письма с информацией об участниках, финансовые реестры к платежнымпоручениям об уплате пенсионных взносов, заявления и документы о назначении и выплате негосударственных пенсий и др.), сведения, отраженные на именных и солидарных пенсионных счетах (в том числе налоговая история по НДФЛ и документы, подтверждающие выполнение НПФ функций налогового агента, в т.ч. за текущий год), договоры, предусмотренные пенсионными правилами НПФ, заявления и документы о выплате выкупных сумм вкладчикам и/или участникам (их правопреемникам) или переводе выкупных сумм в другой НПФ, информация о правопреемниках, изменении данных вкладчиков (участников). При этом документы по участникам, которым на дату аннулирования лицензии/введения процедуры конкурсного производства назначена пожизненная негосударственная пенсия, подлежат выделению в отдельную опись. Распорядительные документы по отражению результатов инвестирования средств пенсионных резервов (за весь период функционирования НПФ). ОРД НПФ по порядку ведения пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения, документы, предоставляемые вкладчиками (участниками). 6. Номенклатура дел НПФ. 7. Входящая и исходящая корреспонденция НПФ (в т.ч. переписка с Банком России).
клиенты в целях ускорения производимых платежей предоставили банку право составления расчетных документов и перечисления денежных средств с их текущего счета в соответствии с Положением о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации, утвержденным Банком России от 01.04.2003 № 222-П, и договором банковского счета на весь период действия государственного контракта. На основании разрешений министерства и платежныхпоручений, составленных банком на основании таких заявлений, банк списывал денежные средства со счетов клиентов (получателей социальных выплат) и перечислял их на счета третьих лиц. Министерство, полагая, что банк в нарушение условий государственного контракта в отсутствие исходящих от министерства разрешений произвел необоснованное списание 124 636 300 рублей, обратился к банку с требованием о возврате данной суммы. Отказ банка возвратить названную сумму явился основанием для обращения министерства в арбитражный суд с настоящим иском. Удовлетворяя исковое требование, суды руководствовались статьями 845, 847, 848, 854 Гражданского кодекса Российской Федерации, Положением о правилах осуществления перевода денежных средств,
основании 156 АПК РФ рассмотреть апелляционную жалобу в их отсутствие. Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, отзыва на нее, проверив в соответствии со статьей 268 АПК РФ законность и обоснованность обжалуемого судебного акта, суд апелляционной инстанции считает его не подлежащим отмене, в силу следующего. Как следует из материалов дела, в ходе проведения анализа финансового состояния должника конкурсным управляющим была выявлена подозрительная сделка по необоснованному перечислению денежных средств в пользу третьего лица - платежное поручение исходящее НХ000037474 от 03.05.2018 0:00:00 с назначением платежа: «Оплата по счету №10 от 24.04.2018 г. в сумме 116466 руб., и по акту сверки на 23.04.2018 г в сумме 24135 руб. Сумма 140601-00. В т.ч. НДС(18%) 21447-61». В связи с отсутствием у должника документов, подтверждающих факт выполнения работ или оказания услуг (договоров, актов выполненных работ, накладных и прочих документов, подтверждающих обоснованность получения денежных средств), заинтересованному лицу была направлена претензия от 02.01.2021, которая заинтересованным лицом не
книге продаж ЗАО «Химкомплект» (т. 6, л.д. 110) упомянутая сумма соответствует счету-фактуре от 25.05.2010 № А0000000006. В свою очередь, в карточке счета 60 общества с ограниченной ответственностью «ПМК-8» (контрагент – ЗАО «Химкомплект», период – 2 квартал 2010 года), аналогичная сумма соответствует операции по платежному поручению исходящее 000000086 от 25.05.2010, по операции «Оплата по договору Поставки материала 2010/П-1000 от 25.05.2010 сумма 240075-00 в т.ч. НДС (18%) 36621-61 Химкомплект ЗАО Поставки материала 2010/П-1000 от 25.05.2010 Платежное поручение исходящее 000000086 от 25.05.2010». Таким образом, указанное перечисление денежных средств не имеет какого-либо отношения к вышеперечисленным договорам субподряда, представленным ООО «ПМК-8» в материалы настоящего дела пери рассмотрении спора в арбитражном суде первой инстанции (в том числе по причине несоответствия реквизитов, содержащихся в платежном поручении, ни одному из документов, представленных ООО «ПМК-8» в подтверждение выполнения закрытым акционерным обществом «Химкомплект» субподрядных работ); 2) платежное поручение от 21.06.2010 № 119 на сумму 1 000 000 руб., с
адресу <адрес>, и по адресу <адрес>). Для выяснения вопроса о механизме оплаты, производимой ОАО «ВАСО» по договору подряда, судом апелляционной инстанции допрошен в качестве свидетеля ФИО11 - заместитель директора ОАО «ВАСО» по экономике и финансам, который, согласно обвинительному заключению, не является свидетелем по обстоятельствам совершенного преступления. Из показаний ФИО11 следует, что после подписания акта сдачи-приемки работ по договору подряда в любом случае основанием для перечисления денежных средств с расчетного счета ОАО «ВАСО» является платежное поручение, исходящее из финансового отдела (казначейства) данного предприятия, расположенного, соответственно, на территории ОАО «ВАСО». При этом банк, получив платежное поручение, обязан его исполнить. При таких обстоятельствах, по смыслу приведенных разъяснений Пленума ВС РФ, растрату, в совершении которой обвиняются ФИО1, ФИО2 и ФИО3, следует считать оконченной с момента изготовления платежного поручения, являющегося безусловным основанием для перечисления денежных средств. Поскольку платежное поручение в любом случае изготовляется на территории ОАО «ВАСО», вмененное ФИО1, ФИО2 и ФИО3 преступление окончено
денежных средств, выданных в подотчет, процентов за пользование чужими денежными средствами, У С Т А Н О В И Л: Обществ с ограниченной ответственностью Холдинговая Компания «УралГазСтрой» обратились в суд с иском к Зайнутдиновой Г. А. о взыскании денежных средств, выданных в подотчет процентов за пользование чужими денежными средствами. В обоснование указали, что Зайнутдинова Г. А. являлась работником ООО ХК «УралГазСтрой». Ответчица, работая в должности <данные изъяты> получала в подотчет денежные средства: ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исходящее № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 500 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исходящее № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 700 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исходящее № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 99 279 рублей, ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исходящее № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 17 500 рублей. Итого за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Зайнутдинова Г. А. получила в подотчет 3 323 579 рублей, из которых отчиталась лишь за 29 731, 70 рублей. Таким
товара и поступления 100% предоплаты за очередную поставляемую партию. Поставка осуществляется поставщиком путем выборки товара покупателем со склада поставщика, если иное не предусмотрено отдельным соглашением сторон. Обязанность поставщика передать товар покупателю считается исполненной в момент предоставления товара в распоряжение Покупателя. Товар считается предоставленным в распоряжение покупателя, когда к установленному сторонами сроку товар готов к передаче в надлежащем месте, (пункты 1.2., 3.2., 3.4. договора) Истец заказал у Ответчика и оплатил товар по платежным поручениям: Платежное поручение исходящее № 133 от 18 06 2018 на сумму 81 100,00 Платежное поручение исходящее № 168 от 16 07 2018 на сумму 35 000,00 Платежное поручение исходящее № 177 от 23 07 2018 на сумму 157 640,00 Платежное поручение исходящее № 185 от 25 07 2018 на сумму 6 017,76 Платежное поручение исходящее № 199 от 01 08 2018 на сумму 19 198,48 Платежное поручение исходящее № 231 от 15 08 2018 на сумму
на противоправное безвозмездное изъятие и обращение чужого имущества в свою пользу, путем обмана, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте в офисе <данные изъяты>»», расположенном по адресу: <адрес>, Вольная Т.В., используя электронные цифровые подписи главного бухгалтера и директора ООО «<данные изъяты>»», необходимые для доступа к системе «Банк-клиент» и подтверждения проведенных в ней операций, используя свое служебное положение, направила в Банк сформированные при указанных выше обстоятельствах платежные поручения: - ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исходящее № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты>; - ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исходящее № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты> - ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исходящее № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты>; - ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исходящее № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты>; - ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исходящее № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты>; - ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исходящее № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму <данные изъяты>; - ДД.ММ.ГГГГ платежное поручение исходящее №
