агентом последующих расчетов с поставщиком. Платежный агент при приеме платежей вправе взимать с плательщика вознаграждение в размере, определяемом соглашением между платежным агентом и плательщиком (части 1, 2 статьи 3 Федерального закона от 3 июня 2009 г. № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»). Из системного анализа приведенных норм следует, что действие данного Федерального закона распространяется на отношения, связанные с оказанием единственной услуги − услуги по приему платежей, а деятельность платежного агента заключается только в приеме денежных средств, платежный агент не принимает участия в оказании услуг между плательщиком и поставщиком услуг и не оказывает иных самостоятельных услуг, кроме приема и передачи денежных средств. При этом пункт 1 статьи 2 Федерального закона от 3 июня 2009 г. № 103- ФЗ № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» содержит понятие поставщика, которым, в частности, признается юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым вносится
за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком. Платежный агент при приеме платежей вправе взимать с плательщика вознаграждение в размере, определяемом соглашением между платежным агентом и плательщиком (части 1, 2 статьи 3 Закона № 103-ФЗ). Из системного анализа приведенных норм следует, что действие данного Закона распространяется на отношения, связанные с оказанием единственной услуги - услуги по приему платежей, а деятельность платежного агента заключается только в приеме денежных средств, платежный агент не принимает участия в оказании услуг между плательщиком и поставщиком услуг и не оказывает иных самостоятельных услуг, кроме приема и передачи денежных средств. При этом пункт 1 статьи 2 Закона № 103-ФЗ содержит понятие поставщика, которым, в частности, признается юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации. В соответствии с положениями статьи
наличии в действиях общества состава административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 2 статьи 15.1 КоАП РФ. На основании изложенного, суды признали правомерным оспариваемое постановление инспекции о привлечении общества к административной ответственности по части 2 статьи 15.1 КоАП РФ, отказав обществу в удовлетворении заявленных требований. Однако выводы судов о наличии в действиях общества состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.1 КоАП РФ, нельзя признать правомерными. Из положений Закона № 103-ФЗ следует, что деятельность платежного агента заключается только в приеме от физических лиц денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств этих лиц перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), и последующем перечислении платежным агентом этих средств поставщику товаров (работ, услуг). При этом платежный агент не принимает участия в оказании услуг между плательщиком и поставщиком услуг и не оказывает иных самостоятельных услуг, кроме приема и передачи денежных средств. Согласно статье 1 Закона № 103-ФЗ принятие платежей от физических лиц не
подлежащих применению в рамках настоящего дела, следует, что обязанность платежного агента сдать наличные денежные средства в кредитную организацию возникает сразу при изъятии денег из платежного терминала с соблюдением установленных правил их оформления. Возражения ФИО1, изложенные в жалобе, не опровергают выводов судов о наличии в ее действиях состава административного правонарушения. Несогласие предпринимателя с оценкой имеющихся в деле доказательств и с толкованием судом норм Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях Российской Федерации и законодательства, регулирующего деятельность платежных агентов при работе с денежной наличностью, не свидетельствует о том, что судом допущены нарушения норм материального права и (или) предусмотренные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях процессуальные требования, не позволившие всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело. Руководствуясь статьями 30.13 и 30.17 Кодекса Российской Федерации об административных нарушениях, судья постановил: решение Арбитражного суда Волгоградской области от 26.05.2014 и постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.08.2014 по делу № А12-8781/2014 оставить без изменения, а жалобу индивидуального
субагентами, осуществляющими деятельность в соответствии с Федеральным законом «О национальной платежной системе», обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет (счета), а равно неиспользование платежными агентами, поставщиками, банковскими платежными агентами, банковскими платежными субагентами специальных банковских счетов для осуществления соответствующих расчетов. Поскольку общество «Мои коммунальные счета» является платежным субагентом и все денежные средства, полученные обществом в рамках деятельности платежного агента , должны в полном объеме сдаваться в банк для зачисления на специальный счет, то общество является субъектом ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.1 КоАП РФ. Оценив представленные доказательства и исходя из системного толкования положений пункта 4.6 Указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», пунктов 6.1 и 6.3 Типовых правил эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении
которого оператор по приему платежей вправе от своего имени или от имени поставщика и за счет поставщика осуществлять прием денежных средств от плательщиков в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с поставщиком в установленном указанным договором порядке и в соответствии с законодательством Российской Федерации, включая требования о расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя. Из смысла указанных норм следует, что деятельность платежного агента заключается только в приеме денежных средств, платежный агент не принимает участия в оказании услуг между плательщиком и поставщиком услуг, платежный агент не оказывает иных самостоятельных услуг, кроме приема и передачи денежных средств. Поставщик применительно к Закону № 103-ФЗ получает денежные средства от плательщика через платежного агента только за реализацию товаров (работ, услуг). В силу части 18 статьи 4 Закона № 103-Ф3 поставщик при осуществлении расчетов с платежным агентом при приеме платежей обязан использовать
товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком. Таким образом, из вышеприведенных положений Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" следует, что его действие распространяется на отношения, связанные с оказанием единственной услуги - приему платежей, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком; деятельность платежного агента заключается только в приеме денежных средств, платежный агент не принимает участия в оказании услуг между плательщиком и поставщиком услуг, платежный агент не оказывает иных самостоятельных услуг, кроме приема и передачи денежных средств. В соответствии со ст. 1 Федерального закона от 24.11.1996 № 132-ФЗ "Об основах туристской деятельности в Российской Федерации": турагентская деятельность - это деятельность по продвижению и реализации туристского продукта, осуществляемая юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем; продвижение туристского продукта - комплекс мер,
за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком. Платежный агент при приеме платежей вправе взимать с плательщика вознаграждение в размере, определяемом соглашением между платежным агентом и плательщиком (ч. 2 ст. 3 Федерального закона N103-ФЗ). Из системного анализа приведенных норм следует, что действие данного Федерального закона распространяется на отношения, связанные с оказанием единственной услуги - услуги по приему платежей, а деятельность платежного агента заключается только в приеме денежных средств, платежный агент не принимает участия в оказании услуг между плательщиком и поставщиком услуг и не оказывает иных самостоятельных услуг, кроме приема и передачи денежных средств. Согласно п. 18 ст. 4 Федерального закона №103-ФЗ поставщик при осуществлении расчетов с платежным агентом при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет. Поставщик не вправе получать денежные средства, принятые платежным агентом в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими
1 статьи 2 Закона N 103-ФЗ содержит понятие "поставщик". Так, поставщиком, в частности, признается юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, получающие денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги) в соответствии с настоящим Федеральным законом. В силу пункта 2 названной нормы плательщиком является физическое лицо, осуществляющее внесение платежному агенту денежных средств в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком. Исходя из смысла приведенных положений Закона N 103-ФЗ, деятельность платежного агента заключается только в приеме денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг). При этом платежным агентом взимается с плательщика вознаграждение. Как следует из материалов дела, Общество фактически в проверяемом периоде являлось субъектом Федерального закона от 07.08.2011 № 115-ФЗ, что подтверждается агентским договором от 01.08.2007 № 2102-2 заключенным между ФГУП «Почта России» (далее - Агент) и Обществом (далее -Принципал). Данным договором установлены обязанности Агента принимать на себя обязательства
что состав административного правонарушения не доказан; полученные денежные средства не являются сверхлимитными; суд не учел позицию Центрального Банка, изложенную в письме от 29.04.2016; Федеральный закон № 103-ФЗ, Указание Банк России от 11.03.2014 № 3210У не устанавливают сроки сдачи в банк наличной денежной выручки организациями – платежными агентами; требование о зачислении в полном объеме наличной денежной выручки на специальный банковский счет платежный агент выполняет неукоснительно; общество не является субъектом правонарушения, так как общество осуществляет деятельность платежного агента , иных денежных средств не поступает; также считает возможным признать правонарушение малозначительным. В судебном заседании представитель заявителя на доводах жалобы настаивал. Заинтересованное лицо с жалобой не согласно по основаниям, изложенным в письменном отзыве на апелляционную жалобу. Решение суда считает законным и обоснованным, просит оставить без изменения, а апелляционную жалобу без удовлетворения. Заинтересованное лицо, извещенное надлежащим образом о месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечило, что в
штрафа в размере 4 000 рублей. Решением судьи Советского районного суда г. Челябинска от 28 августа 2014 года указанное постановление должностного лица оставлено без изменения, а жалоба ФИО1, - без удовлетворения. ФИО1 обратилсяв суд с жалобой на постановление должностного лица и решение судьи, в которой ставит вопрос об их отмене, как незаконных и необоснованных, ссылается на то, что ООО «Городские зрелищные кассы» не является платежным агентом (субагентом), оператором или поставщиком и не осуществляет деятельность платежного агента для последующих расчетов с поставщиком в силу своей организационно-правовой формы, следовательно, не является субъектом административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.1 КоАП РФ. Указывает, что общество принимает денежные средства от потребителя только при наличии желания последнего, у физического лица отсутствует обязанность перед организатором по внесению денежных средств за ранее оказанные услуги. Ссылается на практику арбитражных судов. В судебное заседание ФИО1 явился, поддержал жалобу по изложенным в ней доводам. Проверив материалы дела, доводы жалобы,
от физических лиц наличных денежных средств в соответствии с частью 5 и 6 статьи 14 Закона № 161-ФЗ. Согласно части 8 статьи 38 Закона №161-ФЗ со дня вступления в силу Закона № 161-ФЗ деятельность банковских платежных агентов (субагентов) без использования специального банковского счета (счетов) для зачисления в полном объеме полученных от физических лиц наличных денежных средств в соответствии с частью 5 и 6 статьи 14 Закона № 161-ФЗ не допускается. Исходя из вышеизложенного деятельность платежного агента и деятельность банковского платежного агента регулируются положениями Закона № 103-ФЗ и Закона №161-ФЗ соответственно, устанавливающих различные режимы специальных банковских счетов платежного агента и банковского платежного агента (субагента). Соответственно, у лица, совмещающего деятельность платежного агента и банковского платежного агента (субагента), должен быть открыт специальный банковский счет (счета) платежного агента и специальный банковский счет (счета) банковского платежного агента (субагента). Следовательно, поскольку законодателем осуществление деятельности платежного агента и банковского платежного агента отнесено к различным, отдельно регулируемым
103-ФЗ под деятельностью по приему платежей физических лиц в целях данного Закона признается прием платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом РФ, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком. То есть, единственным видом деятельности, который должен осуществлять платежный агент, является прием платежей физических лиц. Деятельность платежного агента включается только в приеме денежных средств, платежный агент не принимает участия в оказании услуг между плательщиком и поставщиком услуг, платежный агент не оказывает иных самостоятельных услуг, кроме приема и передачи денежных средств. Кроме того, в соответствии с частью 2 статьи 1 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ положения о платежном агенте не применяются к отношениям, связанным с непосредственными расчетами между юридическими лицами и физическими при оказании услуг, а также между юридическими лицами и
103-ФЗ под деятельностью по приему платежей физических лиц в целях данного Закона признается прием платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом РФ, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком. То есть, единственным видом деятельности, который должен осуществлять платежный агент, является прием платежей физических лиц. Деятельность платежного агента заключается только в приеме денежных средств, платежный агент не принимает участия в оказании услуг между плательщиком и поставщиком услуг, платежный агент не оказывает иных самостоятельных услуг, кроме приема и передачи денежных средств. Кроме того, в соответствии с ч. 2 ст. 1 Закона № 103-ФЗ положения о платежном агенте не применяются к отношениям, связанным с непосредственными расчетами между юридическими лицами и физическими при оказании услуг, а также между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями при
данном случае многократные факты привлечения Ассоциации и ее руководителя к административной ответственности свидетельствуют о сознательном систематическом нарушении требований законодательства Российской Федерации. Кроме того, "___" ___________ г. дознавателем ОД МО МВД России «Шумерлинский» по признакам преступления, предусмотренного частью 1 статьи 330 УК РФ в отношении неустановленного лица Ассоциации возбуждено уголовное дело № ___________ по факту самоуправства, выразившегося в выставлении счетов на оплату собственникам помещений многоквартирных домов, находящихся в управлении ООО «_____________». Также, Ассоциация ведет деятельность платежного агента с нарушением требований специального законодательства. Как установлено Управлением из собранных материалов, а также подтверждено самой Ассоциацией в своих неоднократных письменных пояснениях организация на основании доверенностей осуществляет деятельность по сбору платежей за коммунальные услуги от собственников жилых помещений в домах, фактическую деятельность по управлению которыми осуществляют созданные товарищества собственников жилья (далее - ТСЖ). По смыслу пункта 1 статьи 1 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными
