г. Москва17 февраля 2020 г. Судья Верховного Суда Российской Федерации Золотова Е.Н., изучив кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Аудитавиатраст» (Москва, заявитель) на решение Арбитражного суда города Москвы от 26.09.2018, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 28.08.2019, постановление Арбитражного суда Московского округа от 02.12.2019 по делу № А40-71937/2018 Арбитражного суда города Москвы по иску общества с ограниченной ответственностью «Аудитавиатраст» (далее – истец, общество «Аудитавиатраст») к компании «Зунд Венчурс ЛТД.» (Zund Ventures LTD) ( Британские Виргинские Острова , далее – компания Зунд Венчурс), обществу с ограниченной ответственностью «Кронос» (Москва, далее – общество «Кронос») (далее – ответчики), при участии в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, общества с ограниченной ответственностью «Холдинговая компания «Метрополь» (Москва, далее – общество «ХК «Метрополь»), Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг), гражданина ФИО1 (Республика Бурятия), компании «VC VITRINAS LIMITED» (Британские Виргинские острова), общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная финансовая компания «МЕТРОПОЛЬ» (Москва),
далее – общество «СИГМА-ИНВЕСТ»), закрытому акционерному обществу «Завод «КировЭнергоМаш» (Санкт-Петербург, далее – общество «Завод «КировЭнергоМаш»), закрытому акционерному обществу «Завод «Универсалмаш» (Санкт-Петербург, далее – общество «Завод «Универсалмаш»), закрытому акционерному обществу «Кировтелеком» (Санкт-Петербург, далее – общество «Кировтелеком»), закрытому акционерному обществу «КировТЭК» (Санкт-Петербург, далее – общество «КировТЭК»), гражданину ФИО3 (Санкт-Петербург, далее – ФИО3), KZ OVERSEAS PROJECTS DEVELOPMENT LIMITED (Республика Кипр), TIWALA LIMITED (Белиз), TRELOR LIMITED (Британские Виргинские Островава), Bordeir & Cie (Швейцария), ARVA HOLDINGS LIMITED ( Британские Виргинские Острова ), FRAXINIUS HOLDINGS LIMITED (Республика Кипр), Somerville Business S.A. (Республика Панама), LINTERIS VENTURES LTD (Британские Виргинские Острова), DEBRASKA CAPITAL LIMITED (К-вы острова), PASURI VENTURES LIMITED (Сейшельские острова), Bank lombard odier & co Ltd (Швейцария) (далее – ответчики) о признании недействительными сделок и применении последствий их недействительности (с учетом изменения заявленных требований в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно
ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ № 304-ЭС20-22098 ОПРЕДЕЛЕНИЕ г. Москва 27 января 2021 г. Судья Верховного Суда Российской Федерации Золотова Е.Н., изучив кассационную жалобу гражданина ФИО1 (Москва, заявитель) на решение Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа-Югры от 04.02.2020, постановление от 01.06.2020 Восьмого арбитражного апелляционного суда и постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 28.09.2020 по делу № А75-12301/2018 Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа-Югры по исковому заявлению компании «Редклиф Холдингз Груп Лимитед» (Redcliffe Holdings Group Limited) ( Британские Виргинские острова ) (далее – истец, компания Редклиф) к компании «Лейдикрофт менеджмент лимитед» (Ladycroft Management Limited) (Британские Виргинские острова, далее – компания Лейдикрофт), компании «Мортон энтерпрайзиз груп ЛТД» (Moreton Enterprisses Group Limited) (Республика Кипр, далее – компания Мортон), акционерному обществу «Сибинвестнафта» (Ханты-Мансийский автономный округ – Югра, далее – общество «Сибинвестнафта») (далее – ответчики), при участии в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, акционерного общества «Ведение реестров компаний» (Свердловская область),
Директором указанной компании являлся ФИО10 ФИО11 органом указано, что факт ликвидации компании «ODCA LIMITED» (Великобритания) № 03550094 по адресу 107 Stirling Road, London № 22 5BN UK подтверждается сведениями открытой базы данных о регистрации субъектов права Великобритании www.companieshouse.gov.uk, согласно которому компания была зарегистрирована по адресу № 22, 5BN London, 107, Stirling Road. ФИО11 органом получен ответ от Управления Федеральной налоговой службы по Красноярскому краю о том, что в отношении компании «ODCA LIMITED» ( Британские Виргинские острова ) в базе данных компании «BUREAU VAN DIJK» сведений нет. ФИО11 органом проведен допрос ФИО5 (протокол допроса 3250 от 24.03.2016). ФИО5 пояснил, что компания создавалась им с целью покупки грузового судна, сделки не осуществлялись. Компании «ODCA LIMITED» закрыта в 2009-2010 ггодах по причине отсутствия деятельности по информации от торговой палаты Великобритании. О заключении сделок с ООО «Ясень» неизвестно. В ходе налоговой проверки проведена почерковедческая экспертиза в Негосударственном экспертном учреждении дополнительного образования «Экспертно-Аналитический центр»,
Neftserviceholding (Cyprus) Limited зарегистрирована на Кипре 25.09.2003. Директорами указанной иностранной организации в 2012 - 2014 годах являлись граждане Республики Кипр Charalambos Michaelides (с 08.02.2005 по настоящее время), Stella Raouna (с 08.02.2005 по настоящее время), Zoran Ratkovic (Кипр) (с 25.09.2003 по настоящее время). Компанией ПФИГ НСХ Кипр выдавались доверенности на Zoran Ratkovic, ФИО12, ФИО13. В период с 2012 по 2014 годы акционерами Компании ПФИГ НСХ Кипр являлись Компании PFIG Overseas Invest Holding Limited ( Британские Виргинские острова ) - 80 %; Interbeem Limited (Британские Виргинские острова) - 5 %; Sanburne Limited (Британские Виргинские острова) - 10 %; ФИО14 (генеральный директор общества «ПФП-группа») - 5 %. При анализе информации, содержащейся в общедоступных источниках (интернет страница: pfpgv2.wdepo.ru (общество «Пермская финансово-производственная группа»)) Инспекцией установлено, что ФИО14 (акционер PFIG Neftserviceholding (Cyprus) Limited) входит в совет директоров общества «ПФП-группа» и является его генеральным директором. Зоран Раткович (руководитель PFIG Neftserviceholding (Cyprus) Limited) является членом совета директоров
существа настоящего спора, не влечет последующего одобрения действий по регистрации товарного знака на имя последней, поскольку данное заявление не подтверждено непосредственно ФИО4 Текст заявления не содержит каких-либо сведений, подтверждающих, что имеющаяся в нем информация может быть приравнена к показаниям, данным под присягой. В обоснование поданной кассационной жалобы Suzuki Motor Corporation указала, что, вопреки требованиям статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в целях применения статьи 183 ГК РФ компания Dunham Investment Inc. ( Британские Виргинские Острова ) не представила надлежащие доказательства, подтверждающие, что она и компания Dunham Investment Inc. (Япония) являются одним и тем же юридическим лицом. Кроме того, Suzuki Motor Corporation указала, что суд первой инстанции не применил положения статьи 1478 ГК РФ, не принял во внимание отсутствие доказательств регистрации спорного товарного знака в интересах и на имя Dunham Investment Inc. (Британские Виргинские Острова), проигнорировал документы, представленные компанией, свидетельствующие о несуществовании Dunham Investment Inc. (Япония). В кассационной жалобе
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е Президиума Московского городского суда по делу № 44г-1/16 город Москва29 января 2016 года Президиум Московского городского суда в составе Председателя Президиума Агафоновой Г.А. и членов Президиума Мариненко А.И., Фомина Д.А., Курциньш С.Э., Васильевой Н.А., Базьковой Е.М., Пильгуна А.С., при секретаре Тубольцевой И.А., рассмотрел в судебном заседании по докладу судьи Князева А.А. гражданское дело по иску Компании Джомандо Холдингз Лимитед ( Британские Виргинские острова ) к ФИО1, ООО «Русьимпорт», ООО «Торговый Дом «Русьимпорт», ООО «Русьимпорт-Центр», ООО «Торговый Дом «Русьимпорт-Тверь», ООО «Русьимпорт-Инвест», ООО «Вектор», ООО «Торговая Компания «Русьимпорт» о взыскании задолженности, переданное для рассмотрения в судебном заседании Президиума Московского городского суда по кассационным жалобам ответчика ООО «Вектор» на определения Мещанского районного суда города Москвы от 13 марта 2015 года и апелляционные определения судебной коллегии по гражданским делам Московского городского суда от 20 мая 2015 года, УСТАНОВИЛ: АО «АЛЬФА-БАНК»
от 05.03.2016 № 16410500IM020753 указаны иные условия поставки товара - DAP, данные декларации оформлены в рамках контракта, к спорной сделке никакого отношения не имеющих – между компанией «IMPEX CENTER LIMITED» (ОАЭ) и «KROMAN CELIK SAN. A.S» (Турция) на сумму 483 600 долл. США, ООО «Кубаньтрейдмет» в качестве продавца товара в декларациях не указано, что свидетельствует о разном коммерческом уровне сделок и неотносимости указанных доказательств. Взаимосвязь ООО «Кубаньтрейдмет» с компаниями «Norbrook Productions Limited ( Британские Виргинские острова ) «KROMAN CELIK SAN. A.S» (Турция) и «IMPEX CENTER LIMITED» (ОАЭ) представленными доказательствами и иными материалами дела не установлена и предметом оценки не была. Доказательства тому, что ООО «Кубаньтрейдмет» за проданный товар фактически выручило сумму, указанную в таможенной декларации Турецкой Республики от 05.03.2016 г. № 16410500IМ0207853 - 483 600 долл. США, в материалах дела отсутствуют. Сведения о таможенной стоимости товара, указанные в таможенных декларациях Турецкой Республики, не могли быть приняты таможенным органом за
от 15.02.2016 № 16410500IM013568 указаны иные условия поставки товара - DAP, данные декларации оформлены в рамках контракта, к спорной сделке никакого отношения не имеющих – между компанией «SCRAP CENTER LIMITED» (ОАЭ) и «KROMAN CELIK SAN. A.S» (Турция) на сумму 547 080 долл. США, ООО «Кубаньтрейдмет» в качестве продавца товара в декларациях не указано, что свидетельствует о разном коммерческом уровне сделок и неотносимости указанных доказательств. Взаимосвязь ООО «Кубаньтрейдмет» с компаниями «Norbrook Productions Limited ( Британские Виргинские острова ) «KROMAN CELIK SAN. A.S» (Турция) и «SCRAP CENTER LIMITED» (ОАЭ) представленными доказательствами и иными материалами дела не установлена и предметом оценки не была. Доказательства тому, что ООО «Кубаньтрейдмет» за проданный товар фактически выручило сумму, указанную в таможенной декларации Турецкой Республики от 15.02.2016 г. № 16410500IМ013568 - 547 080 долл. США, в материалах дела отсутствуют. Сведения о таможенной стоимости товара, указанные в таможенных декларациях Турецкой Республики, не могли быть приняты таможенным органом за
03.01.2016 г. № 16410500IM000017 указаны иные условия поставки товара - DAP, данные декларации оформлены в рамках контракта, к спорной сделке никакого отношения не имеющих – между компанией «IMPEX CENTER LIMITED» (ОАЭ) и «KROMAN CELIK SAN. A.S» (Турция) на сумму 509 305 долл. США, ООО «Кубаньтрейдмет» в качестве продавца товара в декларациях не указано, что свидетельствует о разном коммерческом уровне сделок и неотносимости указанных доказательств. Взаимосвязь ООО «Кубаньтрейдмет» с компаниями «Norbrook Productions Limited ( Британские Виргинские острова ) «KROMAN CELIK SAN. A.S» (Турция) и «IMPEX CENTER LIMITED» (ОАЭ) представленными доказательствами и иными материалами дела не установлена и предметом оценки не была. Доказательства тому, что ООО «Кубаньтрейдмет» за проданный товар фактически выручило сумму, указанную в таможенной декларации Турецкой Республики от 03.01.2016 г. № 164105001М000017 - 509 305 долл. США, в материалах дела отсутствуют. Сведения о таможенной стоимости товара, указанные в таможенных декларациях Турецкой Республики, не могли быть приняты таможенным органом за
