Идентификация при продаже лотерейных билетов - гражданское законодательство и судебные прецеденты

возбуждено дело об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) и проведении административного расследования. В адрес общества административным органом направлено требование №1 от 22.01.2018 о предоставлении документов (информации), в ответ на которое обществом с сопроводительным письмом от 31.01.2018 №05-33 представлены пояснения. В представленных пояснениях общество не отрицало факт реализации лотерейного билета без идентификации клиента, однако указало, что в данном случае идентификация покупателя законом не предусмотрена, поскольку осуществлена продажа лотерейного билета на сумму менее 15 000 руб. Также общество представило запрашиваемые документы: Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных нелегальным путем от 30.10.2016, свидетельства о прохождении сотрудниками общества целевого инструктажа в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных нелегальным путем, и финансированию терроризма. Определением начальника Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Республике Хакасия от 21.02.2018 срок административного расследования продлен на 1 месяц до 22.03.2018. Уведомлением от 07.02.2018 №09-21/01405

рассмотрено в порядке упрощенного производства без вызова сторон в порядке, предусмотренном ст. ст. 266, 268, 272.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Из материалов дела следует, что 26.01.2018 ИФНС России № 43 по г. Москва в ходе проведения контрольных мероприятий по проверке соблюдения ООО «КОПЕЙКА-МОСКВА» (распространитель лотерей) требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части проведения идентификации физических лиц при заключении с ними договора об участии в лотерее (при продаже лотерейного билета и выплате выигрыша) по адресу: Москва, улица Лавочкина, дом 18, установлено, что при покупке лотерейного билета документ, удостоверяющий его личность для идентификации клиента не истребован (лотерейный билет - № тиража: 1216, № билета: 42286146 F123 № пачки 845723). Из протокола № 1/2 осмотра принадлежащих юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю помещений, территорий и находящихся там вещей и документов от 26.01.2018 следует, что осмотром установлено по адресу: Москва, улица

лет осуществляется оператором лотереи, распространителем с установлением возраста участника лотереи, при этом идентификация такого участника лотереи в порядке, предусмотренном Законом №115-ФЗ, не проводится. Заключение договоров об участии в лотерее, оформляемых электронным лотерейным билетом, а также выплата, передача или предоставление выигрышей по таким договорам при сумме расчета, составляющей менее 15000р, осуществляется оператором лотереи, распространителем в случае подтверждения участником лотереи достижения им возраста восемнадцати лет, при этом идентификация такого участника лотереи в порядке, предусмотренном Законом №115-ФЗ, не проводится, В рассматриваем случае сумма операции по продаже лотерейного билета «Русское лото» составила 100р, в связи с чем указанная операция с денежными средствами не подлежит обязательному контролю, идентификация участника лотереи в соответствии с Законом №115-ФЗ не проводится. С учетом изложенных обстоятельств суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу об отсутствии в действиях (бездействиях) Общества состава вменяемого правонарушения. Пояснений, в чем именно заключается незаконность, необоснованность обжалуемого судебного акта, апелляционная жалоба Инспекции не содержит. Также апелляционная жалоба

операции по приему платежей только расчетами за товары (работы, услуги). Правомерность указанных выводов подтверждается также следующим. Согласно абзацу 4 части 6 статьи 20 Закона № 138-ФЗ (в редакции, действовавшей на 25.01.2018) выигрыши выплачиваются оператором лотереи или распространителем участнику лотереи при предъявлении участником лотереи документа, удостоверяющего его личность, или применении иного способа идентификации участника лотереи, предусмотренного Законом № 115-ФЗ и обеспечивающего установление возраста такого участника лотереи. При этом условие об обязательной идентификации потенциального участника лотереи при продаже ему лотерейного билета названным Законом не была предусмотрена, соответственно, в данной части действовали положения Закона №115-ФЗ. Федеральным законом от 07.03.2018 № 52-ФЗ указанный выше абзац 4 части 6 статьи 20 Закона № 138-ФЗ признан утратившим силу, при этом статья 20 Закона № 138-ФЗ дополнена частью 6.1 следующего содержания: «Заключение договоров об участии в лотерее, оформляемых выдачей лотерейного билета, лотерейной квитанции, а также выплата, передача или предоставление выигрышей по таким договорам при сумме расчета,

что директором УФПС Республики Алтай филиал ФГУП «Почта России» ФИО2 не исполнено законодательство в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее не предоставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, выразившееся в том, что Правила внутреннего контроля по идентификации при продаже лотерейных билетов разработаны только в части идентификации физических лиц при выдачи выигрышей в сумме превышающей 15000 (пятнадцать тысяч) рублей. Вместе с тем, из представленных в адрес суда УФПС Республики Алтай филиал ФГУП «Почта России» Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, следует, что они утверждены Генеральным директором Министерства связи и массовых коммуникаций РФ ФИО5 <ДАТА ОБЕЗЛИЧЕНА>. Кроме того, из представленных в адрес суда материалов следует, что

полученных преступным путем, и финансированию терроризма", обеспечивающего установление возраста такого участника лотереи, или с использованием данных идентификации участника лотереи, предоставленных кредитной организацией, организацией федеральной почтовой связи, банковским платежным агентом, оператором связи, имеющим право самостоятельно оказывать услуги подвижной радиотелефонной связи, удостоверяющим центром, аккредитованным в порядке, установленном Федеральным законом от 6 апреля 2011 года N 63-ФЗ "Об электронной подписи", которым поручено проведение идентификации на основании договора.". Таким образом, вышеуказанными положениями Закона отменена обязанность проводить идентификацию при продаже лотерейных билетов на сумму менее 15 000 руб. Часть 2 статьи 1.7 КоАП РФ предусматривает, что закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение, либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется и на лицо, которое совершило административное правонарушение до вступления такого закона в силу и в отношении которого постановление о назначении административного наказания не исполнено. При таких обстоятельствах, постановление начальника ИФНС России по г. Таганрогу

лотерея», «Золотая подкова» на основании агентского договора, заключенного между ФГУП «Почта России» и ЗАО «Тоговый дом «Столото» и является распространителем лотерей. Из Протокола № 1 от 01 февраля 2018 года, составленного главным государственным налоговым инспектором ФИО7, следует, что 01.02.2018 года в 12 часов 20 минут сотрудник филиала УФСП РА ФГУП «Почта России» при осуществлении деятельности по распространению лотерейного билета «Русское лото» стоимостью 100 рублей не провел идентификацию клиента. Правила внутреннего контроля по идентификации при продаже лотерейных билетов разработаны только в части выдачи физическим лицам выигрышей в сумме, превышающей 15 000 рублей. Указанное обстоятельство послужило основанием для возбуждения административного дела, составления административного протокола и вывода административного органа о нарушении филиалом УФСП РА ФГУП «Почта России» статьи 7 Закона N 115-ФЗ и признания директора филиала УФСП РА ФГУП «Почта России» ФИО2 виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ. Согласно пункту 8 статьи 2 Федерального закона «О

ФИО2 – Рыжова С.В. обратилась с жалобой в Челябинский областной суд, в которой просит постановление судьи изменить, назначить административное наказание в виде предупреждения. В обоснование доводов жалобы указывает, что в законодательстве отсутствует легальное определение «детской организации». Пункт продажи лотерейных билетов ООО «Форум» соответствует сниженным требованиям, предусмотренным законопроектом о внесении изменений в ФЗ «О лотереях». Не учтено то обстоятельство, что лотерейные билеты продаются кассиром, который проводит идентификацию лица, желающего приобрести билет, следовательно лицо, не достигшее возраста 18 лет, билет купить не сможет. Продажи лотерейных билетов незначительны. Ссылается на возможность применения статьи 2.9 КоАП РФ, поскольку правонарушение не нанесло вреда правам и законным интересам граждан, имеются предусмотренные нормами КоАП РФ основания для применения предупреждения. Государственный налоговый инспектор отдела оперативного контроля Инспекции Федеральной налоговой службы России по Ленинскому району г.Челябинска ФИО3 с доводами жалобы в судебном заседании не согласился. Представители Инспекции Федеральной налоговой службы России по Ленинскому району г.Челябинска, <данные изъяты> ООО

соответствии с ч. 1 ст. 10 ГК РФ, не допускается осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом). Ответчик не оспорил выводы экспертизы, представленной ООО «<данные изъяты>», в соответствии с которой лотерейный билет № не прошел идентификацию и не может быть определен как выигрышный; доказательств отнестись к ней критически суду не предоставил. Таким образом, в действиях ответчика усматривается злоупотребление правом, что недопустимо в соответствии со ст. 10 ГК РФ. Кроме того, данная сделка купли-продажи лотерейных билетов на сумму № рублей превышает десятикратный размер МРОТ, была заключена между истцом и ответчиком в устной форме. Между тем, соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 161 ГК РФ, сделка на сумму превышающую не менее чем в десять раз установленный законом минимальный размер оплаты труда должна быть осуществлена в простой письменной форме, В силу ч.