190-ФЗ правовыми основами создания и деятельности кредитных кооперативов являются Гражданский кодекс Российской Федерации, настоящий Федеральный закон, другие федеральные законы, иные нормативные правовые акты Российской Федерации и нормативные акты Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России), регулирующие отношения с участием кредитных кооперативов. Ответчиком указано КПК "Городское сберегательное отделение", что на момент рассмотрения заявки на предоставление займа ФИО3 (апрель 2017 г.) нормативные акты, регулирующие порядок предоставления займов в части определения платежеспособности заемщика/поручителя, отсутствовали. Базовый стандарт совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке, утвержденный Банком России (Протокол № КФНП-26 от 27.07.2017), которым установлен порядок оценки платежеспособности членов кредитного кооператива, вступил в действие 27.01.2018 г. Согласно п. 9.1 Базового стандарта документ применяется через 180 дней со дня размещения на официальном сайте Банка России. Положением о порядке предоставления займов членам (пайщикам) КПК«ГоСотделение», утв. очередным общим собранием членов (пайщиков) Кооператива22.05.2014 г., протокол № 1, действовавшим в момент заключения договора займа с ПетриЛ.А. установлено, что
на выдачу займов позволяют Кооперативу выполнять свои обязательства по возврату сбережений перед пайщиками. Осуществление операций с бюджетными средствами является высокорисковым направлением деятельности (концепция развития национальной системы противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденная Президентом Российской Федерации 30.05.2018) и в целях недопущения вовлечения КПК в процессы нецелевого их использования, Кооперативу необходимо ответственно выстраивать систему внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, в рамках работы с клиентами руководствоваться положениями Базового стандарта ( базовый стандарт совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке (утвержден Банком России, протокол от 13.10.2020 № КФНП-29)). Так, согласно пункту 4.12 Базового стандарта Кредитный кооператив не вправе предоставлять ипотечные займы с последующим погашением их средствами МСК для финансирования сделок, в результате которых не обеспечивается целевой характер использования средств МСК для улучшения жилищных условий. При этом по итогам проведенной с Кооперативом работы установлено, что большая часть займов в КПК получена без намерения строительства пайщиками жилого помещения для улучшения
порядок оформления и подтверждения фактов внесения дополнительных денежных средств по договорам передачи личных сбережений; нарушались сроки и порядок возврата денежных средств; осуществлялись выплаты части пайщиков в размере, превышающем установленный договором, то есть не соблюдался принцип равенства доступа членов Кооператива к участию в процессе финансовой взаимопомощи; денежные средства по договорам личных сбережений привлекались в отсутствие членства Кооператива в какой-либо саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы; превышался максимальный размер платы, установленный базовымстандартомсовершениякредитнымпотребительскимкооперативом операций на финансовом рынке; установлены факты неоднократного отказа в удовлетворении требований кредиторов (пайщиков) по денежным обязательствам; заключались договоры передачи личных сбережений на условиях капитализации процентов, что влечет риск признания таких договоров недействительными; установлено существенное занижение размеров сформированных резервов на возможные потери по займам относительно их расчетных значений по состоянию на все отчетные даты проверяемого периода и формирование резервов на возможные потери по займам в неполном объеме, при этом на 30.09.2018 резервный фонд
основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займов Кооперативом (ФНЗ, установленный Указанием банка России от 28.12.2015 № 3916-У), что подтверждается постановлением по делу об административном правонарушении от 02.09.2020 по делу № ТУ-36-ЮЛ-20-7657. Банк России также представил информацию о нарушениях КПК «Народная сила» Федерального закона от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЭ «О потребительском кредите (займе)», Федерального закона РФ от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке, Указания Банка России от 07.10.2013 Ж3073-У «Об осуществлении наличных расчетов», Указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектам и малого предпринимательства», Внутреннего стандарта «Порядок представления членами Союза СРО «НОКК» отчетности», и других нарушениях действующего законодательства, которые были установлены Актом плановой проверки СРО «НОКК» от 28.07.2020 № 19/20. Таким образом, исследовав и оценив
или ставили под сомнение правильность выводов суда первой инстанции, не содержит. Доводы апелляционной жалобы о том, что трактование наступления страхового случая в виде признания банкротом КПК «ГлавСберСтрой» как отлагательное условие наступления ответственности кредитного кооператива противоречит общим нормам гражданского законодательства, несостоятельны, так как основаны на субъективном толковании данных норм самим заявителем жалобы. Кроме того, для кредитных потребительских кооперативов, в том числе и в вопросах страхования, обязательным к исполнению является утверждаемый Банком России « Базовый стандарт совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке» (далее – Базовый стандарт). В период с 27 января 2018 года по 13 октября 2020 года действовал Базовый стандарт, утвержденный Банком России 27 июля 2017 года (Протокол № КФНП-26); с 14 октября 2020 года по настоящее время действует Базовый стандарт утвержденный Банком России 13 октября 2020 года (Протокол № КФНП-29). В каждом из названных Базовых стандартов содержатся положения о том, какие требования обязан выполнить кредитный кооператив, в случае
кредитный или иной договор, содержащий обеспеченное ипотекой обязательство, в отношении формы и государственной регистрации этого договора должны быть соблюдены требования, установленные для договора об ипотеке. Поскольку по настоящему делу договор залога заключен в виде отдельного документа и зарегистрирован в установленном порядке, суд полагает доводы о том, что договор займа должен был быть зарегистрирован в установленном порядке, не основанными на законе. Доводы ответчиков о том, что кооперативом при выдаче займа был нарушен " Базовый стандарт совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке" (утв. Банком России, Протокол от ДД.ММ.ГГГГ N КФНП-26), суд полагает необоснованными, поскольку указанный стандарт вступил в силу 28.01.2018г., т.е. после заключения договора займа. Доводы встречного иска о том, что договор является кабальной сделкой, заключен на крайне невыгодных условиях, надлежащими доказательствами по делу не подтверждаются. В соответствии с п. 2 ст. 1 Гражданского кодекса Российской Федерации граждане приобретают и осуществляют свои гражданские права своей волей и в своем интересе.
(вх.№<...> от 22 июля 2021 года) кооперативом представлен рабочий план счетов на 2021 год, согласно которому счет 58 «Финансовые вложения» в кооперативе имеется. Непредставление ОСВ по счетам 50, 51, 58 является нарушением требования пункта 6 части 3 статьи 5 Закона №190-ФЗ. Кроме того, применяемый кооперативом подход по совместному учету краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов может привести к необеспечению корректного составления бухгалтерской отчетности и отчетности о деятельности Кооператива. Согласно пункту 3.2 « Базовогостандартасовершениякредитнымпотребительскимкооперативом операций на финансовом рынке», утвержденного Банком России, протокол от 13 октября 2020 года №ФНП-29, привлечение личных сбережений членов кредитного потребительского кооператива (далее по тексту - КПК) (пайщиков) (наименование программ, диапазоны сумм и сроков привлечения личных сбережений, процентных ставок, правил начисления процентов, порядок выплат и др.) регламентируются внутренним нормативным документом КПК - положением о порядке и об условиях привлечения денежных средств членов КПК (пайщиков), утвержденным общим собранием членов КПК (пайщиков), и применяются КПК
«О кредитной кооперации» кредитный кооператив привлекает денежные средства своих членов на основании: договоров займа, заключаемых с юридическими лицами; договоров передачи личных сбережений, заключаемых с физическими лицами в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом. Согласно ч. 2 ст. 30 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» по договору передачи личных сбережений физическое лицо, являющееся членом кредитного кооператива (пайщиком), передает кредитному кооперативу денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности. В силу п. 3.8 Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке, утвержденным Банком России протоколом от 13.10.2020 N КФНП-29, договор передачи личных сбережений должен содержать условия: о сумме передаваемых денежных средств; о размере платы (процентов, компенсации) за использование привлеченных денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков); о порядке начисления платы (процентов, компенсации) за использование привлеченных денежных средств членов кредитного кооператива (пайщиков) и порядке ее выплаты; о сроке, на который заключается договор передачи личных сбережений, и о порядке возврата денежных средств,
страхования. При этом в соответствии с пунктом 2.2 Правил страхования под ущербом понимаются убытки в размере суммы основного долга Страхователя без учета процентов и платы за пользование денежными средствами по договорам займа и договорам передачи личных сбережений, указанным в п. 1.2.5 и 1.2.6 настоящих Правил, причиненные членам Кредитного кооператива (Выгодоприобретателям), вследствие неисполнения Страхователем обязательств по договорам передачи личных сбережений и договорам займа вследствие признания Страхователя несостоятельным (банкротом). В соответствии с п. 3.10.2 Базового стандарта совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке (утв. Банком России, Протокол от ДД.ММ.ГГГГ № КФНП-29) в случае если кредитный кооператив принял решение о страховании риска ответственности за нарушение договоров, на основании которых привлекаются денежные средства членов кредитного кооператива (пайщиков), страховым случаем по договору страхования должно являться наступление гражданской ответственности кредитного кооператива за нарушение договоров, на основании которых привлекаются денежные средства членов кредитного кооператива (пайщиков), в связи с банкротством кредитного кооператива, подтвержденным решением арбитражного суда о
