Повышенный уровень риска под фт - гражданское законодательство и судебные прецеденты

физических лиц, в отношении которых получена информация об их причастности к экстремистской (террористической) деятельности; - страновой риск пересматривается при выявлении в деятельности Клиента операций с контрагентами стран, отнесенными в уровням риска "критичный" или "высокий", либо при изменении указанных перечней государств и территорий; - риск, связанный с проведением Клиентом определенного вида операций, пересматривается при выявлении в деятельности Клиента операций, указанных в настоящей Программе, в качестве критериев отнесения к повышенному уровню риска, либо в случае принятия Ответственным сотрудником, Уполномоченным сотрудником либо сотрудником Подразделения по ПОД/ФТ , уполномоченным принимать такие решения, соответствующего решения, основанного на результатах углубленной проверки Клиента. 6.4. Методика выявления, оценки и пересмотра риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма в отношении риска продукта/услуги 6.4.1. Оценку степени (уровня) риска вовлеченности Банка и его сотрудников в легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма (Риск продукта/услуги) Подразделение по ПОД/ФТ осуществляет исходя из риска использования клиентами определенных видов услуг

имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Административным органом установлено, что ООО «СмартМобайл» при заключении договоров беспроцентного займа с ООО «Инвестиционная группа Основа», ООО «Инновация», ООО «ЦентрИнвест», отвечающих признакам повышенной степени риска, уровень риска как повышенный не присвоен и нигде не зафиксирован, в том числе, при принятии на обслуживание. Отсутствие присвоения и фиксирования уровня риска клиентам, учитывая характер взаимоотношений с фирмами, свидетельствует о неисполнении ООО «СмартМобайл» утвержденных 28.01.2010 правил внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ , а также отсутствие осуществления внутреннего контроля в Обществе. ООО «СмартМобайл» как организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, обязано принимать меры, направленные на ПОД/ФТ в отношении всех своих контрагентов без исключения по осуществлению внутреннего контроля и идентификации их относительно лиц, указанных в Перечне. Таким образом, судебные инстанции пришли к правильному выводу, что

способов управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в том числе определение перечня предупредительных мероприятий, направленных на его минимизацию а также перечень мер повышенного внимания, применяемых в отношении операций клиентов, которым присвоена повышенная степень (уровень) риска клиента, и услуг КПК, риск использования которых в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма оценивается КПК как повышенный». При этом в указанном пункте содержится только перечень мер повышенного внимания, применяемых в отношении услуг КПК, риск использования которых в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма оценивается КПК как повышенный. Банком России также выявлено, что ПВК не приведены в соответствие с изменениями требований законодательства в сфере ПОД/ФТ в нормативно установленные сроки. Согласно штатному расписанию заявителя от 11.01.2021 № 1, в штате кооператива состоят председатель, главный бухгалтер, менеджер, выполняющий функции по привлечению денежных средств от физических и юридических лиц; в нарушение пункта 1.10 Положения

оценки Риска фиксируются организацией в анкете клиента либо иным способом, предусмотренным в правилах внутреннего контроля. Согласно пункту 8 Приложения № 7 к Правилам внутреннего контроля ОАО «Кировэнергосбыт» к признакам операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций, относится период нахождения клиента на обслуживании в организации менее 1 года. Судом установлен и заявителем не оспорен факт совершения сделок по выдаче займов заявителем ООО «Финансовые технологии» и ЗАО «Крона», отвечающих критерию повышенной степени риска; при этом уровень риска как повышенный операциям не присвоен и нигде не зафиксирован, в том числе при принятии клиентов на обслуживание. Довод апелляционной жалобы о том, что ОАО «Кировэнергосбыт» не обязано подвергать внутреннему контролю, оценивать и присваивать степень риска ПОД/ФТ своим контрагентам в процессе обычной хозяйственной деятельности (ЗАО «Крона» и ООО «Финансовые технологии») отклоняется апелляционной инстанцией, как несостоятельный. Абзац 3 статьи 3 Закона № 115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом определяет как действия

службой по Финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям» дополнительные инструктажи в ООО «СмартМобайл» при вступлении в силу вышеуказанных нормативно-правовых актов в сфере ПОД/ФТ не проводились; 4) в нарушение приказа Росфинмониторинга от 17.02.2011 № 59 Обществом в проверяемом периоде не реализовывался порядок идентификации клиентов, что выразилось, в частности, в отсутствии фиксирования клиенту оценки степени (уровня) риска с учетом признаков повышенной степени (уровня) Риска, что свидетельствует об отсутствии осуществления внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ . Отсутствие созданной целостной системы надлежащей организации и осуществления внутреннего контроля в проверяемом периоде повлекло непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, на общую сумму более 37 000 000 рублей. В ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ установлено, что действия (бездействие), предусмотренные ч. 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений

(уровня) Риска, указанных в п. 2.9. Положения Банка России № 262-П, не было, и указанным клиентам был присвоен «низкий» уровень риска. При этом не был нарушен порядок оценки уровня риска, установленный п. 2.9. Положения Банка России № 262-П. В случае если клиентом банка - физическим лицом, риск которого в начале отношений с клиентом был оценен как «низкий», осуществляются операции, которые подпадают под критерии операций повышенной степени (уровня) Риска п. 2.9 Положения ЦБ РФ № 262-П (утвержденные в п. 3.18. Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ ) банк во исполнение п. 2.11. Положения ЦБ РФ № 262-П обновляет сведения, полученные результате идентификации клиента, пересматривает степень (уровень) Риска в соответствии с п. 3.16-3.18. Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. Во исполнение требования п. 2.11. Положения ЦБ РФ № 262-П «Кредитная организация должна обновлять сведения, полученные в результате идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателя, а также пересматривать степень (уровень) риска по мере

доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в том числе определение перечня предупредительных мероприятий, направленных на его минимизацию а также перечень мер повышенного внимания, применяемых в отношении операций клиентов, которым присвоена повышенная степень (уровень) риска клиента, и услуг КПК, риск использования которых в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма оценивается КПК как повышенный». При этом в указанном пункте содержится только перечень мер повышенного внимания, применяемых в отношении услуг КПК, риск использования которых в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма оценивается КПК как повышенный. I.2 Правила, утвержденные приказом Председателя Правления КПК «Народный» ДД.ММ.ГГГГ (представлены в Отделение Пермь письмом от ДД.ММ.ГГГГ №, не приведены в соответствие с изменениями требований законодательства в сфере ПОД/ФТ в нормативно установленные сроки. В нарушение пункта 1.10 Положения №-П в Правилах не учтены изменения законодательства в сфере ПОД/ФТ, внесенные Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О внесении изменений в отдельные

операций, сведения по которым представляются в уполномоченный орган. Кредитная организация также может использовать дополнительные виды операций повышенной степени (уровня) Риска (п.2.9.8 Положения № 262-П). Согласно п.2.10 данного Положения кредитная организация должна уделять повышенное внимание операциям с денежными средствами или иным имуществом, проводимым клиентами, отнесенным к повышенной степени (уровню) Риска. Согласно п.4.13 Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ПАО Сбербанк № 881-9-р в отношении Клиентов, которым по результатам оценки присвоен уровень риска «Повышенный», могут применяться следующие меры: повышенное внимание к операциям с денежными средствами и иным имуществом; направление, в случае принятия решения Уполномоченным сотрудником по ПОД/ФТ , сведений в уполномоченный орган в соответствии с Программой 5, в случае классификации операций, совершаемых Клиентом, как подозрительных - ограничение предоставления банковских продуктов/услуг, приостановление оказание услуги по дистанционному банковскому обслуживанию. В соответствии с п. 11 ст. 7 Федерального закона № 155-ФЗ организации, осуществляющие операции с