентом либо банковским платежным агентом и кредитной организацией, с которой у банковского платежного агента заключен договор; Идентификационный номер налогоплательщика - оператора по приему платежей; Обслуживающий банк оператора по приему платежей; Номер лицензии ЦБ обслуживающего банка и дата выдачи; БИК обслуживающего банка; Способ подачи претензий Программируемое окончание чека. Comepay FR-3-CBM1000K Для использования в составе платежного терминала: Реквизиты, печатаемые на кассовом чеке при приеме денежныхсредств от физическихлиц с использованием ККТ в составе платежного терминала (установлены Федеральным законом от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами"): Программируемое наименование объекта (до 4-х строк); Наименование документа - кассовый чек; Наименование контрольно-кассовой техники и ее заводской номер; Регистрационный номер контрольно-кассовой техники, идентификационный номер налогоплательщика - платежного субагента, платежного агента (банковского платежного агента),
кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности. Кроме этого, судами не дана оценка доводу истца о нарушении Положения Центрального Банка Российской Федерации от 12.10.2011 №373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации», которым не предусмотрена выдача денежных средств физическому лицу , действовавшему в интересах юридического лица во исполнение заключенных между юридическими лицами договоров займа. В дополнении к кассационной жалобе ООО «ТПК «Паритет» указывает, что решение от 28.06.2016 по делу №А04-8267/2015 было отменено по вновь открывшимся обстоятельствам решением суда от 16.06.2017, в связи с чем у суда апелляционной инстанции не имелось оснований для применения части 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ). Представитель ООО «СПК-28» в судебном заседании
в случаях, когда форма первичного учетного документа, на основании которого осуществляется бухгалтерская запись, не содержит реквизитов (полей) для указания счетов, по дебету и кредиту которых совершаются бухгалтерские записи, при этом не допускается использование мемориального ордера в качестве расчетного документа. Сам по себе мемориальный ордер не является платежным (расчетным) документом, а также не относится к первичным учетным документам, он используется только для проведения бухгалтерских проводок в кредитной организации и не может подтверждать, например, выдачу денежных средств физическому лицу . Таким образом, представленные заявителем в подтверждение обоснованности заявленных требований мемориальные ордера (л.д. 76-78, том 1) не могут служить доказательствами перечисления денежных средств на оплату налогов за Предпринимателя. Истцом не представлена выписка банка, подтверждающая перевод денежных средств со счета банка мемориальными ордерами. Принимая во внимание, что истцом документально не подтверждено ошибочное повторное перечисление денежных средств на общую сумму 12 560 руб. 43 коп. за счет Банка, а не за счет средств ответчика
государственной регистрации права собственности на объект незавершенного строительства, расположенный по адресу: Самарская область, Волжский район, в юго-восточной части п.г.т. Петра Дубрава. Однако документы регистрирующим органом были возвращены без рассмотрения по существу с указанием на непредставление конкурсным управляющим надлежащего подтверждения оплаты государственной пошлины (уплата государственной пошлины произведена физическим лицом ? конкурсным управляющим ФИО1, а не ООО «Труд-1»), непредставление доказательств принадлежности уплаченных денежных средств обществу, обратившему за совершением юридически значимого действия, непредставление документов, подтверждающих выдачу денежных средств физическому лицу , о чем свидетельствует уведомление от 26.08.2016. Считая, что возврат документов по указанному основанию Управлением Росреестра по Самарской области произведен незаконно, конкурсным управляющим ФИО1 не обжалованы действия Управления Росреестра по Самарской области в суд, а был избран иной способ защиты нарушенных прав путем подачи заявления в арбитражный суд о признании права собственности на спорный объект незавершенного строительства за должником. В обоснование заявленного требования конкурсным управляющим указано на необходимость оформления права должника на
в Российской Федерации». Согласно указанному нормативному акту все организации при расчетах с физическими лицами обязаны применять контрольно-кассовую технику. Для целей Закона № 54-ФЗ данная обязанность реализуется посредством онлайн-касс, суть работы которых заключается в передаче в реальном времени данных обо всех произведенных расчетах в налоговый орган (через оператора фискальных данных). Соответственно, документом, подтверждающим расчеты с физическим лицом, является кассовый чек онлайн-кассы. К каждому приемо-сдаточному акту приложен такой чек, который подтверждает каждую операцию по выдаче денежных средств физическим лицам за принятый металлический лом. Каких-либо иных документов в подтверждение расчетов с физическими лицами, действующее законодательство не предусматривает. С учетом изложенного суды пришли к выводу о том, что указанные документы подтверждают факт осуществления расчета и содержит сведения о нем. Относительно довода истца о несоответствии паспортных данных физических лиц, осуществлении их фотосъемки – судами указано следющее. Исходя из принципов добросовестности и осмотрительности, ответчиком была организована следующая процедура приема металлического лома: определение веса лома, фотографирование
ответчика подлежит взысканию неустойка. В судебное заседание представитель ООО «Кострома-Монолит» не явился, ранее представил ходатайство о рассмотрении дела в свое отсутствие. Ответчик ФИО1, в судебном заседании возражал против удовлетворения исковых требований, поддержал доводы, изложеные в возражениях, дополнительно пояснил, что «Кострома- Монолит» каких-либо доказательств не представила. Договор заключен между юридическим лицом и физическим лицом, согласно п.2 Договора подряда предоплата производится наличными в руки заказчика, т.е. ООО «Кострома- Монолит». Согласно правилам ведения кассовых операций выдача денежных средств физическому лицу производится по ордеру, таких доказательств не представлено. Представитель третьего лица УФМС России по Ярославской области в судебное заседание не явился, извещен надлежаще о времени и месте рассмотрения дела. Выслушав ответчика, исследовав письменные материалы дела, суд приходит к выводу, о том, что исковые требования не подлежат удовлетворению. В соответствии с положениями статей 309, 310 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а
которым в силу п. 1.50 Общих условий понимается счет Клиента, открытый в банке: текущий счет (в том числе с использованием банковской карты), счет срочного вклада (депозита). Счет используется для проведения наличных безналичных расчетов и не может использоваться для осуществления предпринимательской деятельности. С учетом объяснений представителей сторон по делу и буквального толкования в порядке ст. 431 ГК РФ содержания договоров, заключенных по заявлению ФИО2 от 21.10.2008 года, суд пришел к верному выводу, что выдача денежных средств физическому лицу - заемщику ФИО2 по кредитному договору на потребительские цели была обусловлена обязанностью данного заемщика заключить договор текущего счета у ответчика, а также ежемесячно оплачивать банку комиссию за обслуживание кредита. При этом, кредитный договор не содержит никаких указаний на перечень операций, за выполнение которых установлено комиссионное вознаграждение за обслуживание кредита. Данные условия предоставления кредита физическому лицу, внесенные в кредитный договор и договор текущего счета, заключенные сторонами по делу на основании заявления истца от
