Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа КПК или СРО соответственно, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и СРО, определенным на основании части 8 статьи 76.9 Федерального закона № 86-ФЗ (пункт 1 Указания № 5722-У). Согласно пункту 1 Порядка и сроков составления и представления отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива, установленных в приложении 1 к Указанию № 5722-У, отчет о деятельности КПК составляется и представляется в Банк России по всем разделам, за исключением разделов V, X и XI, ежеквартально (за первый квартал, полугодие, девять месяцев, год (далее также - отчетный период) нарастающим итогом с начала календарного года в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода. Помимо этого, в соответствии с Указанием Банка России от 19.12.2019 № 5361-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного
(далее – СРО), в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа КПК или СРО соответственно, в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и СРО, определенным на основании части восьмой статьи 76.9 Закона о Центральном банке России. Согласно пункту 1 Порядка и сроков составления и представления отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива, установленных в приложении 1 к Указанию № 5722-У, отчет о деятельности КПК составляется и представляется в Банк России по всем разделам, за исключением разделов V, X и XI, ежеквартально (за первый квартал, полугодие, девять месяцев, год (далее также – отчетный период) нарастающим итогом с начала календарного года в срок не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода. Согласно части 4 статьи 5 Закона о кредитной кооперации кредитный потребительский кооператив обязан обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов, а также возможность получения от Банка
для отмены обжалуемых судебных актов в связи со следующим. В силу положений части 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» Банк России устанавливает формы, сроки и порядок составления и предоставления отчетности и иных документов и информации, необходимые для осуществления контроля и надзора за деятельностью кредитных кооперативов. Абзацем 2 пункта 1, абзацем 4 пункта 5 Указания № 5722-У предусмотрена обязанность кредитного потребительского кооператива (далее – КПК) составлять и представлять отчет о деятельности КПК по форме, в порядке и сроки, установленные приложением 1 к данному Указанию, за полугодие и девять месяцев 2021 года включительно. Согласно пункту 1 Порядка и сроков составления и представления отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива (приложение 1 к Указанию № 5722-У), отчет о деятельности КПК должен составляться и представляться в Банк России нарастающим итогом с начала календарного года не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода. В соответствии со статьей 76.1 Федерального
на официальном сайте в сети Интернет. В соответствии со статьями 123, 156, 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено судом апелляционной инстанции в отсутствие представителей кооператива. Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, Банком при проведении контрольно-надзорных мероприятий в отношении КПК «Экспресс кредит» установлено, что представленный СРО «Союзмикрофинанс» отчет о деятельности КПК «Экспресс кредит» за 1 квартал 2017 года не в полной мере соответствует требованиям законодательства и нормативных актов Банка России, а именно: не заполнены разделы 7 «Данные о структуре задолженности по предоставленным займам на конец отчетного периода» и 8 «Данные о размере сформированных резервов на возможные потери по займам» при наличии задолженности по предоставленным займам на отчетную дату. В связи с указанным, 28.07.2017 административным органом выдано предписание КПК «Экспресс кредит» №Т575-75-10-9/11121, согласно которому кооперативу
по ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ наступает за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России. Согласно протоколу об административном правонарушении № АП-ПР-56-16/367 от 24 августа 2016 года в вину ФИО1 вменяется тот факт, что, будучи должностным лицом – руководителем временной администрации Кредитного потребительского Кооператива «Семейный капитал» не исполнила в срок до 09 августа 2016 года предписание № 57-2-4/989, которым кооперативу предписывалось не позднее пяти календарных дней с даты получения предписания представить отчет о деятельности КПК «Семейный капитал» за полугодие 2016 года, в соответствии с требованиями ч. 3 ст. 28 Закона № 190-ФЗ, направив в Банк России отчетность в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», принять меры направленные на недопущение в дальнейшем деятельности нарушений законодательства РФ указанного в предписании, представить в Банк России отчет об исполнении предписания с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных требований. Предписание направлено
не является членом ни одной из существующих на настоящий момент саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы. В нарушение ч. 3 ст. 28 Закона №190-ФЗ и в нарушение требований Указания Банка России от 18.11.2019 №5318-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов КПК», Кооператив не представил в Банк России отчеты: - по форме ОКУД 0420820 « Отчет о деятельности КПК » за полугодие 2020 г. (представляемый не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода), - по форме ОКУД 0420820 «Отчет о деятельности КПК» за 2020 г. (представляемый не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода), - по форме ОКУД 0420821 «Отчет о персональном составе органов КПК» за 2020 г. (представляемый не позднее 15 рабочих дней по окончании отчетного периода). Также в адрес КПК посредством личного кабинета Банком России были направлены: -
информацию о проведенных мероприятиях, направленных на предотвращение нарушения ч. 1 ст. 35 Федерального закона № 190-ФЗ путем вступления в члены саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы. Кроме того, в адрес КПК «Центральный» Банком России через личный кабинет участника информационного обмена направлялись запросы: от ДД.ММ.ГГГГ № № о представлении информации по сделкам (договорам) КПК за 1 квартал 2020 года; от ДД.ММ.ГГГГ № № о представлении отчетности по форме ОКУД № « Отчет о деятельности КПК за 2020 год; от ДД.ММ.ГГГГ № № о представлении отчетности по форме ОКУД № «Отчет о персональном составе органов КПК» за 2020 год. Данные запросы КПК «Центральный» не исполнены. Также в адрес КПК направлялись предписания Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации: от ДД.ММ.ГГГГ № № в связи с нарушением требований пункта 6 части 3 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ в части непредставления ответа на запрос Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №
