административным органом вменено обществу использование в своей деятельности правил внутреннего контроля в редакции от 26 ноября 2012 г., не соответствующих изменениям, внесенным в Закон № 115-ФЗ Федеральным законом от 27 июня 2011 г. № 162-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «О национальной платежной системе» (далее – Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 162-ФЗ); а также осуществление обществом операций, подпадающих под критерии и признаки необычныхсделок , дающих основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (52 договора о предоставлении временной финансовой помощи, 96 сделок получения ссуд физическими лицами под залог ювелирных изделий без последующего выкупа), при этом информация об указанных операциях в обществе не выявлена, в сообщениях не зафиксирована и не направлена в Росфинмониторинг. При наличии выявленных нарушений административным органом и впоследствии арбитражными судами сделан вывод об отсутствии осуществления
является непредставление клиентом или его представителем документов, необходимых для фиксирования информации согласно положениям пункта 5.1 Порядка документального фиксирования информации (документов), полученной ФИО4 при реализации ПВК по ПОД/ФТ (раздел 4 Программы организации системы ПОД/ФТ (приложение №1 к ПВК по ПОД/ФТ)), в соответствии с требованиями закона №115-ФЗ в случаях, когда у уполномоченных сотрудников Банка есть основания полагать, что данная операция (сделка) по своим признакам подпадает под критерий операций, подлежащих обязательному контролю, или применяемые в банке критерии «необычных сделок », или может быть отнесена к «необычным» операциям (сделкам) по иным основаниям (независимо от степени соответствия применяемым в Банке формализованным критериям). При наличий оснований для отказа в выполнении распоряжения клиента, в разделе 5 предусмотрены соответствующие уведомления вышестоящих сотрудников Банка, а также проверка ими наличия оснований для отказа, в том числе проверяются какие именно документы не предоставлены клиентом (пункт 5.2). В дальнейшем, при принятии решения об отказе в выполнении операции, ФИО4 клиент информируется об
является непредставление клиентом или его представителем документов, необходимых для фиксирования информации согласно положениям пункта 5.1 Порядка документального фиксирования информации (документов), полученной Банком при реализации ПВК по ПОД/ФТ (раздел 4 Программы организации системы ПОД/ФТ (приложение №1 к ПВК по ПОД/ФТ)), в соответствии с требованиями закона №115-ФЗ в случаях, когда у уполномоченных сотрудников Банка есть основания полагать, что данная операция (сделка) по своим признакам подпадает под критерий операций, подлежащих обязательному контролю, или применяемые в банке критерии «необычных сделок », или может быть отнесена к «необычным» операциям (сделкам) по иным основаниям (независимо от степени соответствия применяемым в Банке формализованным критериям). При наличий оснований, для отказа в выполнении распоряжения клиента, в разделе 5 предусмотрены соответствующие уведомления вышестоящих сотрудников Банка, а также проверка ими наличия оснований для отказа, в том числе проверяются какие именно документы не предоставлены клиентом (пункт 5.2). В дальнейшем, при принятии решения об отказе в выполнении операции, Банком клиент информируется об
деятельности соответствующей организации. В соответствии с распоряжением Правительства РФ от 17.07.2002 №983-р, действовавшим до 28.06.2010г., при разработке критериев выявления и определении признаков необычных сделок учитывается также специфика деятельности организации и рекомендации, утверждаемые Федеральной службой по финансовому мониторингу по согласованию с соответствующими надзорными органами. Суд, исследовав материалы дела, считает выводы административного органа несостоятельными, поскольку обществом 11.03.2005 утверждены Правила внутреннего контроля (л.д.50-70 1 том), которые 4.04.2005г. согласованы Росфинмониторингом, при этом в правилах внутреннего контроля есть критерии необычных сделок (п.1.2.7.- л.д.59 1 том), критерии установлены также в форме отчета, которая является приложением к данным Правилам, где содержатся критерии и признаки необычных сделок ( п.7,8). Заявитель утверждает также, что отчеты по данной форме предоставлялись административному органу, претензий к ним административный орган не предьявлял (акт проверки от 17.06.2009г.). Доказательств обратного материалы дела, в нарушение ст.210 АПК РФ, не содержат. Кроме того, суд полагает, что вменение нарушения как «невнесение изменений в Правила внутреннего контроля в
в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций, обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 настоящего Федерального закона. Административным органом при выборочной проверке установлено, что в нарушение правил внутреннего контроля к деятельности, подверженной повышенному риску, принятых Энергосбытом, не отнесены операции, которые имеют критерии необычных сделок , сведения по указанным операциям в уполномоченный орган не представлены. Вменяемое обществу правонарушение содержит угрозу риска легализации преступных доходов, и финансирования терроризма. Таким образом, исключительных обстоятельств, позволяющих признать данное правонарушение малозначительным, судом не установлено, основания для применения судом положений ст. 2.9 КоАП РФ отсутствуют. Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъектов
то они были бы уничтожены при составлении новых товаросопроводительных документов. Копия договора комиссии № 2/ЮИ/з от 24.01.2019 года ей не предоставлялась. Приказом Росфинмониторинга от 08.05.2009 года №103 утверждены Рекомендации по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок. ИП ФИО1 в собственных ПВК предусмотрел порядок выявления необычных операций (сделок) и разработал перечень критерий и признаков необычных сделок согласно утвержденным Рекомендациям, однако, подобные сделки Предпринимателем не выявляются. Проверкой были установлены сделки, непосредственно подпадающие под критерии необычных сделок , приведенные в Приказе Росфинмониторинга №103 и указанные в ПВК Предпринимателя, а именно: код группы 11 «Общие критерии необычных сделок», Код критерия/ признака 1103 «Неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом». ИП ФИО1 были совершены многократные операции по отгрузке товара в рамках разных договоров комиссии (по сути - агентских), заключенных в один день или в несколько дней
изъяты> № и открыл счета: № для расчетов по операциям, совершаемым с использованием <данные изъяты> и текущий банковский счет № на имя ФИО1, а также счет № для расчетов по операциям, совершаемым с использованием карты <данные изъяты>, ФИО1 использовал карты и счета для расчетов по операциям, совершаемым с использованием указанных карт. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счета указанных карт ФИО1 поступали денежные средства в общей сумме <данные изъяты>. Характер поступлений содержал критерии необычных сделок , установленные ст.ст. 6, 7 ФЗ РФ от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В соответствии с условиями договоров, а также в рамках названного федерального закона истец запрашивал у ответчика сведения, документы и информацию, касающиеся проводимых ответчиком финансовых операций с использованием банковских услуг, сообщал о необходимости предоставить истцу документы о доходах ответчика, о его месте работы, а также документы, обосновывающие реальный экономический
