товаров без применения таможенного декларирования и государственного контроля (транспортного, санитарного, ветеринарно-санитарного, карантинного фитосанитарного), за исключением случаев, предусмотренных Договором. Подпункт 7 пункта 4 протокола о мерах, направленных на проведение согласованной валютной политики (приложение № 15 к Договору), устанавливает, что в целях сближения законодательства государств-членов, регулирующего валютные правоотношения, и принятия мер либерализации государства-члены обеспечивают свободное перемещение резидентами и нерезидентами государств-членов наличных денежных средств и денежных инструментов в пределах таможенной территории ЕАЭС. В связи с этим декларирование наличных денежных средств и (или) денежных инструментов при перемещении между странами-участницами ЕАЭС не производится. На основании изложенного, руководствуясь статьями 66, 156, 158, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд ОПРЕДЕЛИЛ: 1. Рассмотрение заявление финансового управляющего имуществом Субача Олега Владимировича - Мецлер Ирины Давыдовны в судебном заседании отложить на 17 мая 2022 года в 13 часов 50 минут в помещении суда по адресу: г. Омск, ул. Учебная, д. 51, каб. № 401. 2. Истребовать повторно из
отсутствия фактических отношений между кредитором и должником. Целью такой проверки являются установление обоснованности долга, возникшего из договора, являющегося реальным, и недопущение последующего включения в реестр необоснованных требований, поскольку это приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования. С целью проверки обстоятельств реальности передачи должнику денежных средств апелляционный суд определением от 25.04.2018 предложил истцу представить доказательства перемещения денежных средств руководителем истца. Во исполнение определения истец представил пояснения от 19.07.2018, согласно которым декларирование наличных денежных средств в истребуемой сумме не осуществлялось. Истец сослался на то, что отсутствовала необходимость таможенного декларирования денежных средств при въезде на территорию РФ на сумму 10 000 долларов США, поскольку руководитель истца въезжал на территорию РФ в сопровождении двух сотрудников на каждого до 7000 долларов США, всего 21 000 долларов США. Определением от 03.07.2019 суд предложил истцу представить доказательства пересечения руководителя истца и сопровождающих его сотрудников через границу РФ (в обоснование перемещения денежных средств), а
в адрес третьего лица, доказательства направления представить суду, документальные доказательства получения денежных средств наличными от третьего лица по мировому соглашению, по договору аренды, сведения из ЕГРН о принадлежности заявителю на праве собственности домовладения по адресу: <...> платежные документы, подтверждающие получение арендных платежей от ФИО9, зарубежный паспорт заявителя суду на обозрение с учетом доводов о нахождении заявителя за пределами России в период снятия денежных средств со счета в Сбербанке и невозможности передачи денег должнику, декларирование наличных денежных средств при перемещении через границу на территорию России в соответствии с Таможенным кодексом Таможенного Союза. Третьему лицу – представить отзыв на заявление, платежные документы в подтверждение исполнения мирового соглашения, в случае передачи денежных средств наличными, доказать наличие финансовой возможности к моменту их передачи. В порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истребовать из ОМВД России по Выселковскому Району (<...>) - сведения о месте регистрации ФИО8, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, адрес регистрации – Краснодарский край,
на это уполномочен руководителем. Таким образом, письма, предоставленные ООО «Наутилус» об оплате стоимости приобретенного комплекса гостиницы «Керчь», не являются надлежащими доказательствами оплаты денежных средств, в том числе с учетом действовавшего законодательства Украины. При проведении налоговой проверки ИП ФИО1 на неоднократные требования инспекции от 24.08.2020 №4, 04.09.2020 №853, 27.10.2020 №1110 документы, подтверждающие факт понесенных расходов и внесения денежных средств в кассу ООО «Наутилус», не представлены. При этом согласно ответу Крымской таможни от 17.09.2020 №10-14/10625 декларирование наличных денежных средств физическими лицами ФИО1, ФИО4, а также их представителями, связанными лицами - ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12 не осуществлялось. Таким образом, ИП ФИО1 не представлено относимых и допустимых доказательств несения расходов на покупку имущественного комплекса гостиницы «Керчь». Вместе с тем, сам по себе факт перечисления/неперечисления денежных средств ФИО1 в адрес ООО «Наутилус» не является определяющим для установленного нарушения. Ключевым обстоятельством являются умышленные действия сторон по занижению стоимости приобретения объекта недвижимости с целью формального соблюдения
подпунктом 7 пункта 1 статьи 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза таможенному декларированию подлежат наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном ввозе на таможенную территорию Союза или единовременном вывозе с таможенной территории Союза превышает сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации. Судебными инстанциями установлено, что ФИО1 совершил не декларирование наличных денежных средств , перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и подлежащих письменному декларированию, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, а именно: 17 июня 2021 года примерно в 16 часов 10 минут ФИО1 в расположенного по адресу: , при прохождении таможенного контроля проследовал через «зеленый» коридор, не задекларировав подлежащие таможенному декларированию в письменной форме, путем подачи пассажирской таможенной декларации, вывозимые наличные денежные средства в размере . Факт недекларирования ФИО1 наличных денежных средств, перемещаемых
2018 года с.Карабудахкент Судья Карабудахкентского районного суда Республики Дагестан Казаватов А.А., на основании ст. 23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП), с участием лица, привлеченного к административной ответственности - ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ст. 16.4 КоАП в отношении Т., родившейся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, ДАССР, зарегистрированной по адресу: РД, <адрес>, разведенной, имеющей на иждивении одного малолетнего ребенка, временно не работающей, установил: Т. совершила не декларирование наличных денежных средств , перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и подлежащих письменному декларированию, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, то есть административное правонарушение, предусмотренное ст.16.4 КоАП, при следующих обстоятельствах. ДД.ММ.ГГГГ на таможенном посту Аэропорт - Махачкала в зоне таможенного контроля в 01:40 в ходе таможенного оформления и таможенного контроля багажа и ручной клади пассажиров авиарейса № Махачкала (РФ) - Стамбул (Турция) гр. РФ Т. была избрана устная форма декларирования перемещаемых через таможенную
Дело № 5-160/2019 ПОСТАНОВЛЕНИЕ по делу об административном правонарушении 22 августа 2019 года с.Карабудахкент Судья Карабудахкентского районного суда Республики Дагестан Казаватов А.А., на основании ст. 23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП), рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ст. 16.4 КоАП в отношении ФИО2, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> ДАССР, проживающего по адресу: РД, <адрес>, пенсионера, установил: ФИО2 М.А. совершил не декларирование наличных денежных средств , перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и подлежащих письменному декларированию, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, то есть административное правонарушение, предусмотренное ст.16.4 КоАП, при следующих обстоятельствах. ДД.ММ.ГГГГ на таможенном посту Аэропорт - Махачкала в зоне таможенного контроля в 01:00 в ходе таможенного оформления и таможенного контроля багажа и ручной клади пассажиров авиарейса № FZ1615 Махачкала (РФ) - Стамбул (Турция) гр. РФ ФИО2 была избрана устная форма декларирования перемещаемых через
или обнаружения административного правонарушения курсу Центрального банка Российской Федерации. Из дела следует, что (дд.мм.гг.) в 09 часов 48 минут гражданин Российской Федерации ФИО4, следуя на транспортном средстве <....>» государственный регистрационный знак (****), совместно с пассажиром <Ю> через таможенный пост МАПП «Убылинка» Псковской таможни убыл на территорию Латвийской Республики в пункт пропуска «Гребнево». В ходе проведения таможенного контроля <Т> пассажирскую таможенную декларацию на перемещаемый им лично товар не подавал, о перевозимом товаре не заявил, декларирование наличных денежных средств не производил. При проведении проверочных мероприятий получена информация от Службы государственных доходов Латвийской Республики от 23 апреля 2021 года, согласно которому 17 ноября 2019 года гражданином России <Т> с территории России в Латвию через пункт пропуска «Убылинка» – «Гребнево» на транспортном средстве с государственным регистрационным знаком (****) было осуществлено перемещение наличных денежных средств в размере 700000 российских рублей, в отношении которых <Т> произвел декларирование. 700000 российских рублей по курсу ЦБ РФ на 17
обнаружения административного правонарушения курсу Центрального банка Российской Федерации. Из материалов дела следует, что 17 ноября 2019 года гражданка Российской Федерации ФИО5, следуя на транспортном средстве <данные изъяты>, гос. регистрационный знак <данные изъяты>, совместно с ФИО6 через таможенный пост МАПП «Убылинка» Псковской таможни убыла на территорию Латвийской Республики в пункт пропуска «<данные изъяты> В ходе проведения таможенного контроля ФИО1 пассажирскую таможенную декларацию на перемещаемый ею лично товар не подавала, о перевозимом товаре не заявила, декларирование наличных денежных средств не производила. При проведении проверочных мероприятий получена информация от Службы государственных доходов Латвийской Республики от 23 апреля 2021 года, согласно которому 17 ноября 2019 года гражданкой России ФИО1 с территории России в Латвию через пункт пропуска «Убылинка» – «Гребнево» на транспортном средстве с государственным регистрационным знаком <данные изъяты> было осуществлено перемещение наличных денежных средств в размере 700000 российских рублей, в отношении которых ФИО1 произвела декларирование. 700000 российских рублей по курсу ЦБ РФ на
