Иностранный номинальный генеральный директор - гражданское законодательство и судебные прецеденты

третье лицо: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 1 по Амурской области (ОГРН <***>, ИНН <***>) установил: в Арбитражный суд Амурской области обратилось Жичжаоское общество с ограниченной ответственностью туристического открытия «Хуаньюй» (далее – истец, Жичжаоское общество) с исковым заявлением к коммерческой организации с иностранными инвестициями в форме общества с ограниченной ответственностью «Хуаньюй» (далее – ответчик, ООО «Хуаньюй»), ФИО1 (далее –ответчик, ФИО1), содержащим следующие требования: - о переводе на Жичжаоское общество с ограниченной ответственностью туристического открытия «Хуаньюй» прав и обязанностей покупателя по сделке по отчуждению доли в уставном капитале ООО «Хуаньюй» в размере 85 % номинальной стоимости; - о признании незаконным решения о прекращении полномочий генерального директора ООО «Хуаньюй» и назначении генеральным директором ООО «Хуаньюй» ФИО3; - о признании незаконной сделки, совершенной вновь назначенным генеральным директором ООО «Хуаньюй» ФИО3 по отчуждению земельного участка с кадастровым номером 28:01:020021:0247, расположенного в <...> общей площадью 2020 кв.м., в пользу третьего лица – ФИО2

организации ООО «УК «Светлое поле» судом установлено, что 100 процентов долей уставного капитала ООО «УК «Светлое поле» принадлежало ФИО6 и было передано в залог банку по договору от 20.11.2014 г. в обеспечение исполнения обязательств ООО «Концепт-Бар» по кредитному договору <***> от 30.09.2014 г. Как следует из ответа нотариуса ФИО8 от 21.06.2018 г., 06.03.2015 г. иностранная компания Уинкелф Капитал Инвест Лимитед (в лице ФИО9) приобрела у ФИО6 100-процентную долю уставного капитала ООО «УК «Светлое поле» по ее номинальной стоимости доли. При этом, как следует из выписки из ЕГРЮЛ в отношении общества на 15.05.2015 г., генеральным директором ООО «УК «Светлое поле» новый участник (иностранная компания Уинкелф Кэпитал Инвест Лимитед) назначил ФИО10 (ИНН <***>), приобретшего доли в других компаниях из числа группы компаний. По организации ООО «Концепт-Бар» установлено, что согласно выписке из ЕГРЮЛ, 07 мая 2015 года зарегистрирована смена участника ООО «Концепт-Бар», новым участником общества стал ФИО10 (ИНН <***>), назначенный директором ООО

показаний свидетеля, пояснений ответчиков и представленных в дело доказательств, суд делает вывод, что стопроцентным собственником бизнеса, который ведет ООО «Хуаньюй» на территории России является Жичжаоское общество с ограниченной ответственностью туристического открытия «Хуаньюй», которое, воспользовавшись предоставленным Налоговым Кодексом Российской Федерации правом на применение упрощенной системы налогообложения, ввело в состав организации с иностранными инвестициями номинального учредителя - гражданина Российской Федерации - без внесения реального вклада в уставный капитал, оценив его услуги в 1,5 тыс. руб. ежемесячно, то есть не предполагая наделять его какими-либо полномочиями и функциями в принципе. Также, по пояснениям главного бухгалтера и ответчика Марьенкова А.Н., Лю Сюцзюань - генеральный директор , выехала с территории России в 2015 году и руководство обществом не осуществляла, оставив заместителя генерального директора общества ФИО10 Чэнкуань, назначенного приказом генерального директора ООО «Хуаньюй» от 15.12.2007 с правом первой подписи банковских и налоговых документов. На имя Чжана Чэнкуань также была оформлена нотариальная доверенность от 01.07.2015. При этом, по

дня общего собрания или требования о проведении внеочередного общего собрания. К документу иностранного номинального держателя или иностранной организации, указанной в настоящем пункте, составленному на иностранном языке, должен прилагаться перевод на русский язык, засвидетельствованный (заверенный) в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. К направленному в адрес ответчика требованию о созыве внеочередного общего собрания акционеров АО «Омсктрансстрой» от 07.01.2021 приложена выписка из реестра владельцев именных ценных бумаг по состоянию на дату 09.10.2020 (10:23), выданная реестродержателем Общества – акционерное общество «Регистраторское общество «Статус» (далее – АО «Статус»). Кроме того, согласно сведениям, указанным в выписке из реестра владельцев именных ценных бумаг, приложенной к требованию в отношении акций ФИО1 в реестре содержатся сведения об ограничении права и обременения обязательствами: «Обыкновенные акции блокировано: 5 092. Привилегированные акции типа А блокировано: 173». Ограничение в правах акционера ФИО1 связано с возбуждением в отношении бывшего генерального директора АО «Омсктрансстрой» ФИО21 (далее – ФИО21) уголовного дела. 26.05.2017 в адрес АО

по доверенности от 13.09.2017 № 05-37/353; Марьенков А.Н.: не явился, извещен з/п № 89219, установил: в Арбитражный суд Амурской области обратилось Жичжаоское общество с ограниченной ответственностью туристического открытия «Хуаньюй» (далее – истец, Жичжаоское общество) с исковым заявлением к коммерческой организации с иностранными инвестициями в форме общества с ограниченной ответственностью «Хуаньюй» (далее – ответчик, ООО «Хуаньюй»), Исаченко Элле Павловне (далее – ответчик, Исаченко Э.П.), содержащим следующие требования: - о переводе на Жичжаоское общество с ограниченной ответственностью туристического открытия «Хуаньюй» прав и обязанностей покупателя по сделке по отчуждению доли в уставном капитале ООО «Хуаньюй» в размере 85 % номинальной стоимости; - о признании незаконным решения о прекращении полномочий генерального директора ООО «Хуаньюй» и назначении генеральным директором ООО «Хуаньюй» Удода А.В.; - о признании незаконной сделки, совершенной вновь назначенным генеральным директором ООО «Хуаньюй» Удодом А.В. по отчуждению земельного участка с кадастровым номером 28:01:020021:0247, расположенного в г. Благовещенске, квартал СПУ-1, общей площадью 2020

о недостоверности. Участие в значительном количестве российских юридических лиц, находящихся в различных субъектах Российской Федерации, осуществляющих деятельность в различных сферах экономики, наличие сведений о недостоверности органов управления юридических лиц, свидетельствуют о том, что иностранная компания введена в состав российских юридических лиц для номинального участия, а не с целью инвестирования экономической деятельности, следовательно, конечной целью является уход российских юридических лиц, их участников и должностных лиц от ответственности, в то числе, субсидиарной, в связи с неисполненными обязательствами перед бюджетом и третьими лицами, что свидетельствует о недостоверности сведений. Сведения об участнике ООО «Перевозчик» иностранной организации Международная коммерческая компания «МАКАПА <данные изъяты>» внесены в ЕГРЮЛ на основании документов, представленных ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ в регистрирующий орган вх. №. Сведения о генеральном директоре общества ФИО1, адрес места жительства: <адрес> внесены в ЕГРЮЛ ДД.ММ.ГГГГ за ГРН №. Из опроса ФИО1 проведенном ИНФС следует, что он на все поставленные перед ним вопросы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Перевозчик» ответить

изготовлении от имени подконтрольных юридических лиц подложных налоговых деклараций и фиктивных первичных бухгалтерских документов, отражая в них заведомо ложные сведения о, якобы, имевших место товарооборотах вышеуказанных юридических лиц, а также о суммах налога на добавленную стоимость, подлежащих вычету; о подготовке необходимого пакета документов для продажи товара подконтрольным юридическим лицам; о приискании лиц, неосведомленных о преступных намерениях участников преступного сообщества, и подготовке ими необходимых документов для таможенных органов для экспорта товара подконтрольным иностранным юридическим лицам; об инструктировании номинальных генеральных директоров относительно их пояснений по поводу осуществления финансово-хозяйственной деятельности в территориальных налоговых органах, проводивших камеральные налоговые проверки, для введения в заблуждение сотрудников территориальных налоговых органов относительно целей создания и деятельности указанных юридических лиц; о направлении по почте и предоставлении лично в территориальные налоговые органы подложных налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость и первичной бухгалтерской документации, содержащей заведомо ложные сведения о товарооборотах подконтрольных обществ с ограниченной ответственностью, для получения обманным путем права