валюте в общей сумме 8 080 685, 96 казахских тенге в счет оплаты за оказанные услуги по договорам с нерезидентом ТОО «TURKUAZ MACHINERY» («ТУРКУАЗ МАШИНЕРИ»), в нарушение подпункта «б» пункта 9 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон № 173-ФЗ). Несогласие общества с выводами инспекции послужило основанием для оспаривания постановления в судебном порядке. В соответствии со статьей 6 Закона № 173-ФЗ валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений. При этом Законом № 173-ФЗ предусмотрено общее правило о том, что расчеты при осуществлении валютных операций производятся юридическими лицами – резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом (часть 2 статьи 14 названного Закона). Иными словами, зачисление денежных средств от нерезидентов на счета в зарубежных банках может осуществляться только в случаях, прямо предусмотренных Законом № 173-ФЗ. Согласно статье 25 Закона № 173-ФЗ
ценных бумаг в качестве средства платежа. Согласно пунктам 1, 7 части 1 статьи 1 Закона № 173-ФЗ валютой Российской Федерации признаются денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации. Иностранные граждане, которых нельзя отнести к лицам, постоянно проживающим в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, являются нерезидентами. Статьей 6 Закона № 173-ФЗ установлено, что валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных статьями 7, 8 и 11 настоящего Федерального закона, в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации. Указанные ограничения носят недискриминационный характер и отменяются органами валютного регулирования по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление. Непосредственно порядок осуществления валютных операций физическими лицами – резидентами регламентирован частью
В силу статьи 330 ГК РФ неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. Как следует из материалов дела, истец просил взыскать с ответчика денежные средства в иностранной валюте (евро). В соответствии со статьей 6 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Закон о валютном контроле) валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений. На основании части 1 статьи 9 Закона о валютном контроле операции между резидентами запрещены, за исключением случаев, перечисленных в пунктах 1 - 33 части 1 и части 4 указанной статьи. В рассматриваемом случае суд первой инстанции предлагал истцу предлагалось уточнить требования в части валюты платежа либо обосновать положениями валютного законодательства. Между тем, истцом требования не были уточнены, пояснений не представлено. При таких обстоятельствах, учитывая то, что рассматриваемые исковые
удовлетворении требований, суд первой инстанции исходил из того, что выплатив в период с августа 2006 года по июнь 2007 года, нерезиденту ФИО3 Драго, гражданину Боснии и Г-ны, 86 761 рубль 10 копеек, обществом нарушены требования, установленные частью 2 статьи 14 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», тем самым совершило валютную операцию, запрещенную валютным законодательством Российской Федерации. Между тем судом не было учтено, что в соответствии со статьей 6 названного Федерального закона валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных статьями 7,8 и 11 названного Федерального закона, в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации. Указанные ограничения носят недискриминационный характер и отменяются органами валютного регулирования по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление (статья 7 Закона действовала до 01.07.2006, статья 8- до 01.01.2007, пункты 3-6
об отказе в удовлетворении требований, суд первой инстанции исходил из того, что выплатив в период с августа 2006 года по июнь 2007 года, нерезиденту Радоичич Миоград, гражданину Сербии, 46517 рублей 10 копеек, обществом нарушены требования, установленные частью 2 статьи 14 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле», тем самым совершило валютную операцию, запрещенную валютным законодательством Российской Федерации. Между тем судом не было учтено, что в соответствии со статьей 6 названного Федерального закона валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных статьями 7, 8 и 11 названного Федерального закона, в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации. Указанные ограничения носят недискриминационный характер и отменяются органами валютного регулирования по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление (статья 7 Закона действовала до 01.07.2006, статья 8 – до 01.01.2007,
резервировании. В соответствии с подпунктом «б» пункта 9 части 1 статьи 1 Закона № 173-ФЗ к валютным операциям относятся приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа. В силу статьи 6 Закона № 173-ФЗ валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных статьями 7, 8 и 11 Закона. Статья 14 Закона № 173-ФЗ, определяя права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций, в части 3 устанавливает, что расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами – резидентами через банковские счета в уполномоченных банках (за исключением случаев, предусмотренных данной нормой). Суд первой инстанции при рассмотрении данного дела установил, что предприниматель, реализуя за наличный расчет гражданам Монголии
частью 1 статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере 3293683 руб. 74 коп. С таким постановлением не согласен ФИО2, в жалобе просит его отменить, производство по делу прекратить. Указывает, что постановление принято без установления всех фактических обстоятельств, с нарушением и при не правильном применении закона, регулирующего такие отношения. Согласно подпункту 5 части 1 статьи 9 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» валютные операции между резидентами запрещены, за исключением обмена наличной валюты между физическими лицами за валюту Российской Федерации не для целей осуществления физическими лицами предпринимательской деятельности. По смыслу Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» валютные операции - это действия, направленные на исполнение или иное прекращение обязательств с валютными ценностями и использование их в качестве средств платежа, а также в иных случаях, предполагающих переход прав собственности, однако в данном случае такие обстоятельства не имеются и доказательств в
основании изложенного, суд считает необходимым взыскать с Ответчика в пользу Истца задолженность по распискам от 12.02.2015 года и 10.03.2015 года денежные средства в сумме, эквивалентной 15 700,00 (пятнадцать тысяч семьсот) ЕВРО и 3 200,00 (три тысячи двести) долларов США, и денежные средства в сумме эквивалентной 20 000,00 (Двадцать тысяч) долларов США и 8 000,00 (Восемь тысяч) ЕВРО соответственно. Статья 9 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" запрещает валютные операции между резидентами , исчерпывающий перечень которых содержится в названной статье Закона. Так, в соответствии с п. п. 1 ч. 3 ст. 9 названного закона без ограничений осуществляются валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные с получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам.Так, положения п. 2 ст. 807 ГК РФ предусматривают, что иностранная валюта может быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей
или определенного количества вещей (часть 2 ст. 808 ГК РФ). С учетом положений указанной статьи, суд считает, что форма и содержание договора займа сторонами были соблюдены, поскольку ответчиком в пользу истца была выдана собственноручно написанная расписка. Что касается доводов ответчика относительно того, что расписка составленная о займе в иностранной валюте не соответствует требованиям Закона, суд приходит к следующему. Статья 9 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" запрещает валютные операции между резидентами , исчерпывающий перечень которых содержится в названной статье Закона. Так, в соответствии с п.п.1 ч.3 ст. 9 названного закона без ограничений осуществляются валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные с получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам. Так, положения п. 2 ст. 807 ГК РФ предусматривают, что иностранная валюта может быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141,
судебном заседании 03.08.2016 истец свои требования в установленном законом порядке не уточнял, как следует из протокола судебного заседания, он просил взыскать … долларов США, однако, заявление в порядке ст. 39 ГПК РФ им не подавалось. Что касается доводов жалобы о невозможности взыскания долга исключительно в иностранной валюте, судебная коллегия в данной части считает необходимым обратить внимание на следующее. Статья 9 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" запрещает валютные операции между резидентами , исчерпывающий перечень которых содержится в названной статье Закона. Так, в соответствии с п.п.1 ч.3 ст. 9 названного закона без ограничений осуществляются валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные с получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам. Так, положения п. 2 ст. 807 ГК РФ предусматривают, что иностранная валюта может быть предметом договора займа на территории Российской Федерации с соблюдением правил статей 140, 141,
Суда РФ от 22.11.2016 № 54 требование о взыскании денежных средств в иностранной валюте, выступающей валютой платежа, подлежит удовлетворению, если будет установлено, что в соответствии с законодательством, действующим на момент вынесения решения, денежное обязательство может быть исполнено в этой валюте (статья 140 и пункты 1 и 3 статьи 317 ГК РФ). Согласно п. 1 ч. 3 ст. 9 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» без ограничений осуществляются валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные с получением и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам. Как установлено судом первой инстанции и следует из материалов дела, 22 декабря 2006 г. сторонами заключен кредитный договор <***>, согласно которому ответчик предоставил истцу кредит в размере 50 000 долларов США, сроком на 240 месяцев под 11 % годовых считая с даты предоставления кредита, на условиях, установленных договором. В соответствии с п. 2.4
