руководителя" Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>. Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 3. Реквизит "Кем выдан документ, удостоверяющий личность руководителя" Указывается организация, выдавшая удостоверение личности. Реквизит "Дата выдачи документа, удостоверяющеголичность руководителя" Представляется в формате ДАТА. Реквизит "Адрес места жительства руководителя в Российской Федерации" Формат представления адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>. Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)". Реквизит "Адрес места жительства в стране, резидентом которой является руководитель" Заполняется в произвольной форме. Реквизит "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера" Указываются фамилия, имя и отчество главного бухгалтера. В случае, если в организации нет должности главного бухгалтера, указывается <пустое значение>, <пустое значение>, <пустое значение>. Описание
представителя" Указывается код и номер служебного телефона главного бухгалтера. Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) уполномоченного представителя" Указывается код и номер домашнего телефона уполномоченного представителя. Реквизит "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя" Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>. Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющихличность налогоплательщика" Приложение 2. Реквизит "Кем выдано удостоверение уполномоченного представителя" Указывается организация, выдавшая удостоверение личности. Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности уполномоченного представителя" Представляется в формате ДАТА. Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в Российской Федерации" Указываются <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>. Реквизит "Адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является" Указывается адрес места жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой он является. Заполняется в произвольной форме. Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00).
удостоверяющего личность руководителя", "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность главного бухгалтера" и "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность уполномоченного представителя" Указывается дата выдачи удостоверения личности соответствующему лицу в формате ДАТА. Реквизиты "Место жительства в Российской Федерации руководителя", "Место жительства в Российской Федерации главного бухгалтера" и "Место жительства в Российской Федерации уполномоченного представителя" Указываются на основании записей в паспортах или документах, подтверждающих регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ, удостоверяющийличность), соответствующего лица. Реквизиты "Место жительства руководителя в стране, резидентом которой является декларант", "Место жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является декларант" и "Место жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является декларант" Заполняется в произвольной форме. Реквизит "Признак формы отчетности" Обязательный реквизит. Значение равно: 1 - для вида деятельности производство, хранение и поставки произведенного этилового спирта питьевого (относится к алкогольной продукции, для районов Крайнего Севера); 2 - для вида деятельности производство, хранение и поставки произведенных спиртных напитков;
распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, а также документов, удостоверяющихличность лица (лиц), наделенного (наделенных) правом подписи. Банк не вправе принимать новую карточку без представления указанных документов, кроме случаев, когда указанные документы представлялись в банк ранее и банк ими уже располагает. Вопрос открытия счета, на который зачислены спорные денежные средства, являлся предметом рассмотрения в делах № А56-71670/2021, А32-17578/2021, в которых установлено, что ответчик по настоящему делу присоединился к правилам комплексного дистанционного банковского обслуживания юридических лиц и Условиям предоставления банком услуг, указанных клиентом в заявлении о предоставлении услуг банка от 04.03.2021, банком по заявлению ответчика открыт счет № 407028104089000000067, счет был открыт генеральным директором ответчика, действовавшим без доверенности на основании полномочий учредителя и решения об учреждении; для открытия расчетного счета генеральным директором ответчика ФИО2 были представлены заполненные и подписанные документы: заявление о предоставлении услуг банка от 04.03.2021, вопросник для юридических лиц - резидентов Российской Федерации от 04.03.2021, вопросник для физических лиц
обратилась в Федеральный арбитражный суд Восточно – Сибирского округа с кассационной жалобой, в которой просит его отменить, ссылаясь на неправильное применение судом норм материального и процессуального права. По мнению заявителя кассационной жалобы, поскольку представленные предпринимателем на проверку документы в подтверждение обоснованности произведенных расходов, оформлены с нарушением действующих правовых норм (отсутствует расшифровка личной подписи в закупочных актах, расходных кассовых ордерах, отсутствуют номера и даты составления расходных кассовых ордеров, в счетах – фактурах отсутствуют данные документа, удостоверяющеголичность физического лица), следовательно, факт произведенных расходов предпринимателя не может считаться документально подтвержденным. Предпринимателем представлены расходные кассовые ордера, для подтверждения оплаты за закупленный пиловочник у ООО «ЭМИ Торг». Отрывные корешки к приходному кассовому ордеру и кассовые чеки, подтверждающие реальную оплату, отсутствуют. Руководителем данного предприятия является ФИО4 Счета-фактуры и договор, представленные предпринимателем, подписаны заместителем директора ФИО5, доверенность на право действовать от имени юридического лица не представлена. Физические лица, которые фигурируют в документах, представленных предпринимателем ФИО6,
обязуется принимать и зачислять поступающие на этот счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, клиент обязуется оплачивать услуги банка, предусмотренные тарифами, а также распоряжаться денежными средствами находящимися на счете, в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим договором и действующим законодательством Российской Федерации. В соответствии с п. 2.1 договора текущий счет открывается на основании заявления клиента, документаудостоверяющеголичность и банковской карточки по форме 0401026, оформленной в установленном Банком России порядке. Банк вправе затребовать и иные документы, представление которых предусмотрено действующим законодательством Российской Федерации. Клиент обязан в 3х-дневный срок извещать Банк об изменении данных, указанных клиентом в договоре банковского счета. В случае изменения фамилии, имени или отчества клиентом предъявляется в Банк новый документ, удостоверяющий личность, на основании которого оформляется новая карточка формы 0401026. Клиент обязан незамедлительно извещать Банк об изменениях, связанных с
должностные лица банка взаимодействуют с клиентами и их представителями, запрашивают и получают необходимую информацию. До открытия счета банк должен установить, действует ли лицо, обратившееся для открытия счета, от своего имени или по поручению и от имени другого лица, которое будет являться клиентом. В случае если обратившееся для открытия счета лицо является представителем клиента, банк обязан установить личность представителя клиента, а также получить документы, подтверждающие наличие у него соответствующих полномочий. Банк обязан располагать копиями документов, удостоверяющихличность клиента, а также лиц, личности которых необходимо установить при открытии счета, либо сведениями об их реквизитах: серия и номер документа, дата выдачи документа, наименование органа, выдавшего документ, и код подразделения (если имеется) (далее - реквизиты документа, удостоверяющего личность). Для открытия счета в банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. Для открытия счета клиент обязан представить документы, предусмотренные настоящей Инструкцией, а также иные документы в случаях, когда
ФГУП «Почта России» от 07 марта 2019 года № 98-п (далее - Порядок) при вручении регистрируемого почтового отправления (РПО) с заказным уведомлением о вручении адресату - юридическому лицу (уполномоченному представителю), бланк заказного уведомления о вручении ф. 119 ему не выдается. Почтовый работник самостоятельно проставляет отметки, когда и кому (Ф.И.О.) вручено РПО на оборотной стороне бланка ф. 119. Вручение РПО с заказным уведомлением о вручении осуществляется в соответствии с пунктом 10.1.1 при предъявлении адресатом документа, удостоверяющеголичность , и после расписки на извещении ф. 22 (ф. 22-о) и на бланке уведомления. Работник объекта почтовой связи в специально отведенных местах на оборотной стороне бланка ф. 119 отмечает, кому и когда вручено РПО. При вручении РПО с заказным уведомлением о вручении по доверенности на бланке уведомления ф. 119 дополнительно указывается номер доверенности. Адресат (уполномоченный представитель) в строке "Получил" бланка уведомления о вручении ф. 119 ставит свою подпись, фамилию и инициалы прописными буквами.
осуществлении перевода и получении перевода проставляется автоматически и не предусмотрена для заполнения сотрудником Банка. Пунктом 4.14 Условий осуществления денежных переводов по Международной платежной системе денежных переводов «Юнистрим» регламентированы основания для отказа в выдаче Перевода, а именно в случаях: непредставления получателем документаудостоверяющеголичность, и иного документа, в соответствии с законодательством государства, на территории которого выдается Перевод; несообщения Получателем необходимой информации; наличия в отношении получателя сведений об участии в террористической деятельности, полученных в соответствии с законодательством «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» государства, на территории которого выдается Перевод. Из указанного следует, что Условиями регламентирующими отказ в выдаче перевода также не предусмотрена проверка является ли получатель резидентом или нет. Таким образом, доказательств нарушений правил осуществления денежного перевода со стороны АКБ «Фора-Банк» (АО) истцом не представлено и судом не установлено. В ходе судебного заседания установлено, что услуга по переводу денежных средств была ответчиком оказана надлежащим образом. Денежный перевод
в данном случае имел место быть именно безадресный перевод и выдача денежного перевода возможна в любом пункте обслуживания клиента на территории России. Оценивая доводы стороны истца о том, что денежный перевод мог быть получен только гражданином РФ, резидентом РФ, суд считает их необоснованными. Действующее законодательство РФ предусматривает перечь допустимых документов, которые могут являться документом удостоверяющим личность, то есть документомудостоверяющимличность может выступать в том числе помимо паспорта гражданина РФ и иностранный паспорт гражданина. Также действующее законодательство, в качестве обязательного условия для выдачи перевода не содержит требования о совпадении критерия Резидент в Заявлении на отправку с Заявлением на выдачу, что допускает выдачу нерезиденту, с предъявлением паспорта гражданина другого государства. Также какие-либо ограничений на данный счет не предусмотрены Условиями и Правилами. Стороной-исполнителем (стороной, непосредственно осуществляющей выплату денежных средств Получателю) при выдаче денежного перевода № от 27.01.2020 выступал ПАО «Плюс банк» (Дополнительный офис «Рубин» Омского филиала ПАО «Плюс банк»), с которым
адрес стороны-отправителя; ФИО получателя и номер телефона получателя; наименование стороны-исполнителя или регион выдачи денежного перевода; дата и подпись отправителя; статус отправителя и получателя (резидент РФ или нерезидент РФ). Порядок получения перевода установлен п. 4 Условий, согласно которому основанием для выдачи перевода является подписанное получателем заявление (п.п. 4.4, 4.7), которое должно содержать следующие сведения: сумму денежного перевода; валюту денежного перевода; контрольный номер перевода; ФИО получателя и данные документа, удостоверяющеголичность получателя; наименование и адрес стороны-исполнителя; ФИО отправителя; номер телефона получателя (при наличии); статус получателя (резидент РФ или нерезидент РФ - п. 4.10). При получении перевода получатель предоставляет документ, удостоверяющий личность, называет контрольный номер перевода, ФИО отправителя, валюту и сумму денежного перевода. На основании данной информации сотрудник стороны-исполнителя определяет поступление денежного перевода (п. 4.5 Условий). Согласно п. 4.6 Условий денежный перевод выдается при условии совпадения фамилии, имени и отчества (если указано) в электронном поручении на выдачу денежного перевода с данными в представленном
наименование и адрес стороны-отправителя; Ф.И.О. получателя и номер телефона получателя; наименование стороны-исполнителя или регион выдачи денежного перевода; дата и подпись отправителя; статус отправителя и получателя (резидент РФ или нерезидент РФ). Порядок получения перевода установлен п.4 Условий, согласно которому основанием для выдачи перевода является подписанное получателем заявление (п.п.4.4, 4.7), которое должно содержать следующие сведения: сумму денежного перевода; валюту денежного перевода; контрольный номер перевода; Ф.И.О. получателя и данные документа, удостоверяющеголичность получателя; наименование и адрес стороны-исполнителя; Ф.И.О. отправителя; номер телефона получателя (при наличии); статус получателя (резидент РФ или нерезидент РФ) (п.4.10). При получении перевода получатель предоставляет документ, удостоверяющий личность, называет контрольный номер перевода, Ф.И.О. отправителя, валюту и сумму денежного перевода. На основании данной информации сотрудник сторона-исполнитель определяет поступление денежного перевода (п.4.5 Условий). Согласно п.4.6 Условий денежный перевод выдается при условии совпадения фамилии, имени и отчества (если указано) в электронном поручении на выдачу денежного перевода с данными в предоставленном получателем документе, удостоверяющем личность,
